【正文】 計算機、復(fù)印機、傳真機、打印機耗用材料(18)≥打印用紙(19)+墨盒、墨粉、色帶(20)+計算機軟盤、U盤、光盤等移動存儲設(shè)備(21)水電費(24)≥水費(25)其他辦公費(32)≤20%合計(01)（否則予以錯誤提示）其他除非有明確說明，所有報表中的可填指標都應(yīng)≥0第四篇：湖北省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理辦法湖北省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理辦法作者：財政局 文章來源：財政信息網(wǎng)點擊數(shù)：832 更新時間：20090424 【大 中 小】第一條 為了加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置的管理，防止國有資產(chǎn)流失，切實維護行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的安全和完整，根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我省實際，特制定湖北省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理辦法（以下簡稱本辦法）。（六）由計劃處牽頭，各相關(guān)部門配合提供向上級財政部門申請預(yù)留質(zhì)量保證金所需要的文件資料：計劃處提供：（1）項目建議書批復(fù)文件（2）建設(shè)項目的可行性研究報告（3）初步設(shè)計文件及初步設(shè)計概算（4）批復(fù)概算文件、調(diào)整概算文件基建部門提供：（1）開工報告的批復(fù)文件（2）（分期）投資計劃（3）工程地質(zhì)勘察報告（4）設(shè)計、施工、監(jiān)理單位的資質(zhì)等級證書及營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（5）勘察設(shè)計、施工、監(jiān)理合同及補充合同或協(xié)議（6）工程招投標文件（標底、中標通知書）（7）招投標工程變動項目資料（8）設(shè)備招投標文件、采購合同及購置文件（9）工程監(jiān)理報告（10）全套的施工圖紙、設(shè)計變更圖紙、竣工圖紙（含電子版）（11）工程預(yù)（結(jié)）算書、工程量計算書（含電子版）（12）施工組織設(shè)計（施工方案、技術(shù)措施）（13）設(shè)計變更簽證單、洽商通知書、施工過程中的經(jīng)濟、技術(shù)簽證單（14）工程結(jié)算書、計算書（15）建設(shè)單位供應(yīng)材料明細表（規(guī)格、數(shù)量、價格）（16）施工檢查記錄、隱蔽工程檢查記錄（17）需找補材料差價的證明材料（18）竣工驗收證明（19）建設(shè)單位預(yù)付工程款明細表（20）器材盤點表（21）與建設(shè)項目造價有關(guān)的其他材料本辦法2014年12月1日起執(zhí)行，本辦法如與上級文件相抵觸按上級文件執(zhí)行。建設(shè)項目全部竣工后應(yīng)編制竣工財務(wù)總決算（資金審批、支付程序同上）。質(zhì)量保證金按公司規(guī)定工程總造價的比例或者按與中標單位簽訂合同約定比例留取，待質(zhì)量保證期滿后，由計劃處牽頭會同相關(guān)部門聯(lián)合驗收無工程質(zhì)量缺陷后，計劃處出具工程驗收報告，公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批，董事長、黨委書記、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)聯(lián)審聯(lián)簽后，財務(wù)部門方可支付。（四）資金的支付根據(jù)批復(fù)的工程資金預(yù)算，基建部門提供工程形象完工進度（必須有工程監(jiān)理及林業(yè)局駐工地代表簽章）、資金申請單、資金撥付單、財務(wù)部門提供資金結(jié)算單等經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批，董事長、黨委書記、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)聯(lián)審聯(lián)簽后，做為支付資金依據(jù)。（三）資金申請程序向財政部門申請項目資金由計劃處牽頭，各相關(guān)部門配合，按財政部門的要求提供資金申請所需要的文件資料，計劃處匯總報公司董事會研究通過后，以正式文件上報集團公司計劃部。計劃處提供：可行性研究批復(fù)、初步設(shè)計批復(fù)；基建部門提供：（1）中標工程中標書；（2）承包工程合同書；（3）工程預(yù)算書；（4）中標單位營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人身份證復(fù)印件（加蓋公章）；（5）中標單位開戶銀行名稱、戶名、帳號（加蓋公章）；（6）中標單位開具委托辦理業(yè)務(wù)人員的委托書、受托人身份證復(fù)印件。并根據(jù)合同約定逐步扣回。各項基本建設(shè)資金應(yīng)納入公司資金預(yù)算內(nèi)。工程合同一經(jīng)簽定，應(yīng)嚴格按簽訂的工程合同執(zhí)行，不得隨意調(diào)增投資額度。專項基本建設(shè)資金必須專戶存儲、專款專用、封閉式運行。債權(quán)單位必須保證與債務(wù)人按時核對債權(quán)債務(wù)金額并制定還款計劃，確保債權(quán)在法律訴訟期限范圍內(nèi)。當年原則上不允許發(fā)生新的債權(quán)，如需要發(fā)生新的債權(quán)，必須經(jīng)總經(jīng)理、黨委書記批準。（五）債權(quán)債務(wù)管理辦法債權(quán)債務(wù)的清收：執(zhí)行大林公司財字【2013】103號文件。流動資產(chǎn)清查由監(jiān)事會牽頭，每年兩次（上半年、下半年各一次），清查報告抄送財務(wù)處。經(jīng)黨委書記與董事長、總經(jīng)理、紀委書記、財務(wù)總監(jiān)溝通協(xié)商，由牽頭部門提請董事會研究決定，上報集團審核批復(fù)后對固定資產(chǎn)進行處置。（二）固定資產(chǎn)清查與處置 固定資產(chǎn)清查：公司機械設(shè)備類、公路、橋涵、房屋建筑物類由監(jiān)事會組織清查；基層單位的固定資產(chǎn)由本單位組織清查，并將清查結(jié)果經(jīng)單位黨政領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)簽后報監(jiān)事會；機關(guān)辦公設(shè)備等由公司辦公室組織清查；具體清查時間由牽頭部門自行決定，但是清查必須一年兩次（上半年、下半年各一次），清查報告抄送財務(wù)處。機械設(shè)備類：生產(chǎn)處提報購置機械設(shè)備計劃，分管領(lǐng)導(dǎo)簽批，計劃處匯總，經(jīng)公司董事會研究通過，上報集團公司批準后，列入計劃和資金預(yù)算內(nèi)。