【正文】 系統(tǒng)。第四十四條 金融辦根據工作需要，協(xié)調有關部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關信息。電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請設立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓記錄，小額貸款公司報表匯總。第四十三條 金融辦將建立監(jiān)管檔案。第四十二條 金融辦定期組織對轄內小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進行一次全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實施重點專項監(jiān)控。第五章 監(jiān)督管理措施第四十條 金融辦將依據國家有關法律、行政法規(guī)，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產質量、資產損失準備充足率、合規(guī)經營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責和風險處置責任。小額貸款公司不得進行帳外經營。第三十八條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機構開立基本帳戶后5個工作日內，應將其開戶行的名稱、帳號等信息報小額貸款公司監(jiān)督管理機構備案。第三十七條 小額貸款公司應執(zhí)行《金融企業(yè)財務規(guī)則》（財政部令第42號），建立健全財務會計制度，真實記錄和全面反映業(yè)務活動和財務活動，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機構報送相關報表和資料。第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結構，明確股東、董事、監(jiān)事和經理的權責及分工協(xié)作關系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉讓或質押。小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經營。第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應堅持“小額、分散”的原則。對于經營穩(wěn)健、內控制度健全、法人治理嚴謹、人員素質較高、考評優(yōu)秀的小額貸款公司，報經省政府金融辦批準，可開展新業(yè)務試點。小額貸款公司不得以借款等方式向內部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。第二十九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會在省政府金融辦的業(yè)務指導下，負責加強省內小額貸款公司間的協(xié)調和聯(lián)系，規(guī)范行業(yè)經營，促進會員自律管理，引導貸款投向，向省政府金融辦反映行業(yè)發(fā)展動態(tài)和需求等。第二十七條 財政部門履行財務管理職責，加強財務風險監(jiān)管，促進小額貸款公司穩(wěn)健經營。一旦有不明用途資金大量流入，及時向小額貸款公司監(jiān)督管理機構通報。第二十四條 各市金融辦根據風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發(fā)出預警信號，督促和指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并報各市人民政府和省政府金融辦。第二十二條 各市金融辦根據省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對轄內小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，并將有關情況及時報告省政府金融辦。第二十條 各市金融辦根據法律法規(guī)和省政府相關文件規(guī)定，對轄內小額貸款公司董事及高級管理人員任職、有關事項變更進行審核并出具意見，報省政府金融辦審批。遼寧省小額貸款公司協(xié)會的章程須報省政府金融辦備案。第十七條 省政府金融辦會同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監(jiān)局、大連銀監(jiān)局等省領導小組成員單位建立小額貸款公司突發(fā)事件處置制度，及時、有效地組織處置小額貸款公司突發(fā)事件。第十五條 省政府金融辦在規(guī)定的期限內，對下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應當說明理由：（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請文件之日起60日內；（二）小額貸款公司的開業(yè)，自收到申請文件之日起60日內；（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請文件之日起45日內；（四）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起30日內。對全省小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進行總體安排，根據小額貸款公司的評級情況和風險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。第十二條 省政府金融辦對小額貸款公司的董事和高級管理人員實行任職資格管理。第十一條 省政府金融辦依照遼政發(fā)〔2008〕42號、遼政辦發(fā)〔2008〕81號等有關文件規(guī)定的條件和程序，審查批準小額貸款公司的籌建、開業(yè)、變更和終止。第九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會是小額貸款公司行業(yè)的自律組織，負責支持、配合有關部門開展小額貸款公司監(jiān)督管理工作。從事監(jiān)督管理工作的人員，應當具備與其任職相適應的專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗?？h區(qū)監(jiān)管職責由各市政府根據實際情況確定。第二章 監(jiān)督管理機構第六條 省政府金融辦授權各市金融辦（或相關監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務監(jiān)管工作。