【正文】 審計政務(wù)公開、社會承諾、廉政反饋卡、上門征求意見四種方式，接收社會監(jiān)督，提高審計工作透明度。第三讓群眾評論項目質(zhì)量，按好、中、差順序進行排列曝光。我們重點抓好三個環(huán)節(jié)：第一實施審計期間由主管領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場督查指導(dǎo)抓質(zhì)量、抓廉潔。圍繞落實好“八不準”審計工作紀律和各項廉政建設(shè)工作規(guī)定，建立健全六項廉政建設(shè)工作制度，給局領(lǐng)導(dǎo)劃分了廉政建設(shè)分管范圍，對領(lǐng)導(dǎo)實行責(zé)任追究，對審計組實行廉潔自律工作一票否決制。項目審計資料建檔，實行審計組長負責(zé)制，并采用領(lǐng)導(dǎo)觀模，業(yè)務(wù)股交叉檢查，檔案人員審檢等方式進行監(jiān)督和把關(guān)。組織好審計組二次進點，搞好跟蹤服務(wù)。四是意見、建議切實可行。第三通過獎懲措施調(diào)動審計組人員的積極性。審計決定落實采取四條措施：第一把被審計單位領(lǐng)導(dǎo)請上來，勾通、交換意見。采?。簝?nèi)部復(fù)核、內(nèi)部督查、走訪調(diào)研三種方式對程序進行監(jiān)督。二是審計程序符合規(guī)定?！捌邆€統(tǒng)一”強化了對審計項目的領(lǐng)導(dǎo)。六是統(tǒng)一進行審計回訪，征求意見。四是統(tǒng)一由主管局長帶隊審計，抓廉政措施落實。二是統(tǒng)一進行審前培訓(xùn)，掌握審計方法和審計技巧。六是審計促進了穩(wěn)定工作。今年共請單位領(lǐng)導(dǎo)到審計機關(guān)交換意見40人次。五是征求意見取得支持讓單位滿意。服務(wù)工作實行一項目一考核，考核結(jié)果做為工作考核內(nèi)容。按照縣委、政府提出的“圍繞中心，服務(wù)大局”的要求，我們組織實施了“131”服務(wù)活動。通過“四寬四嚴”原則，為被審計單位創(chuàng)造一個寬松的外部工作環(huán)境。用于生產(chǎn)經(jīng)營和公益事業(yè)從寬，用于個人和小團體消費從嚴。三是審計處理堅持“四寬四嚴”，既促進經(jīng)濟發(fā)展從寬，損失浪費從嚴。被審計單位比較滿意。第二不牽涉被審計單位領(lǐng)導(dǎo)和財會人員精力。五是扼制了高、估、冒算行為，配合縣城改擴建工作，受縣政府委托，我們對9項城建工程進行了跟蹤審計，通過開工前、施工中、竣工決算全程審計監(jiān)督，保證了工程質(zhì)量，避免了損失浪費，扼制了高估冒算行為，審計投資總金額2866萬元，審計核減332萬元，為財政節(jié)省了建設(shè)資金。針對存在的問題下達了審計決定，進行了處理處罰。亂收費512042元。針對存在的漏稅問題進行了收繳和限期收繳入庫。漏交個人所得稅80216元。租賃費收入漏交稅金及附加109303元?；仡櫲旯ぷ?，主要做法有以下幾個方面：一、認真履行好審計職能做到監(jiān)督與服務(wù)雙向用力(一)突出重點積極開展審計監(jiān)督維護財經(jīng)法紀一是規(guī)范了預(yù)算執(zhí)行工作行為，今年的預(yù)算執(zhí)行審計共查出有問題資金3838萬元，在微觀審計中，我們針對存在的往來賬科目清理不及時、違規(guī)調(diào)整稅種、混淆入庫級次、延壓稅款、違規(guī)退庫、票據(jù)管理不規(guī)范、白條抵庫、違控購置、擴大收費范圍、少繳稅金等10個方面存在的問題，經(jīng)綜合分析，有針對性地提出了改進意見與建議，規(guī)范了財政財務(wù)收支工作行為，糾正了存在的問題。以提高審計質(zhì)量爭創(chuàng)精品項目為主線，全面推進機關(guān)建設(shè)。以學(xué)習(xí)教育提高人員素質(zhì)為基礎(chǔ)。(十一)完成區(qū)委、區(qū)政府安排的其他工作任務(wù)。(九)全面完成黨建和“十區(qū)建設(shè)”任務(wù)。(七)完成重點建設(shè)項目的竣工決算審計。(五)根據(jù)區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)系會議安排和區(qū)委組織部的委托，開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計。(三)做好2018區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計。八、2019年工作思路2019年，區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府和上級審計機關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，主要開展以下十一個方面的審計工作：(一)嚴格公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任審計。