【正文】 的大宗采購和分包工程原則上需進(jìn)行招投標(biāo)。第五條：項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)編制成本計(jì)劃和材料采購計(jì)劃并報(bào)財(cái)務(wù)部備案。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)具體情況對(duì)辦理采購與付款業(yè)務(wù)的人員進(jìn)行階段檢查。第二條：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)本單位采購與應(yīng)付賬款的管理、內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施以及各種付款業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。公司認(rèn)定的其他行為。與關(guān)聯(lián)單位串通、虛列、虛報(bào)支出騙取資金的。有關(guān)重要資金管理資料丟失或泄密，致使公司利益嚴(yán)重受損的。第三章罰則第六條： 以下行為屬嚴(yán)重的資金管理違規(guī)行為，公司要予以重點(diǎn)查處追究責(zé)任和罰款：未經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)、或超越授權(quán)權(quán)限、授權(quán)期限擅自簽訂保函、擔(dān)保合同文件、簽署墊資意向的；擅自拆借挪用公司資金的；規(guī)避公司管理的。工程款必須?？顚Ｓ茫坏门沧魉?。第二章 公司資金管理第四條：資金預(yù)算管理，四川太康環(huán)?？萍加邢薰緩V元分公司開具稅票，扣繳稅收及辦理外管證等事務(wù)。第二條：公司所屬各項(xiàng)目不能將資金擅自借出，不得將項(xiàng)目資金挪作他用。批準(zhǔn)：指總經(jīng)理批準(zhǔn)。后項(xiàng)對(duì)前項(xiàng)具有否定權(quán)。第六條：所有報(bào)銷業(yè)務(wù)實(shí)行經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、審批人相分離的內(nèi)部牽制制度。第四條：授權(quán)審批制度的形式是公司總經(jīng)理逐層授權(quán)，權(quán)責(zé)統(tǒng)一。第二條：公司對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)建立嚴(yán)格的授權(quán)審批制度，明確審批人對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，審批人按授權(quán)權(quán)限進(jìn)行審批。第六條： 所有工程項(xiàng)目均實(shí)行內(nèi)部承包管理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)法律責(zé)任。第四條： 財(cái)務(wù)管理的實(shí)施策略是：以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，以資金管理為中心、以預(yù)算管理為手段，以成本管理、內(nèi)部控制制度為重點(diǎn)，確保公司資產(chǎn)安全、真實(shí)、完整，最終實(shí)現(xiàn)公司利潤最大化。做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支和計(jì)劃、核算、控制、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)資產(chǎn)，提高經(jīng)濟(jì)效益。第五篇：項(xiàng)目資金管理辦法四川太康環(huán)?？萍加邢薰緩V元分公司項(xiàng) 目 財(cái) 務(wù) 資 金 管 理 實(shí) 施 辦 法第一部分 總則第一章 總則第一條 ：為規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為，建立健全內(nèi)部管理制度，保證公司長(zhǎng)期穩(wěn)定、有序發(fā)展，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定辦法。借款利息按照利率計(jì)算。二、公司對(duì)項(xiàng)目部的借款，于借款到期日前三天同志借款項(xiàng)目經(jīng)理歸還借款，若因特殊情況不能按時(shí)歸還時(shí)，應(yīng)于借款到期日前7日內(nèi)，提出書面報(bào)告重新申請(qǐng)借款，經(jīng)公司審批后辦理借款手續(xù)。三、項(xiàng)目部支付分包款、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)和其他費(fèi)用時(shí)，按資金使用計(jì)劃向公司提出申請(qǐng)，批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一支付。預(yù)算收支計(jì)劃由辦公會(huì)議小組審核通過后實(shí)施，月度資金計(jì)劃在計(jì)劃內(nèi)控制實(shí)施。第七條 資金運(yùn)用管理一、項(xiàng)目部于每月20前編制下月資金收支計(jì)劃，于12月15編制下資金收支計(jì)劃，報(bào)送財(cái)務(wù)部。四、存入“內(nèi)部資金賬戶”中的資金原則上按歸屬使用，資金不足時(shí)可向公司借款補(bǔ)充。第三章 項(xiàng)目資金管理內(nèi)容第六條資金來源管理一、項(xiàng)目部組建后，需在財(cái)務(wù)部開設(shè)獨(dú)立的“內(nèi)部資金賬戶”存儲(chǔ)資金。