【正文】 申請書，收妥款項后,將簽 發(fā)銀行匯票，并用壓數(shù)機壓印出票金額，將銀行匯票 和解訖通知一并交給申請人。 申請人使用銀行匯票，應(yīng)向出票銀行填寫“銀行匯 票由請書”，填明收款人名稱、匯票金額、申請人名稱、 申請日期等事項并簽章，其簽章為預(yù)留銀行印。未填明 “現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票喪失，不得掛失 止付。 銀行匯票的債務(wù)可以依法由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。銀行 匯票的提示付款期限自出票日起1個月。,2,簽發(fā)銀行匯票必須記載下列事項（見圖653）。銀行匯票的出票銀行為銀行匯票 的付款人，銀行匯票的付款地為代理付款人或出票人 所在地。它 適用于單位和個人在異地的各種款項的結(jié)算。 收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時， 應(yīng)在支票背面“收款人簽章”處簽章，持票人為個人的， 還需交驗本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、 號碼及發(fā)證機關(guān)。,委托開戶銀行：持票人委托開戶銀行收款時，應(yīng) 作委托收款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記 載“委托收款”字樣、背書日期，在被背書人欄記載開 戶銀行名稱，并將支票和填制的進(jìn)賬單送交開戶銀行。,持票人可以委托開戶銀行收款或直接向付 款人提示付款。 出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不 符的支票，使用支付密碼錯誤的支票，銀行將予以 退票，并按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款； 持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。銀行也 可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支付 支票金額的條件。禁止簽發(fā)空頭支票。 簽發(fā)現(xiàn)金支票和用于支取現(xiàn)金的普通支票必須符 合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定。,支票簽發(fā)時，要注意。存款人領(lǐng)購支票，必須 填寫“票據(jù)和結(jié)算憑證領(lǐng)用單”并簽章，簽章應(yīng)與預(yù)留銀 行的簽章相符。支票的提示付款期，限自出票 日起10日內(nèi)，超過提示付款期限要求付款的，持票人開 戶銀行不予受理，付款人不予付款。,圖652 簽發(fā)支票必須記載事項,欠缺記載任何一項的，支票都為無效。在普 通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支 票只能用于轉(zhuǎn)賬，不能支取現(xiàn)金。支票的付款地為付款人所在地。 支票的出票人是在銀行開立的可以使用支票的存 款賬戶所有者。,7,圖651 票據(jù)喪失后的補救,（三） 常用票據(jù),支票 支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的 銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持 票人的票據(jù)。,6,票據(jù)喪失 票據(jù)喪失是指票據(jù)因滅失、遺失、被盜等 原因而使票據(jù)權(quán)利人脫離其對票據(jù)的占有。絕 對記載事項是指《票據(jù)法》明文規(guī)定必須記載 的，如不記載，即成為票據(jù)的無效事項。,5,票據(jù)記載事項 票據(jù)記載事項是指依法在票據(jù)上記載票據(jù) 相關(guān)內(nèi)容的行為。票據(jù)簽章是票 據(jù)行為生效的重要條件，也是票據(jù)行為表現(xiàn)形 式中不可缺少的應(yīng)載事項。包括出票、背書、承兌和保證 四種。 票據(jù)權(quán)利與義務(wù) 票據(jù)權(quán)利與義務(wù)內(nèi)容，如表613所示。