西安理工大學(xué)學(xué)生會(huì)財(cái)務(wù)審批制度-文庫(kù)吧資料
2024-10-25 11:31本頁(yè)面
【正文】 領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后，按財(cái)務(wù)處理程序辦理報(bào)銷業(yè)務(wù)，因特殊原因超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，由總經(jīng)理審批，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后方可報(bào)銷。因工出差人員借支差旅費(fèi)，在出差返回的一個(gè)月內(nèi)必須報(bào)帳沖銷借款；業(yè)務(wù)費(fèi)用和物資采購(gòu)借款，在經(jīng)辦業(yè)務(wù)完成后兩個(gè)月內(nèi)必須辦理財(cái)務(wù)結(jié)算歸還借款；因特殊情況逾期未歸還借款，需說(shuō)明原因、歸還期限，并經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但在當(dāng)年12月25日前必須結(jié)清。借款人必須本人填制借款單，說(shuō)明借款方式、用途、金額，根據(jù)公司審批權(quán)限審批，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后，按財(cái)務(wù)處理程序辦理借款業(yè)務(wù)。XX公司支票（匯款）審批單日期：****年**月**日業(yè)務(wù)內(nèi)容應(yīng)付總金額本期支付金額小寫累計(jì)已付金額大寫億仟佰拾萬(wàn)仟佰拾元角分歸屬部門/個(gè)人預(yù)算內(nèi)（）預(yù)算外（）收款單位經(jīng)辦部門經(jīng)辦人聯(lián)簽審批部門負(fù)責(zé)人開戶銀行財(cái)務(wù)部審核審核人銀行帳號(hào)部門負(fù)責(zé)人XX公司現(xiàn)金報(bào)銷審批單日期：****年**月**日費(fèi)用項(xiàng)目摘要金額附單據(jù)張附單據(jù)張十萬(wàn)千百十元角分合計(jì)金額（大寫）拾萬(wàn)仟佰拾元角分￥財(cái)務(wù)核實(shí)金額（大寫）拾萬(wàn)仟佰拾元角分￥歸屬部門/個(gè)人預(yù)算內(nèi)（）預(yù)算外（）經(jīng)辦部門經(jīng)辦人聯(lián)簽審批部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部審核審核人部門負(fù)責(zé)人XX公司差旅費(fèi)報(bào)銷審批單日期：****年**月**日出差人員出差事由起止報(bào)銷費(fèi)用合計(jì)備注月日地點(diǎn)月日地點(diǎn)飛機(jī)費(fèi)車船費(fèi)住宿費(fèi)過(guò)橋費(fèi)汽油費(fèi)停車費(fèi)附單據(jù)合計(jì)合計(jì)大寫拾萬(wàn)仟佰拾元角分財(cái)務(wù)核實(shí)金額（大寫）拾萬(wàn)仟佰拾元角分張歸屬部門/個(gè)人預(yù)算內(nèi)（）預(yù)算外（）經(jīng)辦部門經(jīng)辦人聯(lián)簽審批部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部審核審核人部門負(fù)責(zé)人XX公司借支審批單日期：****年**月**日工作部門職務(wù)姓名借款金額（大寫）拾萬(wàn)仟佰拾元角分￥借款原因還款日期前賬是否結(jié)清是（）否（）經(jīng)辦部門經(jīng)辦人聯(lián)簽審批部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部審核審核人部門負(fù)責(zé)人—END—第三篇：財(cái)務(wù)審批制度財(cái)務(wù)審批制度一、未經(jīng)樂電公司和花溪電力有限公司董事會(huì)的批準(zhǔn)或授權(quán)，不得辦理對(duì)外投資、對(duì)外提供擔(dān)保、對(duì)外提供借款、向銀行融資。第二十一條本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。（五）分管副總、總經(jīng)理/董事長(zhǎng)根據(jù)規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行審核審批各項(xiàng)業(yè)務(wù)或資金支出，決定是否報(bào)銷、付款。是否同意付款。報(bào)銷事項(xiàng)是否符合財(cái)務(wù)及其他規(guī)定。審核是否按權(quán)限、程序經(jīng)相關(guān)人員簽字。欠款是否還清。（二）財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)審核計(jì)算是否準(zhǔn)確、內(nèi)容是否真實(shí)，單據(jù)是否真實(shí)、合法、有效、完整。審核付款是否遵照合同，項(xiàng)目進(jìn)度是否達(dá)到付款要求。報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，金額或項(xiàng)目是否超預(yù)算。第十三條預(yù)算范圍內(nèi)的費(fèi)用報(bào)銷審批程序如下：（一）對(duì)部門每月累計(jì)開支在1000元以下：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人→業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人（二）對(duì)部門每月累計(jì)開支在1000元以上（含1000元）1萬(wàn)元以下：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人→會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人→分管副總（三）對(duì)部門每月累計(jì)開支在1萬(wàn)元以上（含1萬(wàn)元）3萬(wàn)元以下：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人→會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人→分管副總→總經(jīng)理/董事長(zhǎng)（四）對(duì)部門每月累計(jì)開支在3萬(wàn)元以上（含3萬(wàn)元）：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人→會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人→分管副總→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)（五）黨委會(huì)成員、董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員、高級(jí)管理人員（總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理人員）的費(fèi)用每月累計(jì)開支在5000元以下：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理/董事長(zhǎng)每月累計(jì)開支在5000元以上（含5000元）：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人→總經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→董事長(zhǎng)第五節(jié)重大支出報(bào)銷審批第十四條公司發(fā)生不屬于日常費(fèi)用外的資本性支出、營(yíng)業(yè)外支
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1