今后，我們將積極開展審計調(diào)查研究，進一步加強審計監(jiān)督力度，確保公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的使用和管理落到實處。七、存在的問題和今后的打算一年來，審計局班子成員和全體干部職工做了大量的工作，取得了一些成績，但與上級的要求和群眾的期望相比，還存在著一些差距，主要表現(xiàn)在：一是面對新常態(tài)下的審計工作，在審計思路上還需要進一步拓寬。三是配合市審計局完成了永昌縣領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計工作。六、協(xié)助配合，實現(xiàn)共贏一是配合完成了xx區(qū)專項巡查工作。同時，結(jié)合“慶七一”建黨節(jié)活動和學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神活動，先后深入xx村開展黨課教育活動，引導(dǎo)黨員學(xué)深悟透，融會貫通，做到學(xué)而信、學(xué)而用、學(xué)而行，做一名實實在在的合格黨員。積極改善基礎(chǔ)設(shè)施條件，完成一事一議財政獎補項目和100萬元美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目。同時，始終把產(chǎn)業(yè)扶貧作為首要任務(wù)，按照精準扶貧的要求，積極幫助xx村加快實施貧困戶危房改造工程。同時，組織全體干部職工召開“三糾三促”專題工作推進會，集中學(xué)習(xí)區(qū)委、區(qū)政府的相關(guān)文件精神和會議精神，各股室中心負責(zé)人作表態(tài)發(fā)言，繼續(xù)開展自查自糾，形成了抓常抓長、抓細抓實的長效機制。全面推進黨務(wù)、政務(wù)、財務(wù)公開，做好預(yù)決算公開。以“兩學(xué)一做”活動為契機，開展“學(xué)習(xí)中國共產(chǎn)黨廉潔自律準則”主題黨課，提升審計干部廉潔自律意識。同時，領(lǐng)導(dǎo)班子成員對全體黨員干部開展集體約談。，制定我局陽光之區(qū)建設(shè)工作實施方案和任務(wù)分解表，成立領(lǐng)導(dǎo)小組。同時，根據(jù)省審計廳計算機聯(lián)網(wǎng)審計工作進度和要求，逐步推進我區(qū)計算機聯(lián)網(wǎng)審計建設(shè)。(四)“智慧之區(qū)”建設(shè)。(三)“活力之區(qū)”建設(shè)。，印制《xx區(qū)審計局學(xué)習(xí)宣傳十九大精神資料匯編》，通過集中學(xué)、自學(xué)等方式，采取專題會、分組討論等形式，切實把全體審計干部的思想和行動統(tǒng)一到會議精神上來，體現(xiàn)到具體的審計工作中。，并已發(fā)放《致加西亞的信》、《中國家風(fēng)》、《全面從嚴治黨》、《習(xí)近平講故事》、《習(xí)近平的七年知青歲月》等書籍。(二)“尚學(xué)之區(qū)”建設(shè)。堅持做好“逢六站路”工作，在責(zé)任路段開展全域無垃圾清理、文明交通勸導(dǎo)等常態(tài)化活動。三、“十區(qū)”建設(shè)工作結(jié)合區(qū)政府下發(fā)的“十區(qū)”建設(shè)目標責(zé)任書考核內(nèi)容，我局重點做好以下工作：(一)“崇德之區(qū)”建設(shè)。(九)積極參與省級優(yōu)秀審計項目評選。(八)起草《關(guān)于開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計的實施意見》。(七)積極完成上級交辦的其他工作。(六)督促完成審計整改工作。通過審計，發(fā)現(xiàn)了公司經(jīng)營管理中存在的問題，提出了完善管理機制的審計意見，提高了企業(yè)經(jīng)營管理水平和運營績效，促進了企業(yè)健康有序發(fā)展。有效地發(fā)揮了審計在節(jié)約財政資金、提高投資效益、促進廉政建設(shè)、保證工程質(zhì)量等方面的作用。(四)加強管理，嚴格監(jiān)督，政府投資審計水平不斷提升。截至目前，已完成15項經(jīng)濟責(zé)任審計，提出審計建議35條。審計中，除抓好被審單位的財政財務(wù)收支審計外，還特別注重對領(lǐng)導(dǎo)干部在科學(xué)依法行政、廉潔自律等方面進行審計，并作出客觀評價。其他2項專項審計和審計調(diào)查工作正在開展(三)積極穩(wěn)妥，促進依法行政，經(jīng)濟責(zé)任審計效果不斷突顯。