票 據(jù)當(dāng)事人包括出票人、付款人和收款人，他們是票據(jù) 的基本當(dāng)事人，是在票據(jù)作成和交付時就業(yè)已存在的 當(dāng)事人，是構(gòu)成票據(jù)法律關(guān)系的必要主體。一般來 講，票據(jù)具有信用、支付、匯兌和結(jié)算等 職能。票據(jù)在運用時，必 須遵守《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》和《支付 結(jié)算辦法》。,3,銀行賬戶撤銷時，存款人必須與開戶銀行 核對賬戶余額，經(jīng)開戶銀行審核同意后，辦理 銷戶手續(xù)，并交回各種重要空白憑證和開戶許 可證；開戶銀行對已開戶一年，但未發(fā)生任何 業(yè)務(wù)的賬戶，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知30日內(nèi) 到開戶銀行辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。,圖650 申請人需出具的文件,然后送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng) 銀行審核同意后，即可開立該賬戶。根據(jù)規(guī) 定，存款人有下列特殊用途的資金可以申請開 立專用存款賬戶：①基本建設(shè)的資金；②更新 改造的資金；③特定用途需要專戶管理的資金。,圖649 申請人需出具的文件,然后送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng) 銀行審核同意后，即可開立該賬戶。根據(jù)規(guī) 定，下列情況的存款人可以申請開立臨時存款 賬戶：①外地臨時機構(gòu)；②臨時經(jīng)營活動需要 的單位和個人。,圖648 申請人需出具的文件,然后送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng) 銀行審核同意后，即可開立該賬戶。根據(jù)規(guī) 定，下列情況的存款人可以申請開立一般存款 賬戶；①在基本存款賬戶以外的銀行取得借款 的單位和個人；②與基本存款賬戶的存款人不 在同一地點的附屬非獨立核算單位。,圖647 申請人需出具的文件,然后送交蓋有存款人印章的印鑒卡片，經(jīng) 銀行審核同意，并憑中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C 構(gòu)核發(fā)的開戶許可證，即可開立該賬戶。根據(jù)規(guī) 定，下列存款人可以申請開立基本存款賬戶： 企業(yè)法人； 企業(yè)法人內(nèi)部單獨核算的單位； 管理財政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財政部 門； 實行財政預(yù)算管理的行政機關(guān)、事業(yè)單位；,2,團(tuán)級以上軍隊、武警單位； 外國駐華機構(gòu)； 社會團(tuán)體； 單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園； 外地常設(shè)機構(gòu)； 私營企業(yè)、個體經(jīng)濟戶、承包戶和個人。 專用存款賬戶：專用存款賬戶是指存款人 因特定用途需要開立的賬戶。,臨時存款賬戶：臨時存款賬戶是指存款人 因臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶。 一般存款賬戶：一般存款賬戶是指存款人 在基本存款賬戶以外的銀行建立的賬戶，用以 借款轉(zhuǎn)存，或方便不在同一地點的附屬的非獨 立核算的下級單位。,1,基本存款戶：基本存款戶是指存款人辦理 日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，是存款人在 銀行的主要存款賬戶。,二、秘書工作涉及的銀行業(yè)務(wù),（一） 銀行賬戶 銀行賬戶的概念和種類 銀行賬戶是指辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款人 在經(jīng)辦銀行開立的存款賬戶。