第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理的目標是規(guī)范小額貸款公司經營行為，促進其健康發(fā)展，提高行業(yè)競爭力，引導資金流向“三農”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經營風險和社會風險。第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經省政府金融辦批準的由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立的，不吸收公眾存款，經營小額貸款等業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起實施。第四十九條 建立社會監(jiān)督機制，充分利用和發(fā)揮社會監(jiān)督力量，加強對小額貸款公司經營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報渠道，提高監(jiān)督實效。第四十七條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動等嚴重違法違規(guī)行為的，由有關部門根據《非法金融機構和非法金融業(yè)務活動取締辦法》（國務院令第247號）等相關規(guī)定進行查處，追究法律責任；同時立即取消其經營資格。涉及違法的，移送司法機關進行處理。進行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于二人，并應出示相關證件。第四十五條 金融辦根據審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查。文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務報表，公司財務報表，審計報告，監(jiān)督檢查報告，監(jiān)測評級分析資料，處罰記錄，風險處置預案，省、市金融辦認為應保存的文件和記錄。監(jiān)管檔案應包括電子檔案和文本檔案兩部分。小額貸款公司要自覺接受檢查。第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風險評價評級制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價、風險提示，加強指導。第三十九條 小額貸款公司應按小額貸款公司監(jiān)督管理機構的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機構、合作的銀行業(yè)金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及經營情況、融資信息、重大事項等內容。小額貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機構辦理。小額貸款公司應聘請具備資質、經省政府金融辦認可的中介機構對其年終財務報表進行審計，并將審計結果報送小額貸款公司監(jiān)督管理機構。第三十六條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，建立審慎規(guī)范的資產分類制度和撥備制度，計提呆帳準備金，覆蓋風險。第三十四條 小額貸款公司開業(yè)后，經營合規(guī)、業(yè)績優(yōu)良、風險控制較好的，可申請增資擴股。第三十三條 小額貸款公司申請變更事項，應經各市金融辦審核后，報省政府金融辦批準。原則上對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規(guī)定的上限，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。第三十一條 小額貸款公司的業(yè)務范圍為經營小額貸款及省政府金融辦批準的其他業(yè)務。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業(yè)金融機構自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準加點確定。第四章 合規(guī)性經營要求第三十條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金。第二十八條 工商行政管理部門根據工商管理相關法律規(guī)定對小額貸款公司進行監(jiān)督管理。第二十六條 銀監(jiān)部門協(xié)助省、市金融辦對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作。第二十五條 人民銀行分支機構應將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng)，對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監(jiān)測。第二十三條 各市金融辦負責考核小額貸款公司的監(jiān)管指標執(zhí)行情況，對其經營狀況、風險程度做出客觀評價，并報省政府金融辦。第二十一條 各市金融辦按照省政府金融辦非現(xiàn)場監(jiān)管要求，對非現(xiàn)場監(jiān)管報表資料進行統(tǒng)計、匯總、分析。第十九條 各市金融辦負責轄區(qū)內小額貸款公司設立申請的初審工作，指導、幫助轄內小額貸款公司進行籌建和開業(yè)。第十八條 省政府金融辦作為遼寧省小額貸款公司協(xié)會的業(yè)務主管部門，負責指導和監(jiān)督其開展活動。第十六條 省政府金融辦負責統(tǒng)一編制小額貸款公司的統(tǒng)計數(shù)據、報表。第十四條 未經省政府金融辦批準，任何單位或者個人不得設立小額貸款公司。第十三條 省政府金融辦組織對小額貸款公司的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立小額貸款公司監(jiān)督管理評級體系和風險預警機制，分析、評價小額貸款公司的風險狀況。小額貸款公司變更事項包括：變更名稱，變更股東、股權或調整股權結構，變更經營范圍，變更注冊資本，變更住所或營業(yè)場所，變更組織形式，變更董事及高級管理人員，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融辦規(guī)定的其他變更事項。第三章 監(jiān)督管理職責第十條 省政府金融辦負責研究和制定全省小額貸款公司發(fā)展和管理措施，并組織實施。