重點對2017美麗鄉(xiāng)村專項資金、2018林業(yè)專項資金進行了審計，對2018農(nóng)業(yè)支持保護補貼資金管理及使用情況開展了專項審計調(diào)查。(二)圍繞中心，服務(wù)三農(nóng)，開展專項審計和審計調(diào)查。提出審計建議12條。既關(guān)注各單位財政收支的真實性、合法性，更關(guān)注專項資金的使用方向、使用效益。為認真貫徹落實審計工作精神，我局以促進規(guī)范預(yù)算管理、嚴格執(zhí)法為目標，科學(xué)安排預(yù)算執(zhí)行審計工作，切實把預(yù)算執(zhí)行審計作為第一任務(wù)抓好抓實。規(guī)范黨費收繳管理工作，認真組織、督促黨員按期繳納黨費，及時匯總上繳，進行公示，主動接受監(jiān)督，做到了黨務(wù)工作公平、公正、公開。圍繞“守紀律、講規(guī)矩”主題，以學(xué)習(xí)貫徹《黨章》、《準則》、《條例》為契機，扎實開展黨性黨風(fēng)黨紀和黨內(nèi)法規(guī)學(xué)習(xí)教育，強化黨員干部守紀律、講規(guī)矩的意識。每名黨員結(jié)合自身思想和工作實際，圍繞每月學(xué)習(xí)重點，撰寫個人學(xué)習(xí)教育筆記，持續(xù)貫徹學(xué)習(xí)熱潮，確保學(xué)習(xí)任務(wù)完成，學(xué)習(xí)教育活動取得實效。黨組書記和黨支部書記分別以《講政治、有信念、做審計戰(zhàn)線合格的共產(chǎn)黨員》、《嚴肅黨內(nèi)政治生活、做合格共產(chǎn)黨員》等為主題，為全體黨員干部講授3次專題黨課，與大家進行討論交流發(fā)言，認真傾聽大家的意見。單位微信工作群開展黨員教育。(三)注重加強日常管理，強化黨員隊伍建設(shè)。同時，嚴格落實機關(guān)黨建工作責(zé)任制，明確黨組書記為基層黨建工作第一責(zé)任人，班子成員履行基層黨建工作“一崗雙責(zé)”，明晰了工作責(zé)任，促進黨建工作各責(zé)任主體職責(zé)落地生根，做到黨建工作有人管、有人抓。(一)加強領(lǐng)導(dǎo)、明確職責(zé)，確保黨建工作責(zé)任落實。下面是小編給大家?guī)淼男姓挝粚徲嫻ぷ骺偨Y(jié)范文4篇，歡迎大家閱讀參考!行政單位審計工作總結(jié)范文(一)2018年，我局審計工作緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的中心工作，以上級審計機關(guān)確定的重點任務(wù)為核心，以審計“全覆蓋”為目標，不斷深化財政審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、政府投資項目審計、專項審計和審計調(diào)查及企業(yè)審計，充分發(fā)揮審計監(jiān)督的作用，為推動全區(qū)經(jīng)濟發(fā)展做出了積極的努力，較好地完成了各項工作任務(wù)。各級財政部門應(yīng)當(dāng)成立相應(yīng)的組織機構(gòu), 加強對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度建設(shè)的組織與指導(dǎo), 并撥出專項經(jīng)費, 為內(nèi)部控制制度建設(shè)提供經(jīng)費支持。建立定期或不定期抽查制度，出現(xiàn)延期上繳收入，避免挪用公款的問題；對使用后票據(jù)能及時辦理交驗、核銷，避免收入不入賬、私設(shè)“小金庫”等問題。財務(wù)部門的工作不能限于記賬、算賬、報賬，要與業(yè)務(wù)控制聯(lián)系，對單位重要事項的決策、實施過程和結(jié)果均了解，對業(yè)務(wù)部門實施必要的財務(wù)控制和監(jiān)督。由于沒有考慮行政事業(yè)單位的特點, 也沒有體現(xiàn)行政事業(yè)單位資金和經(jīng)費管理體制上的特殊性, 諸如收支兩條線管理、部門預(yù)算、政府采購、國庫單一賬戶體系、國庫集中支付和國庫直接支付等, 實際上對行政單位的適用性是比較差的。(四)健全單位內(nèi)部控制制度體系, 規(guī)范單位內(nèi)部行為1行政事業(yè)單位財務(wù)會計工作和內(nèi)部控制工作的效果, 需要有一套科學(xué)合理的制度體系來支持和保證。其次是將部門預(yù)算與單位內(nèi)部的責(zé)任預(yù)算有機結(jié)合。比如以零基法編制。對部門內(nèi)的各項資金再按功能、按預(yù)算科目把各項支出內(nèi)容細化分解到具體支出項目。:。強化會計工作基礎(chǔ), 需要財政機關(guān)加強對行政事業(yè)單位會計人員的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的培訓(xùn)教育, 并在此基礎(chǔ)上建立對行政事業(yè)單位的會計基礎(chǔ)工作的全面檢查制度, 并建立相應(yīng)的獎懲制度。