【正文】 第六章 財務(wù)效益評價 一、財務(wù)成本分析 投資成本分析 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S項目在建設(shè)期投資的成本包括如下內(nèi)容：土地費用，建筑裝飾工程款、設(shè)備設(shè)施采購安裝費用、建設(shè)管理費用、設(shè)計費、 銀行貸款利息以及公司維持正常運轉(zhuǎn)的費用。 銀行貸款 其余建設(shè)資金采取銀行貸款的方式籌集資金。 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)項目具體投資估算詳見“建筑安裝工程投資估算表”、“設(shè)備設(shè)施采購安裝投資估算表”和“ 投資估算匯總表 ” 建筑安裝工程投資估算表 序號 工程或費用名稱 計 算 依 據(jù) 單位 單價 （元） 數(shù)量 合計 （萬元 ） 1 微機(jī)控制辦公樓 建筑、裝飾、給排水、電氣、設(shè)備 M2 1200 3600 432 2 生產(chǎn)廠房 建筑、裝飾、給排水、電氣、設(shè)備 M2 800 10000 800 3 停車場 環(huán)境工程 M3 200 800 16 4 園林綠化 園林工程 M2 100 2021 20 5 水電設(shè)施 水電工程按建安工程量的 5%計 M2 6 其它零星工程 合 計 1331.4 設(shè)備設(shè)施采購安裝投資估算表 序號 設(shè)備或費用名稱 計 算 依 據(jù) 單位 單價 （元） 數(shù)量 合計 （萬元） 1 凍庫 咨詢價 個 300000 4 120 2 高壓鍋 咨詢價 個 800 10 3 炒菜機(jī)器人 咨詢價 臺 30000 15 45 4 不銹鋼桶 咨詢價 個 150 50 5 真空包裝機(jī) 咨詢價 臺 36500 10 6 微波大功率隧道式殺菌設(shè)備 咨詢價 臺 87000 5 7 自動封口機(jī) 咨詢價 臺 5000 10 5 8 自動打碼機(jī) 咨詢價 臺 5500 5 9 冷藏配送車 咨詢價 輛 99000 10 99 10 條形工作臺（含傳送帶） 咨詢價 米 500 50 11 解凍池 ㎡ 300 30 12 漂洗池 ㎡ 300 30 13 水電設(shè)施 按總采購量的 15%計 M2 14 安裝調(diào)試 按總采購量的 5%計 15 合 計 2 投資估算匯總表 序號 費用名稱 計 算 依 據(jù) 單位 單價 （元） 數(shù)量 合計 （萬元） 1 土地費用 90 2 建筑安裝費用 3 設(shè)備設(shè)施采購安裝費用 4 建設(shè) 管理費用 7 5 鋪底流動資金 30 合 計 二、資金籌措 資本金 根據(jù)國務(wù)院“關(guān)于建設(shè)項目試行資本金制定的通知”精神，鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S項目必須具有 30%的項目資本金，計 萬元，資本金由業(yè)主自籌。 項目投資估算總額 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)項目共需總投資額 萬元。 固定資產(chǎn)投資估算總額 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算總額為 萬元。 （ 3）其它費用 ①建筑設(shè)計費：按國家物價局和建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的 [工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn) ]計?。? ② 供電貼費：按重慶市有關(guān)規(guī)定估計； ③ 建設(shè)單位管理費：按工程費的 3%計取； ④ 城市建設(shè)配套費：按國家和重慶市政府的有關(guān)規(guī)定計取。 投資估計依據(jù) （ 1）建筑安裝工程費 ① 2021 年《 全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額重慶市計價表》； ② 2021 年《重慶市市政工程預(yù)算定額》； ③ 2021 年《重慶市園林工程預(yù)算定額》； ④ 2021 年《重慶市建設(shè)工程費用定額》； ⑤ 1995 年《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額四川省估價表》。 第五章 項目投資估算與資金籌措 一、總投資估算 投資估算范圍 鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)模化新廠建設(shè)項目投資估算范圍包括廠房和微機(jī)控制辦公大樓的建筑裝飾工程、設(shè)備設(shè)施的采購與安裝調(diào)試工程以及相關(guān)配套設(shè)施工程等。 