【正文】 （一）組織機構(gòu)圖 （二）具體職責(zé) 董事長 ： 公司的最大股東，參與經(jīng)營管理。利用中國古典元素作為基礎(chǔ)，結(jié)合現(xiàn)代文化的精髓，滿足顧客需求。 營銷理念：以現(xiàn)代最新營銷傳 播理論為基礎(chǔ)，結(jié)合策劃理念，傳統(tǒng)與創(chuàng)新相結(jié)合。 品牌 形象定位 健康、本土、活力、時尚、品位！ （六）、營銷策略 營銷理念 主題茶葉店，致力于將“品茶”倡導(dǎo)“暢游在中國，品嘗在湖北”的品牌理念。向消費者倡導(dǎo)綠色健康的生活方式和休閑文化，樹立健康高品位的品牌形象。 市場潛力 目標市場（ 20 歲以上的人群）的確定，決定了他們的消費層次和習(xí)慣，是敢想敢做，最具有此類消費欲望的人群，他們的消費水平具有很大的彈性潛力。 WT 策略 13 不斷去同存異，不斷創(chuàng)新。適時適度的制造事件行銷，讓顧客參與進來，升級 VIP 卡的優(yōu)惠政策。 SWTO 分析報告 SO 策略： 堅持品牌理念的推廣和銷售，讓顧客從內(nèi)心產(chǎn)生共鳴，建立忠誠度；南北方文化的交織混合，讓顧客體驗到茶葉店的獨特之處，提高消費者偏好。 機會：壓力過大，人們需要“喘氣”的空間；茶葉店的數(shù)量越來越多。 （五）、 SWOT 分析 優(yōu)勢：“文化、飲品、服務(wù)”立體式的體驗；獨特 的經(jīng)營理念更容易吸引廣大顧客群眾。認為外國品牌的茶葉店就比本土的質(zhì)量好、即使價格高，但已有一部分消費者認識到，國內(nèi)得許多茶葉店品牌，不僅環(huán)境質(zhì)量越來越高而且價格也便宜。 （四）、消費者狀況 消費者已形成以品茶為主的生活習(xí)慣。 （三）、競爭者狀況 第一： 西湖龍井（杭州）、安溪鐵觀音（福建）、黃山毛峰（安徽）、洞庭碧螺春（湖南）、六安瓜片（安徽） 、信陽毛尖（湖南）、廬山云霧茶（江西）、君山銀針（湖南） 、祁門紅茶（安徽） 、武夷巖茶（福建） ，他們是領(lǐng)先品牌，品牌知名度高。從各行業(yè)形態(tài)來看， 2021 年百強企業(yè)中，休閑類茶葉店企業(yè)銷售額比上一年增長 %，居于各行業(yè)增幅之首； 2021 年百強企業(yè)中，從營銷額和增長額來看，休閑茶葉店依然發(fā)展迅猛，其營業(yè)額的增長速度遠遠高于百強企業(yè)其他經(jīng)營業(yè)態(tài)，增幅超過了 50%。我國消費者對茶葉店的認識較快的提高，飲茶不僅是老年人的選擇，同時還是一種本土文化的追求。但是，中低檔茶葉店前景良好，潛在巨大的消費客群，中低檔茶葉店比較貼近于日常生活方式。 高檔茶葉店各方面較之中擋茶葉店占上風(fēng)，從宣傳、營銷水平、 品牌號召力到消費者選擇偏好，整體上抵擋茶葉店不敵高檔茶葉店。全國有大小茶葉店不計其數(shù)、各地品牌眾多。 （二）、市場背景 茶葉店市場競爭激烈、且市場品種和品牌眾多、新品牌、新品種的不斷涌現(xiàn)、使茶葉店市場被細分、瓜分著消費者的錢袋、蜂擁擠占著市場。茶在現(xiàn)代人們的工作中、生活中扮演者越來越重要的角色、成為人們工作中、生 活中不可缺少的一部分。 7 三、 財務(wù)分析 （一） 年度利潤表（簡） 編制單位： 茗香宛茶葉有限責(zé)任公司 計量單位：萬元 項 目 本月數(shù) 本年累計數(shù) 備注 一、主營業(yè)務(wù)收入 減：主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 二、主營業(yè)務(wù)利潤 加：其它業(yè)務(wù)利潤 0 減：營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用 三、營業(yè)利潤 加：投資收益 0 營業(yè)外收入 0 減：營業(yè)外支出 0 四、利潤總額 減：所得稅 五、凈利潤 編制時間： 2021 年 5 月 10 日 8 （二）具體運算過程 主營業(yè)務(wù)收入 =（銷量） *（單價） +（銷量） *（單價） +（銷量） *（單價） + （銷量） *（單價） +（銷量） *（單價） +（銷量） *（單價） +（銷量） * （單價） +（銷量） *（單價） +（銷量） *（單價） +（銷量） *（單價） =（萬元） 主營業(yè)務(wù)成本 =（銷量） *（單價） +（銷量） *（單 價） +（銷量） *（單價） +（銷量） * （單價） +（銷量） *（單價） +（銷量） * （單價） +（銷量） *（單價） +（銷量） * （單價） +（銷量） *（單價） +（銷 量） *（單價） =（萬元） 增值稅 =當(dāng)期銷售稅額 當(dāng)期進項稅額 =*17%*17% =（萬元） 城建稅 =（增值稅 +營業(yè)稅 +消費稅） *適用稅率 =（ +0+0） *5% =（萬元） 