(二)增強會計基礎(chǔ)工作, 強化會計系統(tǒng)的控制作用1會計基礎(chǔ)工作薄弱嚴重制約了行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度建設(shè)和部門預(yù)算的實施效果。但要真正確立起單位負責(zé)人對財務(wù)會計工作和內(nèi)部控制制度建設(shè)的“第一責(zé)任主體”意識, 還必須強化對行政事業(yè)單位主要負責(zé)人及一些相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)部控制方面的培訓(xùn)學(xué)習(xí)。二、完善行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系的若干對策建議(一)增強內(nèi)控意識, 強化單位負責(zé)人的會計與內(nèi)控責(zé)任單位負責(zé)人在單位內(nèi)部控制體系中居于主導(dǎo)地位。, 賬外資產(chǎn)時有發(fā)生。財政對部門單位有了預(yù)算,但部門單位內(nèi)部并沒有按組織結(jié)構(gòu)對財政部門預(yù)算進行分解細化, 仍是“實報實銷”。追加項目越多,則預(yù)算的隨意性越大, 權(quán)威性和約束力就越差。目前, 雖然各地都對行政事業(yè)單位實行了部門預(yù)算制度, 預(yù)算之外的追加調(diào)整項目仍然很多。許多部門單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果是超預(yù)算, 但總有辦法在部門預(yù)算之外解決, 使得部門預(yù)算的權(quán)威性和約束力受損。主要有三點:一是部門預(yù)算的范圍有限, 尚未涵蓋單位全部財務(wù)收支事項。預(yù)算控制是內(nèi)部控制的核心環(huán)節(jié)。比如,行政事業(yè)單位的費用報銷流程都是采取“先審批后審核”的程序, 執(zhí)行起來影響財會人員審核把關(guān)的效果。二是有些經(jīng)濟事項的流程控制過于簡單, 僅僅局限在事后審批上, 缺乏事前控制的程序, 很多單位費用開支實行的都是事后“實報實銷”的制度。具體有三種情況: 一是有些經(jīng)濟事項沒有明確的審批控制業(yè)務(wù)流程。但從調(diào)查情況看, 許多單位都是長期實行“一支筆”審批制度, 這雖與單位規(guī)模較小的特征相適應(yīng), 但有可能影響財務(wù)控制的實際效果, 并使單位內(nèi)部的財務(wù)監(jiān)督檢查流于形式。, 授權(quán)審批制度有待改進。但在實際工作中, 基于編制有限、人手緊張等原因, 許多單位都有不合理不合法的兼崗現(xiàn)象, 不相容職務(wù)未能合法合理分離。關(guān)鍵不相容職務(wù)分離是內(nèi)部牽制制度的精髓。(四)內(nèi)部控制方法體系不夠完善, 業(yè)務(wù)流程不盡合理業(yè)務(wù)流程和控制方法體系是內(nèi)部控制的核心環(huán)節(jié), 其合理、有效與否直接決定著能否實現(xiàn)控制的目的。有的單位固定資產(chǎn)賬上有但實際上已經(jīng)不存在了, 而實際使用著的某些固定資產(chǎn)卻尚未作價入賬, 形成賬外資產(chǎn)。還有的單位, 兩套會計核算制度同時運行, 支出核算混亂。比如預(yù)算外收入掛在往來賬, 以此來掩埋收益。一些單位甚至自制原始憑證, 格式和內(nèi)容都不規(guī)范。如有的發(fā)票內(nèi)容籠統(tǒng), 甚至沒有售貨單位蓋章。主要表現(xiàn)在:。(三)會計核算不規(guī)范, 資產(chǎn)家底不清有效的內(nèi)部控制需要有健全的會計記錄系統(tǒng)。應(yīng)該說這是會計基礎(chǔ)工作中存在的重大疏漏。有的單位雖有內(nèi)部財務(wù)方面的管理制度, 但很不完整。主要表現(xiàn)在:。(二)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為薄弱, 財務(wù)管理制度很不健全有效的管理控制需要有堅實的基礎(chǔ),包括制度建設(shè)、人員素質(zhì)等。財務(wù)與會計的基本功能是核算與控制(或監(jiān)督), 但在實際工作中, 許多單位的負責(zé)人僅僅把財會部門當(dāng)成“錢袋子”, 多數(shù)單位的會計人員僅僅扮演“付款員”的角色,無權(quán)參與單位的重要決策乃至業(yè)務(wù)管理活動, 對單位重要決策的過程和結(jié)果均不了解。還有的單位干脆拒絕進行內(nèi)部控制制度的建設(shè)。許多單位的“一把手”