但是這些日 常核算資料、比較分散，無法直接使用這些分散的會 計記錄來分析評價企事業(yè)單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。,圖646 財務(wù)變動表的作用,（二） 秘書認(rèn)識會計報表的意義,會計報表是定期、總括地反映企事業(yè)單位的經(jīng)濟 活動及其結(jié)果的專門表格。右方反映各 項流動資產(chǎn)和流動負(fù)債的增減情況。,圖645 損益表的作用,財務(wù)狀況變動表 財務(wù)狀況變動表，是綜合反映一定會計期 間內(nèi)營運資金來源和運用及其增減變動情況的 報表，屬動態(tài)報表。,2,損益表以附表的形式，進(jìn)一步明確利潤分 配、商品銷售的情況（見圖644）。第一步驟詳列主營業(yè)務(wù)的利潤構(gòu)成； 第二步驟反映企業(yè)營業(yè)利潤的構(gòu)成情況；第三步 驟得出企業(yè)的利潤總額。,圖643 資產(chǎn)負(fù)債表的作用,損益表 損益表，又稱利潤表，是總括反映企業(yè)在一 定會計期間內(nèi)利潤（虧損）的實現(xiàn)情況的報表， 屬動態(tài)報表。 資產(chǎn)負(fù)債表各項目基本上是根據(jù)相應(yīng)的總分類賬戶 的期末余額填列，或若干個總分類賬戶的期末余額填 列，或若干個總分類賬戶的期末余額合并填列。 這里主要介紹三種會計報表。,圖642 做好領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作應(yīng)注意的問題,第三節(jié) 秘書工作中的會計報表與銀行事務(wù),本節(jié)要點,一、秘書工作中遇到 的會計報表,二、秘書工作涉及的 銀行業(yè)務(wù),在企業(yè)公司就職的秘書，其工作內(nèi)容必 然涉及財務(wù)和銀行業(yè)務(wù)，所以了解掌握這方 面的內(nèi)容對現(xiàn)代秘書是非常重要的。領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的工作大多數(shù)具有 時間緊、要求高、綜合性強等特點。擬活動兩天后去上海。校黨委副書記張、宣傳部部長鄭 接待。 下午，由校團(tuán)委、校學(xué)生會召開了“五講四美樹新 風(fēng)”座談會，25名學(xué)生代表參加，著重討論了新時期大 學(xué)生的行為準(zhǔn)則問題。 全校教學(xué)質(zhì)量大檢查開始，由孫同志主持， 教務(wù)處的同志參加。下午4時，在校召開了知識分子 座談會，上述3位教授和陳、邵、毛等 10名教師參加，劉、孫等校領(lǐng)導(dǎo)同志也參 加了座談會。上午，劉、周等幾位校 領(lǐng)導(dǎo)及黨內(nèi)、校辦負(fù)責(zé)同志看望了陳、邵、 于、毛等4名老年教師。,（二） 大事記的寫法,大事記的結(jié)構(gòu)，由標(biāo)題、正文組成具體內(nèi)容如下 （見圖641）。,（一） 大事記的概念,大事記，是用于隨時記載機關(guān)日常重要工 作或活動簡況的公文文種。 此聘 公司 1995年12月25日,七、擬寫大事記,一般地說，各個單位辦公部門都有人負(fù)責(zé) 或?qū)９鼙締挝坏拇笫掠浌ぷ鳎髀毮懿块T相應(yīng) 也有人負(fù)責(zé)或?qū)９鼙静块T職責(zé)范圍內(nèi)的大事記。 聘請書的寫作內(nèi)容如下（見圖640）。務(wù)請撥冗出席。,表612 邀請函的寫作內(nèi)容,例文13 邀 請 函 尊敬的教授： 本學(xué)會決定于2001年5月日在省城華祥賓館舉辦 民間文學(xué)理論報告會。,（四） 邀請函,邀請函也稱為請柬，是邀請對方前來參加會議、學(xué)術(shù)報告以及開業(yè)慶典、展覽等活動的一種專用書 信。要全面、實事求是地介紹被推薦人 的情況，以客觀、公正的態(tài)度向用人單位提供 真實情況。 有向某單位自薦的，也有第三者薦舉的。 特此證明 省市大學(xué)黨支部（公章） 二○○二年月日,3,個人出具的證明信 例文12 局負(fù)責(zé)同志： 王原為校中文系級學(xué)生，曾擔(dān)任 前學(xué)生會主席職務(wù)，在校期間，該生遵守學(xué)校 各項規(guī)章制度，沒有參與任何不利于安定團(tuán)結(jié) 的活動。該同志和家庭歷史以及社會關(guān)系均清楚。 