第八條 從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作的人員，應忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當?shù)睦妫坏迷谛☆~貸款公司中兼任職務及持有股份，有責任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當事人正當合法的商業(yè)事宜保守秘密。第七條 各市政府要加強小額貸款公司監(jiān)管工作力量，各市金融辦要設立專門的機構和人員，從事小額貸款公司監(jiān)督管理工作。各市金融辦在各市政府領導下會同相關部門開展小額貸款公司風險處置工作。第五條 小額貸款公司監(jiān)督管理應當遵循合規(guī)、公開、公正和效率的原則，堅持促進發(fā)展和防范風險相結合、風險監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結合的原則。第三條 省政府金融辦作為全省小額貸款公司的政府監(jiān)管部門，負責全省小額貸款公司監(jiān)督管理工作。二○○九年十二月九日第一章 總則第一條 為加強全省小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范其經營行為，促進其持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據《中華人民共和國公司法》、中國銀監(jiān)會和中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號）、《遼寧省人民政府關于開展小額貸款公司試點工作的指導意見》（遼政發(fā)〔2008〕42號）、《遼寧省人民政府辦公廳關于印發(fā)〈遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發(fā)〔2008〕81號），特制定本辦法。第五章 附 則第二十條 本辦法自發(fā)布之日起30日后施行。第十九條小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款、抽逃資本、洗錢等嚴重違法違規(guī)行為，由區(qū)縣政府負責協(xié)調相關部門查處，報市主管部門后，由市主管部門責令整改、取消其小額貸款試點資格，提請相關部門依法處理。（十）市主管部門認定的其它違規(guī)事項。（八）東城區(qū)、西城區(qū)、朝陽區(qū)、海淀區(qū)、豐臺區(qū)、石景山區(qū)、中關村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)、北京經濟技術開發(fā)區(qū)設立的小額貸款公司每年向涉農方面和中小企業(yè)發(fā)放的貸款金額低于全年累計放貸金額的70%；其他區(qū)縣設立的小額貸款公司每年向涉農方面發(fā)放的貸款金額低于全年累計放貸金額的70%。（六）。（四）未按市主管部門要求接受監(jiān)管，報送報表等資料，或報送虛假、隱瞞重要事實的資料。（二）未經市主管部門批準從事貸款之外的業(yè)務或跨區(qū)域經營。第十六條小額貸款公司法人資格需終止（包括解散和破產）時，區(qū)縣主管部門提出本轄區(qū)內終止的小額貸款公司風險處置方案報市級主管部門，市級主管部門需協(xié)助區(qū)縣主管部門完成小額貸款公司終止過程中相關風險處置工作。第十四條小額貸款公司應按季度向市區(qū)兩級主管部門報送季度風險排查報告，區(qū)縣主管部門按季度向市主管部門報送監(jiān)管報告的同時，報送本轄區(qū)內小額貸款公司風險排查報告（見附件），對本轄區(qū)內小額貸款公司存在的市場風險、流動性風險、操作風險、信用風險等各類風險進行分析，提出防范措施，并在市金融局組織召開的季度金融風險排查工作會議上對本轄區(qū)內小額貸款風險排查情況做出說明。第三章 風險防范與處置第十二條小額貸款公司應執(zhí)行《財政部關于印發(fā)（2010年修改版）的通知》（財金[2010]21號），制定本公司貸款呆賬核銷管理辦法等貸款風險管理辦法，明確貸款風險管理責任人，建立違法違規(guī)責任追究制度，并參照中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的有關規(guī)定，建立以貸款風險管理為核心、適應本公司貸款業(yè)務特點的信貸管理體系。小額貸款公司貸款本金、利息結算均通過銀行賬戶轉賬處理，除經市級主管部門批準的特殊情況外，不允許進行現(xiàn)金結算。第十一條小額貸款公司應委托一家商業(yè)銀行作為小額貸款公司資金托管銀行，為其統(tǒng)一提供支付結算服務。審計結果應向董事會、股東會或股東大會報告，并報市和區(qū)縣主管部門。每年3月底之前將前一年度的財務會計報告、審計報告和內部控制審計報告等報送相關部門。第十條小額貸款公司應遵照《會計法》、《企業(yè)財務會計報告條例》、《企業(yè)會計準則》、《金融企業(yè)財務規(guī)則》等法律法規(guī)，建立小額貸款公司內部財務制度、內部會計制度及內部風險控制制度，并報所在區(qū)縣財政局備案。（二）市主管部門及各區(qū)縣主管部門對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查及非現(xiàn)場監(jiān)管時形成的各種報告資料、分析材料，包括與小額貸款公司往來函件記錄、談話記錄及各類監(jiān)管報表、分析報告、相關領導批示件等。第九條 市主管部門以及區(qū)縣主管部門建立小額貸款公司監(jiān)管檔案。區(qū)縣主管部門在收到小額貸款公司相關材料后，對小額貸款公司運營情況進行審查、分析和評估，并于每月初10個工作日內向市主管部門匯總報送本區(qū)縣小額貸款公司經營情況。非現(xiàn)場監(jiān)管包括信息收集、信息分析評估、信息歸檔等。主管部門檢查風險管理制度建立及執(zhí)行情況，重點關注貸款損失準備的計提情況。（五）風險管理。（四）業(yè)務數(shù)據的真實性。小額貸款公司應建立和完善內部控制體系。主管部門重點關注逾期貸款；檢查對同一借款人的貸款余額是否超過規(guī)定比例。（二）資產質量。小額貸款公司日常經營應當在法律法規(guī)范圍內開展業(yè)務。第五條主管部門根據工作需要對小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，每年至少進行一次全面業(yè)務檢查，并視小額貸款公司經營情況適時安排專項檢查。北京市小額貸款業(yè)協(xié)會應制定自律規(guī)則、從業(yè)人員職業(yè)標準，對會員及其從業(yè)人員進行自律