【正文】 進(jìn)一步鞏固“小金庫”專項(xiàng)治理成果，確保取得實(shí)效。（四）本方案下發(fā)后再設(shè)立“小金庫”的，或本次專項(xiàng)治理工作結(jié)束后發(fā)現(xiàn)仍存在“小金庫”的，對部門主要領(lǐng)導(dǎo)和直接責(zé)任人，按照組織程序先予以免職，再依據(jù)黨紀(jì)政紀(jì)和有關(guān)法律法規(guī)追究責(zé)任。（三）對在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、拒不糾正、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定從重處理。(一)對自查出的“小金庫”，要按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法規(guī)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬薄，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等相關(guān)處理。公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對治理工作開展情況進(jìn)行匯總整理，形成總結(jié)報(bào)告，提出加強(qiáng)和改進(jìn)內(nèi)控管理的意見。公司整改落實(shí)方案于XX月XX日前報(bào)集團(tuán)公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。公司認(rèn)真落實(shí)XX公司整改意見和公司整改方案，完善相關(guān)制度，梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，規(guī)范財(cái)務(wù)收支和各項(xiàng)存量資金管理，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫”發(fā)生。認(rèn)真分析 “小金庫”產(chǎn)生的原因，結(jié)合管理隱患排查結(jié)果，由綜合組牽頭制定整改落實(shí)方案。主要任務(wù)：一是制定整改方案。公司于XX月XX日前向XX公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室報(bào)送《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”檢查情況報(bào)告表》（附件4）和檢查總結(jié)報(bào)告。各公司認(rèn)真配合上級(jí)檢查組開展工作，綜合組工作人員負(fù)責(zé)對接。公司也對所屬部門開展檢查。主要任務(wù)：接受XX公司檢查組對公司位進(jìn)行檢查，并提出整改意見。公司于X月XX日前將自查自糾總結(jié)報(bào)告和《國有及國有控股企業(yè)“小金庫”自查自糾情況報(bào)告表》（附件3）報(bào)送集團(tuán)公司治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。二是公式自查結(jié)果。綜合組牽頭，業(yè)務(wù)檢查主要由財(cái)務(wù)專業(yè)負(fù)責(zé)，對公司各部門開展全面自查自糾，涵蓋各部門、帳內(nèi)帳外資金資產(chǎn)，自查面達(dá)到100%。（二）自查自糾（20XX年X月X日至X月XX日）。利向職工群眾宣傳上述內(nèi)容，公布舉報(bào)方式，動(dòng)員干部職工參與治理工作中。二是做好學(xué)習(xí)動(dòng)員。主要任務(wù)：一是成立領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。四、時(shí)間步驟專項(xiàng)治理工作自本方案下發(fā)之日起至20XX年底結(jié)束，采取自查自糾和重點(diǎn)檢查相結(jié)合的方式，分五個(gè)階段進(jìn)行?！靶〗饚臁敝卫硪c管理隱患排查結(jié)合起來。、產(chǎn)成品等資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；、虛假應(yīng)收款項(xiàng)壞賬核銷等方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；、毀損、報(bào)廢方式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)設(shè)立“小金庫”；“小金庫”。、工程成本、采購成本、勞務(wù)成本等營業(yè)成本設(shè)立“小金庫”；、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、銷售手續(xù)費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)等期間費(fèi)用設(shè)立“小金庫”；、福利費(fèi)用、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、管理人員職務(wù)消費(fèi)等人工成本設(shè)立“小金庫”。、社會(huì)捐贈(zèng)、企業(yè)高管人員上交兼職薪酬、境外企業(yè)和中外合資企業(yè)中方人員勞務(wù)費(fèi)用結(jié)余等其他收入設(shè)立“小金庫”。專項(xiàng)治理要重點(diǎn)整治以下形式設(shè)立的“小金庫”：（一）隱匿收入設(shè)立“小金庫”。組長：XX 成員：XXXXXXSX 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室由XX兼辦公室主任，負(fù)責(zé)治理 “小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)日常事務(wù)工作。注重總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，完善管理制度，建立健全防范“小金庫”長效機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)管理規(guī)范有序。XX公司從2010年開始多次開展“小金庫”治理，但這一問題在一些單位屢禁不止，已成為鋪張浪費(fèi)和減收增支的暗流、滋生腐敗的溫床，不僅影響企業(yè)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和收入分配的公平性，而且擾亂了生產(chǎn)秩序，損壞了企業(yè)形象。（四）各部門在檢查結(jié)束后，要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加大宣傳教育力度，建立健全規(guī)章制度，保證制度落實(shí)到位，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約，切實(shí)貫徹財(cái)務(wù)公開，建立長效工作機(jī)制，堅(jiān)決制止私設(shè)“小金庫”現(xiàn)象的再度發(fā)生。要主動(dòng)清理本部門私設(shè)的各種形式“小金庫”，如實(shí)上報(bào)，不得隱匿不報(bào)或避重就輕。要認(rèn)真執(zhí)行信訪工作保密制度，切實(shí)保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益，對打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人的，依紀(jì)依法從嚴(yán)懲處。要通過治理“小金庫”，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，增強(qiáng)法制觀念，強(qiáng)化財(cái)務(wù)和預(yù)算管理。（六）在專項(xiàng)治理中發(fā)現(xiàn)的其他違反財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)的問題，按國家有關(guān)法律、法規(guī)進(jìn)行處理。（四）對在治理工作中弄虛作假、壓案不查、對抗檢查、銷毀證據(jù)、突擊花錢、打擊報(bào)復(fù)舉報(bào)人，或重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)“小金庫”數(shù)額巨大、情節(jié)嚴(yán)重的部門的有關(guān)責(zé)任人員，按有關(guān)規(guī)定從重處理；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。對設(shè)立“小金庫”負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和直接責(zé)任的人員，依照?設(shè)立“小金庫”違紀(jì)行為適用?中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例?若干問題的解釋?、?設(shè)立“小金庫”違法違紀(jì)行為政紀(jì)處分暫行規(guī)定?，嚴(yán)肅追究責(zé)任。對自查出的“小金庫”，要如數(shù)轉(zhuǎn)入符合規(guī)定的單位賬簿，依法進(jìn)行財(cái)務(wù)、稅務(wù)等處理。凡自查認(rèn)真，糾正及時(shí)的，對責(zé)任部門可從輕、減輕或免于行政處罰，對有關(guān)責(zé)任人員可從輕、減輕或免于行政處分。在整改過程中深入剖析產(chǎn)生問題的原因，完善制度，深化改革，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善防治“小金庫”的長效機(jī)制。（四）整改落實(shí)階段（截至年月日）各部門要針對治理工作中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改措施并抓好落實(shí)，做到資金資產(chǎn)處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。重點(diǎn)檢查主要對以下部門，一是有群眾舉報(bào)的部門；二是自查自糾措施不得力，工作走過場的部門；三是以前檢查發(fā)現(xiàn)存在“小金庫”的部門。自查結(jié)束后，要求各部門負(fù)責(zé)人簽署“承諾書”，填報(bào)?單位銀行開戶情況表?（見附件1）和? “小金庫”自查情況表?（見附件2），并將自查自糾總結(jié)報(bào)告于月日前報(bào)公司政工科。對自查中發(fā)現(xiàn)的各種違法違規(guī)問題，必須自覺糾正，將形