特此證明 省市廠（公章） 二○○二年月日,2,作為材料存入檔案的證明信 例文11 證 明 信 大學(xué)黨支部： 年月日來信收到。,固定式證明書信 例文9 證 明 信 校辦字號 茲證明我校同志（男），因公到___， 請解決交通、住宿問題。所擬證明信應(yīng)予登記， 留有存根或底稿，以備查考。書寫時不能用紅筆或鉛筆，必須使用鋼 筆或毛筆。,1,表611 證明信的種類,證明信的寫作 一般證明信都由標(biāo)題、稱呼、正文、署名和日期 組成（見圖639）。證明信通常被稱 為“證明”或“證明書”。 年 月 日 介紹信 ___字___號 茲有_____等______名同志，前往________聯(lián)系 _____事宜，望接洽并予協(xié)助。 此致 敬禮! 實用技術(shù)研究所 （蓋公章） 二○○二年月日,1,不帶存根的印刷介紹信 例文7 市局介紹信 ___負(fù)責(zé)同志： 茲介紹_____同志前往你處________事宜， 請接洽并予協(xié)助。,1,介紹信的寫作 介紹信包括以下內(nèi)容，如表610所示。,（一） 介紹信,介紹信是機關(guān)團(tuán)體、企事業(yè)單位的人員與其 他單位或個人聯(lián)系工作、了解情況、洽談業(yè)務(wù)、 參加各種社會活動使用的一種專用書信。常開具的信函有：介紹信、證明信。,印章的應(yīng)用應(yīng)注意以下四個方面，如表69所示 。,手章是負(fù)責(zé)人印章，是機關(guān)、單位主要負(fù) 責(zé)人的圖章和簽名章，它代表法人，象征職權(quán)， 因此具有權(quán)威性。 專用章是為某種專門業(yè)務(wù)刻制的印章，如 “財務(wù)專用章”，“合同專用章”等，它不代表機 關(guān)、單位，只反映某項專門業(yè)務(wù)內(nèi)容和一定的 業(yè)務(wù)權(quán)力。,公章可分為兩種（見圖638）。秘書管理的印章有公章、專用章、 負(fù)責(zé)人印章等。,表67 接待上訪人員的方法,做好信訪工作，要注意以下問題，如表68所示。在企業(yè)公司，沒有信 訪工作一項，但是也會有提意見建議的，一般 歸接待工作處理。,圖636 接待新聞媒體應(yīng)注意的事項,“內(nèi)外有別”是對國家而言，對外國友人要與國人 有區(qū)別，這不僅表現(xiàn)在禮儀上，主要表現(xiàn)在接待原則 上（見圖637）。,圖635 接待下級單位應(yīng)注意的事項,接待下級單位應(yīng)注意的事項,一般情況應(yīng)主要由秘書接待、接談,工作屬其他職能部門的做好介紹轉(zhuǎn)辦工作,屬于自己職權(quán)范圍能回答的，要盡量解決。在聽取指示時要認(rèn)真記錄,秘書負(fù)責(zé)最初的禮節(jié)性接待和會晤服務(wù)，是否陪同則由單位領(lǐng)導(dǎo)決定,來客是平級單位或不相隸屬單位的，秘書 應(yīng)做好以下四點（見圖634）。來客是上級領(lǐng) 導(dǎo)機關(guān)的，秘書應(yīng)做好以下四點（見圖633）。,圖632 秘書在具體接待中應(yīng)注意的事項,（五）秘書應(yīng)注意“上下區(qū)分， 內(nèi)外有別”的原則,上下區(qū)分一般指上下級機關(guān)之間的接待工 作原則。,（四）秘書應(yīng)堅持接待工作有始有終，始終如一的原則,秘書在接待工作中，不能因為初次接觸一個陌生的 來客而冷漠、拘謹(jǐn)，也不能因為僅僅是工作中一面之交 而人走茶涼。秘書要為客人叫電 梯并陪客人等電梯，握別后，目送客人乘電梯或 走下樓梯離去。一般領(lǐng)導(dǎo)、上司 約見的客人也可以由秘書送出。對能答復(fù)、能辦妥的事，要盡量答 復(fù)、辦妥；不能答復(fù)的，要做周到的解釋，不能辦妥 的，要約定下次協(xié)商的時間或辦妥時限。 對等待其他人會見的來客，秘書不一定陪聊，可 以送上報紙、雜志等。 及時為來客斟水，水杯用前一定要當(dāng)著客人的面 燙凈，最好用一次性紙杯。 彼此確認(rèn)身份后，馬上為來客讓座或讓進(jìn)會客室。,圖630 引導(dǎo)客人注意事項,為來客引見介紹時，秘書要注意（見圖631）。秘 書對要求見自己的領(lǐng)導(dǎo)、上司的來客，一般應(yīng) 堅持事先約定的原則。還可以稱對 方的職務(wù)或職業(yè)，稱呼之后，是問候“您好”！,3,1,2,3,4,