合理有效地使用資金，向財(cái)務(wù)部提供相關(guān)的資金報(bào)表和債權(quán)、債務(wù)資料。，通過信貸機(jī)制調(diào)劑內(nèi)部資金的使用。第三十條 本辦法解釋權(quán)歸市扶貧開發(fā)辦公室。第六章 附則第二十八條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。按照項(xiàng)目下達(dá)文件、項(xiàng)目實(shí)施方案和項(xiàng)目申報(bào)書的有關(guān)要求，采取聽匯報(bào)、查對(duì)項(xiàng)目檔案資料、察看現(xiàn)場(chǎng)、走訪受益群眾等多種方式相結(jié)合的辦法進(jìn)行驗(yàn)收。項(xiàng)目投資在50萬元以下的由縣級(jí)組織驗(yàn)收，并將驗(yàn)收情況報(bào)告市扶貧辦，市級(jí)組織抽查。第二十六條 驗(yàn)收權(quán)限。第二十五條 驗(yàn)收條件。第五章 項(xiàng)目驗(yàn)收第二十四條 驗(yàn)收依據(jù)。項(xiàng)目檔案資料包括：項(xiàng)目申報(bào)書；下達(dá)項(xiàng)目文件；項(xiàng)目設(shè)計(jì)資料；項(xiàng)目實(shí)施方案；項(xiàng)目大宗物資采購合同或協(xié)議；項(xiàng)目承包合同書；項(xiàng)目工程概、預(yù)算書；項(xiàng)目公示公告 材料；項(xiàng)目費(fèi)用支出的決算報(bào)表及有效票據(jù)；項(xiàng)目檢查督促資料（有關(guān)圖片、文字及音像材料）；項(xiàng)目管護(hù)措施及制度；項(xiàng)目驗(yàn)收材料。第二十三條 項(xiàng)目檔案管理。第二十二條 設(shè)立標(biāo)志牌。第二十一條 項(xiàng)目管護(hù)。市扶貧辦每年進(jìn)行一次全面督促檢查，檢查情況將以書面材料向大連方及省扶貧辦報(bào)告。第二十條 檢查制度。項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)項(xiàng)目總投資在50萬元（含50萬元）以上的建設(shè)項(xiàng)目，必須按照項(xiàng)目基本建設(shè)程序的有關(guān)要求，實(shí)行公開招標(biāo)投標(biāo)，確定項(xiàng)目建設(shè)施工單位。項(xiàng)目實(shí)施單位要組織做好地質(zhì)勘察工作，地勘部門提供的地質(zhì)、地貌、水 文等勘察成果必須真實(shí)準(zhǔn)確，設(shè)計(jì)部門要根據(jù)勘察成果進(jìn)行合理設(shè)計(jì)。工程項(xiàng)目的合同價(jià)與中標(biāo)價(jià)必須一致。第十七條 嚴(yán)格執(zhí)行《合同法》。第四章 項(xiàng)目的實(shí)施管理第十六條 落實(shí)責(zé)任制。每年進(jìn)行一次專門審計(jì)。第十五條 審計(jì)監(jiān)督。第十四條 公示公告。（二）縣級(jí)資金撥付。即第一批按照項(xiàng)目幫扶資金總額的70%撥付，第二批在項(xiàng)目主體工程完工后，縣級(jí)扶貧辦再向市扶貧辦申請(qǐng)撥付項(xiàng)目幫扶資金總額的20%，市將預(yù)留項(xiàng)目幫扶資金總額的10%作質(zhì)量保證資金，待項(xiàng)目工程驗(yàn)收合格后撥付。（一）市級(jí)資金撥付。嚴(yán)格實(shí)行資金縣級(jí)報(bào)賬制管理，嚴(yán)禁擠占、截留、挪用、貪污等。第十二條 專賬管理。第三章 幫扶資金的使用管理第十一條 專人負(fù)責(zé)。項(xiàng)目一旦批復(fù)，各縣（特區(qū)、區(qū)）不得隨意更改。即村、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、辦）選擇項(xiàng)目報(bào)縣級(jí)扶貧辦，經(jīng)縣級(jí)扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組審查通過后報(bào)市扶貧辦，由市扶貧辦審核整 理，報(bào)市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組審批下達(dá)項(xiàng)目資金，同時(shí)報(bào)大連市政府和省扶貧辦備案。第九條 項(xiàng)目審批。第八條 申報(bào)時(shí)間。申報(bào)對(duì)口幫扶項(xiàng)目必須報(bào)送項(xiàng)目申報(bào)文件、《大連市對(duì)口幫扶項(xiàng)目申報(bào)書》、《大連市對(duì)口幫扶項(xiàng)目申報(bào)表》及電子文檔。項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作包括：加強(qiáng)調(diào)查研究，作好規(guī)劃建立的項(xiàng)目庫，從項(xiàng)目庫中按照輕重緩急選擇項(xiàng)目；完成項(xiàng)目的初步勘察、設(shè)計(jì)、投資概算（投資概算可參照《貴州省財(cái)政扶貧資金項(xiàng)目建設(shè)投資補(bǔ)助參考標(biāo)準(zhǔn)》執(zhí)行）；完成項(xiàng)目的可行性研究和扶貧效益分析；通過召開群眾大會(huì)討論認(rèn)可，確定項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施單位、技術(shù)依托單位、主管單位等。第六條 申報(bào)條件。對(duì)口幫扶項(xiàng)目在全市范圍內(nèi)均可申報(bào)。第四條 本辦法只適用于大連市對(duì)口幫扶