七、固定資產(chǎn)（含流動資產(chǎn)）采購、處置（一）固定資產(chǎn)采購固定資產(chǎn)購置：為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的；使用壽命超過一個會計的有形資產(chǎn)。采購單一同類或同一批次物資、設(shè)備2萬元以上，必須采取比價或招標采購方式。局機關(guān)各處部室及各基層單位辦公用品、低值易耗品的購置：計劃內(nèi)的由本部門、單位自行購買，但必須建立備查賬，有經(jīng)辦人、驗收人簽字；機關(guān)各處部室辦公設(shè)備、桌椅等的購買由公司辦公室統(tǒng)一負責購買或調(diào)配。局機關(guān)各處部室需要采購的物資設(shè)備及辦公用品（計劃內(nèi)處室經(jīng)費除外）由辦公室統(tǒng)一負責，辦公室牽頭組成采購小組，經(jīng)過詢價、比價后，形成詢價、比價報告，隨同發(fā)票、購貨合同、有關(guān)會議紀要復(fù)印件（加蓋公章）等，公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后做為財務(wù)進賬支付資金的原始憑證，董事長、黨委書記、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)審核后支付。購置固定資產(chǎn)、零星物資、小型設(shè)備，由使用單位或部門按照提報預(yù)算順序，履行分管領(lǐng)導(dǎo)前置把關(guān)，財務(wù)部門匯總，董事長、黨委書記、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)聯(lián)審聯(lián)簽程序。建立信息反饋制度：對領(lǐng)導(dǎo)或部門交辦的工作要及時將進展完成情況進行匯報。以內(nèi)審、外審以及各項財務(wù)檢查結(jié)果作為財務(wù)人員崗位輪換、調(diào)整的依據(jù)。對于有以下情況的財務(wù)人員一律調(diào)離財務(wù)工作崗位。財務(wù)人員不能兼任本單位勞資、材料員工作。未取得會計從業(yè)資格證不允許上崗，會計憑證制票權(quán)由財務(wù)處指定。財務(wù)處、核算中心使用的用友財務(wù)軟件，各主管會計保管好用戶名和密碼，每月定期做好數(shù)據(jù)備份。需要復(fù)印會計檔案的，須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準后方可復(fù)印。凡需借閱會計檔案，必須經(jīng)出具相關(guān)證明經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)同意，由財務(wù)人員陪同辦理手續(xù)。機關(guān)處(部)室“三公經(jīng)費”支出也必須先有預(yù)算、相關(guān)批文，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批，董事長、黨委書記、總經(jīng)理、紀委書記、財務(wù)總監(jiān)聯(lián)審聯(lián)簽后，財務(wù)方可做賬務(wù)處理。（8）“三公（公務(wù)接待、公務(wù)用車、公務(wù)出國）經(jīng)費”支出管理強化內(nèi)部財務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)接待、公務(wù)用車、公務(wù)出國，努力降低行政運行成本，確?！叭苯?jīng)費“零增長”,按集團公司批復(fù)的預(yù)算執(zhí)行。（6）綠化苗木公司、中草藥公司根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展情況需要資金時，依據(jù)資金預(yù)算提出資金申請，公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批，董事長、黨委書記、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)審核后支付。（4）取暖費由計劃處牽頭，會同辦公室、棚改辦、企管處、審計處、紀委以及萬達供熱公司對局址由公司承擔的所有房屋取暖費，進行實際面積測量、匯總，財務(wù)作為入賬依據(jù)。（2）各項核銷款資金支付程序局機關(guān)及各基層單位開出內(nèi)部支票（基層單位開出的內(nèi)部支票必須有本單位黨政領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)簽），公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門匯總，董事長、黨委書記、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)審核后支付。資金支付簽批程序（1）工資性（含獎金、五險一金、統(tǒng)籌外養(yǎng)老金等）資金支付程序勞資處負責審核、匯總（按單位、計件、計時項目內(nèi)容分類列明細表），勞資處長簽批，再由公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批，董事長、黨委書記、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)審核后支付。（2）未納入財務(wù)核算中心單位的成本、費用進賬簽批程序 先由主管會計審核原始憑證，審核無誤后本單位黨政領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)簽，財務(wù)方可進行賬務(wù)處理（成本、費用控制在計劃內(nèi)）。各項財務(wù)支出必須由單位黨政領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)簽，對未進行聯(lián)簽的票據(jù)一律不得在財務(wù)上列支。工程及勞務(wù)結(jié)算：依據(jù)簽訂的合同進行支付：合同簽訂方是單位的，結(jié)算款必須以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付給單位；合同簽訂方是個人的，由簽訂合同人出具本人身份證，方可進行現(xiàn)金結(jié)算。③因采購地點不確定，交通不便，生產(chǎn)或市場急需，搶險救災(zāi)以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金的，應(yīng)提出書面申請經(jīng)分管局長批準后到財務(wù)處備案。庫存現(xiàn)金限額為：財務(wù)處2000元，基層單位500元。嚴格執(zhí)行國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，現(xiàn)金的使用范圍主要包括以下內(nèi)容：①職工工資、津貼； ②個人勞務(wù)報酬