【正文】 種：委托發(fā)貨；第三種：公司派自己的貨車，給客戶送貨。存貨出庫的方式主要有3種：客戶自提、委托發(fā)貨和公司送貨。財務部門根據(jù)入庫單財務核算聯(lián)和其他相關單據(jù)入賬。入庫單至少一式四份，第一聯(lián)、存根，第二聯(lián)、庫房留存，第三聯(lián)、財務核算，第四聯(lián)、申請人留存。存貨入庫流程。，結合實際需求，合理安排訂貨次數(shù)及數(shù)量，在合理庫存內保證銷售的需要。違反公司發(fā)票管理規(guī)定的處罰 對于已開具的發(fā)票未按規(guī)定程序操作的，將對經銷公司有關直接責任人處以100200元的罰款；違反規(guī)定觸犯刑法的，后果自負；違反規(guī)定接受或開具發(fā)票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開具發(fā)票造成往來結算損失的，直接責任人要負賠償責任。合規(guī)的運輸發(fā)票，按照結算金額的7%的抵扣率計算進項稅額（或根據(jù)稅務局要求進行調整），隨同運費支付的裝卸費、保險費等雜費不得計算扣除進項稅額。列支裝卸運輸費必須取得“運輸行業(yè)專用發(fā)票”，“運輸行業(yè)專用發(fā)票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運輸單位開具的貨票，以及從事貨物運輸?shù)母黝愡\輸單位開具的套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的貨票。、業(yè)務人員取得符合抵扣條件的增值稅發(fā)票后，應及時辦理實物入庫、票據(jù)入賬手續(xù)，不得拖延，暫時無法完成貨物品質鑒定的，可先辦理入庫、入賬手續(xù)，但須通知財務部門暫不作為付款依據(jù)。、交易合同或協(xié)議的單位名稱要與關于該單位的往來款項的單位名稱，及提供發(fā)票的單位名稱相一致；如果名稱等記載事項發(fā)生變更，對方一定要提供變更證明，并加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。接受發(fā)票的管理規(guī)定、接受發(fā)票要嚴格按照國家關于《違反發(fā)票管理的處罰》的條款進行審核。、對于增值稅發(fā)票上的記載事項有變動的，客戶要及時提供變更證明，以利業(yè)務結算；變更證明要即及時作附件入賬或歸檔管理。、開出的增值稅專用發(fā)票一定要具體經辦人員全部聯(lián)次一次性簽字，不得遺漏。、需要開具增值稅專用發(fā)票的單位，須提供該單位的稅務登記證副本復印件，并在復印件上加蓋單位公章，同時提供在稅務機關備案的單位電話號碼，開戶銀行名稱和銀行賬號。、對于賒銷的，除經特殊審批外，欠款未收回前，不能將發(fā)票出具給客戶。、所有對外出具的發(fā)票，均得經辦人在發(fā)票登記簿上簽字登記。、已開具的發(fā)票，須有經辦人按發(fā)票全部聯(lián)次一次性簽字，經辦人是客戶的，還需注明客戶的身份證號碼，然后由業(yè)務員簽字確認，或附該客戶的單位介紹信，隨同發(fā)票記賬聯(lián)交財務部門辦理入賬或歸檔管理。對外銷售開具發(fā)票的規(guī)定、各門店根據(jù)稅法等有關規(guī)定，由分公司財務經理或會計專人辦理發(fā)票的領購、開具和保管業(yè)務。費用承擔：固定資產折舊及其他使用費由分公司承擔。低值易耗品在月度預算中申請，在物料消耗中列支。財務部門對于盤盈或盤虧除應專門說明原因報股份公司總部財務部，根據(jù)盤盈盤虧原因做出相應處理。盤點：門店固定資產應由財務部門會同使用部門每年盤點一次。移交：對于固定資產應按所列使用部門詳細列清冊辦理移交。管理部門：門店的固定資產由分公司財務部統(tǒng)一管理。內部往來業(yè)務必須每月核對，根據(jù)總公司的對賬單編制一式兩份的《內部往來調節(jié)表》，雙方各執(zhí)一份存檔備查，調節(jié)項目只允許是時間差的調節(jié)，并要及時查明原因給予調整。 股份公司撥付給各門店費用時，分公司借記“銀行存款—費用戶”，貸記本科目。、本科目按單位設置明細科目: 當收到大連分公司開具的稅票時,按稅票上的價款借記“庫存商品”，按稅票上的稅額借記“應交稅金應交增值稅（進項稅額）”，按稅票總額貸記“內部往來”?！皯召~款”來調節(jié)銷售額，任何虛增虛減“應收賬款”發(fā)生額、人為提高或降低銷售業(yè)績的做法，均屬做假賬的違規(guī)行為，一經查出將按違反財經紀律從嚴處理分公司總經理和財務經理，分公司必須要加強對應收賬款的管理，堅決杜絕呆、壞賬的發(fā)生，特別是分公司財務經理，絕不能做假賬，否則，股份公司將追究當事人的經濟責任，直至免職?！皯召~款賬齡分析明細表”對分公司的對外應收賬款作詳細的分析，不得只報余額不作賬齡分析。