教育費附加 =（增值稅 +營業(yè)稅 +消費稅） *3%=（ +0+0） *3% =（萬元） 9 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 =增值稅 +城建稅 +教育費附加 =++=（萬元） 主營業(yè)務(wù)利潤 =主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 ==（萬元） 營業(yè)利潤 =主營業(yè)務(wù)利潤 +其他業(yè)務(wù)利潤 營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用 ==（萬元） 利潤總額 =營業(yè)利潤 +投資 收益 +營業(yè)外收入 營業(yè)外支出 =+0+00=（萬元） 所得稅 =利潤總額 *適用稅率 =*25%=（萬元） 1凈利潤 =利潤總額 所得稅 ==（萬元） 1固定資產(chǎn)： 木質(zhì)展柜： 元； 展示架： 元； 電熱水壺： 元； 皇宮椅組合： 元； 收銀臺： 元； 驗鈔機： 元； 監(jiān)控設(shè)備： 元； 10 小茶葉罐： 元；儲存茶葉罐： 元； 共計： 元 戴爾商務(wù)筆記本： 元； 富貴竹盆栽： 元；散尾葵盆栽： 元；共計： 元 格力空調(diào)： 元； 茶盤和茶具： 元； 銀聯(lián)刷卡機： 元； 多功能飲水機： 元； 裝修費： 9萬元。 威脅（ T） :由于茶具有很大的潛在市場，所以后期將可能有更多的商家加入 銷售茶葉這業(yè)個行，競爭對手隨之增加，市場競爭壓力會逐步加 大。 而且據(jù)權(quán)威專家預(yù)測：未來幾年年內(nèi)，全世界健康產(chǎn)業(yè)將創(chuàng)造一 兆億美元的商機，而茶產(chǎn)業(yè)將成為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和活力產(chǎn)業(yè) 。 機會（ O） :根據(jù)資料統(tǒng)計，我國目前有凈飲茶人口 億，他們的年 人均消 費量為 千克，如果每人每天沏茶增至三杯，那么他們的年人 均消費量將達到 千克；而國內(nèi)飲茶人口每增加 1%，消費量 6 即可增加 4 萬噸，如果飲茶人口達到 50%的話，茶葉消費量將達 到 200 萬噸。 弱勢（ W）： 因為茶葉的總類太多，而我們的公司剛剛創(chuàng)建，經(jīng)營的種類不是 很多，消費者有時候購買的茶葉種類在店里沒有銷售，這樣的話 有可能會損失部分顧客和一些潛在顧客。 優(yōu)越的管理團隊。在現(xiàn)在的時代，人 們都注重了養(yǎng)生，喝茶就是養(yǎng)生的一個方面。近年來，由于茶葉出口呈現(xiàn)緩慢上升趨勢，國 內(nèi)經(jīng)濟的持續(xù)增長，北方地區(qū)、尤其是城市對綠茶需求的不斷擴 大，加上自然災(zāi)害導(dǎo)致茶葉減產(chǎn)等因素，綠茶需求量增長較快， 是來鳳縣茶葉發(fā)展的契機。 209國道穿境而過，距枝柳鐵路線 上重要城市張家界 220 公 里，距建設(shè)中的宜萬鐵路 130 公里，規(guī) 劃中的黔（黔江）張（張家界）鐵路將從此經(jīng)過，便利的交通條 件為茶葉搶占市場奠定了良好的基礎(chǔ)。 序號 年度 營業(yè)額 營業(yè)利潤 1 2021 2 2021 3 2021 5 特殊的地理位置。 4 二、 規(guī)劃設(shè)想 （一）公司規(guī)劃 企業(yè)名稱：茗香宛 茶葉有限責(zé)任公司 經(jīng)營項目：茶葉 營業(yè)地點：湖北省恩施州來鳳縣風(fēng)中路 68 號 年營業(yè)額： 萬元 固定資產(chǎn)： 萬元 流動資金： 萬元 投資 總 額： 萬元 來源：自籌 茗香宛茶葉有限責(zé)任公司近三年預(yù)期目標一覽表 制作單位：茗香宛茶葉有限責(zé)任公司 計量單位：萬元 （二） SWOT分析： 優(yōu)勢（ S）： 良好的周邊環(huán)境。 每個企業(yè)都在不斷尋求創(chuàng)新、改進與實踐中前進的， 本公司也不例外的。同時我們也看到，日益擴到茶葉的產(chǎn)能與消費之間的矛盾將日益突出一些制約茶葉發(fā)展的屏障基本上得到解決，并且通過近年各地政府的重視和市場開發(fā)以及消費刺激，茶葉發(fā)展和消費將步入快車道。 綠茶的絕對優(yōu)勢將進一步下降，紅茶、黑 茶等茶類將繼續(xù)引領(lǐng)茶葉生產(chǎn)、消費領(lǐng)域的新亮點；內(nèi)銷市場量增價平，全國茶葉總體價格水平應(yīng)比 2021 年略有小幅增長；品牌茶企將更多地在茶葉電子商務(wù)領(lǐng)域展開角逐。其中， 2021 年，我國綠茶消 費仍占市場主流且名優(yōu)茶暢銷，綠茶銷量為 66 萬噸，占