，對確需賒銷的，應先向股份公司財務部提出書面報告，報告中必須要說明出現(xiàn)應收賬款單位的資信狀況（包括其經營資格、資信狀況及經營能力等）并有分公司總經理、財務經理簽署意見，報告經股份公司財務部、銷售總監(jiān)、總經理審批，且該應收賬款的期限不能超過一個月。門店財務經理要負責給與分公司有往來關系的每一個經銷商法人發(fā)一份書面函件（一式二份并蓋公司財務章，由分公司總經理簽發(fā)，經銷商法人簽章確認后，分公司財務部回收一份存檔備查，經銷商自留一份），明確股份公司嚴禁業(yè)務員到經銷商（客戶）處借款、借貨及其他任何經手錢、物的事情。公司員工出差借時需附經審批后的《出差申報單》。公司人員借支應該根據(jù)需要核定額度，填寫借支單，由財務經理和門店經理審批。門店的費用開支等所需資金由股份公司財務部根據(jù)月度預算下?lián)苤粮鞣止镜闹С鲑~戶，具體辦法詳見《費用管理制度》。對于銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，門店的貨款賬戶余額達到2萬元時，或貨款停留達一周以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。銀行賬戶要及時進行清理，對于用途不大的銀行賬戶要及時消戶，并報股份公司財務部備案。、新開賬戶。各門店必須開設收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務部備案。、會計應定期、不定期對庫存現(xiàn)金進行監(jiān)盤，每月至少監(jiān)盤三次，編制“庫存現(xiàn)金盤點表”；審核出納編制的“銀行余額調整表”，對未達事項進行落實。貨款現(xiàn)金必須送存銀行，不準坐支。6(附件: 《商品變價單》 《超浩商貿有限公司退貨單》 《超浩商貿補貨單》 《超浩商貿內部門店調拔單》 《超浩商貿帳本》 《超浩商貿盤點單》 《款臺清單》商品變價單專賣店: 年 月 日 品牌名稱 編碼 原價 折扣 現(xiàn)價 備注 超浩時裝有限公司銷售門店管理制度 超浩商貿有限公司()退貨單門店: 填寫人: 年 月 日 品名 款號 件數(shù) 單價 合計 超浩商貿有限公司補貨單 超浩商貿有限公司補貨單品牌 年 月 日 款號 色號 單位 S M L XL XXL XXXL 小計 單價 金額 備注 合計 備 注制表人 電話 傳真超浩時裝有限公司銷售門店管理制度 超浩時裝內部調拔單調出方: 調入方: 年 月 日 品名 款號 數(shù)量 單價 金額 備注 S M L XL XXL 超浩商貿有限公司帳頁 編號 規(guī)格 單位()品名年 摘要 收入數(shù)量 付出數(shù)量 結存數(shù)量 備注 月 日 盤點清單 品牌名稱: 年 月 日 品名 款號 數(shù)量 備注 品名 款號 數(shù)量 備注 超浩時裝有限公司銷售門店管理制度 合計款臺日結清單年 月 日 樓層 品牌 總金額 現(xiàn)金 代金券 刷卡 手收 店長簽字 收銀員 備注 合計第二篇：銷售門店財務管理制度一、資金管理制度現(xiàn)金管理、現(xiàn)金科目設兩個子目貨款戶和費用戶，具體核算見第二章。做到帳目清晰。(9).內部人員或總經理朋友拿商品，需手收。按時結帳，做到日清，并將現(xiàn)金在指定時間內存入指定銀行。(5).清晰告知顧客活動內容。(3).協(xié)助各組進行附加銷售。(1).為顧客服務時必須保持面帶微笑。何時給予解決等。(9).如果是因為服裝質量產生的客訴。(6).重大事故投訴:撤換當事人，由店長或經理緩和當場氣氛，上級出面解決可以顯示對顧客的重視程度(7).改變處理時間:與顧客另約時間處理，此時雙方的情緒都比較穩(wěn)定，易 使事情順利解決。(4).以事論事，針對事情發(fā)生的原因與顧客探討，取得顧客的諒解。記錄客戶投訴內容。注意穩(wěn)定顧客情緒，給客人倒上一杯水，以平和的心 態(tài)應對客訴。(1).處理場所:在賣場發(fā)生議論事件，會直接影響賣場氣氛，或影響顧客的 購物情緒，安定的環(huán)境有利于事情的解決。各品牌對帳時間由財務部安 排，并告知店鋪相關人員。(5).貨品盤點溢缺的原因: , 盤點不準 , 贈品處理不當 , 做帳錯誤 , 偷盜、丟失(6)核對完畢后，自留一份，交財務一份。員工盤點算加班。各店盤點需晚上提前一小時閉店。(6).(1).每月盤點，盤點時應認真、仔細。保持貨品的干凈整潔。吊牌外翻，讓其他人一目了然。庫房帳務做到日清。在貨品旁邊有明顯標識，注明:款號、尺碼、庫存情況。(1).貨品到店后，除出樣貨品外，其余貨品入置在庫房里。(3).調貨時注明調入的店鋪、調出店店名、日期、填寫人、款號、價格、數(shù) 量、尺碼方可，若發(fā)生誤差由簽字人承擔。一份由調出方交財務存檔。(同廠家同品牌的寫在一起)交給商品專員。(1).店鋪補貨需謹慎，補貨前分析貨品的賣期，所產生的業(yè)績后方可補貨。(5).返貨單據(jù)在第二天下午5點之前內送至財務部。另注明店名:例東店、西店。(4).封包:貨品裝滿后用膠帶將貨包口封嚴。若該貨品有配飾，一定做到一次性返清。要求不是一個廠家不準填