入職訓(xùn)練 專為新招聘的員工開設(shè)，包括食品安全知識、食品衛(wèi)生知識、企業(yè)情況、生產(chǎn)安全、禮貌禮儀、防火安全、健康等。因此在投產(chǎn)以前，就必須留出充足的時間，招聘以上各部門的專業(yè)人才，集中進(jìn)行培訓(xùn)，并進(jìn)行必要的科目考試。 生產(chǎn)管理與營銷管理離不開人的素質(zhì)，離不開不同知識結(jié)構(gòu)、技能結(jié)構(gòu)的合諧、高效的組合；重要的中、高層管理干部及二級專業(yè)管理人才和技術(shù)人才，可以通過市場進(jìn)行招聘；但是對廣大的員工，必須嚴(yán)格地、長期地進(jìn)行培訓(xùn)考核，才能勝任此重任。除了具備一流的硬件設(shè)備、設(shè)施外，還必須具備相應(yīng)的、一流的生產(chǎn)管理和營銷管理水平，才能獲得廣大消費者的青睞，建立起高規(guī)格的市場品牌。經(jīng)初步核定，新廠在投產(chǎn)后約需員工 139人，其中公司高層管理干部 4 人，中層管理干部9 人，一般員工 126人。 一級管理部門設(shè)置部門經(jīng)理 9 人， 負(fù)責(zé) 營銷、渠道、配送、采購、生產(chǎn)、質(zhì)檢、行政、財務(wù)、后勤（含保安）等方面工作；由總經(jīng)理聘任或解聘。 在董事長下設(shè)總經(jīng)理 1 名，總經(jīng)理對董事長負(fù)責(zé)；總經(jīng)理下設(shè)副總經(jīng)理和各部門經(jīng)理，分管營銷、渠道、配送、采購、生產(chǎn)、質(zhì)檢、行政、財務(wù)、后勤（含保安）等方面工作；各職能部門根據(jù)工作量設(shè)置專業(yè)員工，做到職能清楚，職責(zé)分明，分工專業(yè)化。重慶銅梁 鴻發(fā)食品開發(fā) 有限公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置詳見下圖： 銅梁 鴻發(fā)食品開發(fā) 有限公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置圖 董事會是公司的決策機(jī)構(gòu)，對公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營方針及董事長、董事會 監(jiān)事會 總經(jīng)理 銷售副總 生 產(chǎn)副總 （廠長） 行政副總經(jīng)理 營銷部 渠道管理部 行政部 財務(wù)部 后勤部 配送部 采購部 質(zhì)檢部 車間主任 總經(jīng)理等管理人員的人選做出決策。公司的管理模式采用多級垂直管理，即總經(jīng)理 — →副總經(jīng)理— →部門經(jīng)理 — →部長（主任） — →員工。 工藝流程設(shè)計與所需設(shè)備、設(shè)施 序號 工藝流程 設(shè)備、設(shè)施 人員配置 1 原料儲存 凍庫（ 2 個 50 噸級） 4 2 解凍 解凍池（含濾網(wǎng)） 4 3 高溫蒸煮 大高壓鍋（ 10 個） 5 4 去雜質(zhì) 條形工作臺 （含傳送帶） 20 5 對剖 條形工作臺（含傳送帶） 20 6 漂洗 漂洗池（含濾網(wǎng)） 4 7 配料 條形工作臺（含傳送帶） 5 8 配料炒制 炒菜機(jī)器人（ 5 臺） 5 9 產(chǎn)品炒制 炒菜機(jī)器人（ 10臺） 10 10 成品腌制 不銹鋼桶（直徑 1 米， 50個） 5 11 真空包裝 真空包裝機(jī)（ 10臺） 10 12 殺菌 微波大功率隧道式殺菌設(shè)備（ 5 臺） 5 13 外包裝 封口機(jī)（ 10臺），打碼機(jī)（ 5 臺） 15 14 成品存放 凍庫（ 2 個 50 噸級） 4 15 貨物外運 冷藏配送車（ 10輛） 10 工人配置總數(shù) 126 人 三、建設(shè)期項目的組織與管理 由于鴻發(fā)食品廠新廠建設(shè)期間原鴻發(fā)食品廠將照例運營，因此，新廠的建設(shè)管理將另外組建一個團(tuán)隊進(jìn)行管理，在廠房和辦公樓建設(shè)期間，專門組建一個質(zhì)量監(jiān)控組進(jìn)行廠房和辦公樓的質(zhì)量監(jiān)控和進(jìn)度控制，同時組建一個設(shè)備采購組進(jìn)行所有設(shè)備的咨詢、考察和采買；在設(shè)備安裝期前，將根據(jù)生產(chǎn)需要把相關(guān)技術(shù)人員招聘到位，并組建成為設(shè)備、設(shè)施安裝調(diào)試協(xié)作組，幫助設(shè)備、設(shè)施供應(yīng)商進(jìn)行設(shè)備的安裝調(diào)試，并同時進(jìn)行相關(guān)設(shè)備、設(shè)施的技術(shù)培訓(xùn)、學(xué)習(xí)。 二、項目設(shè)計的構(gòu)想和要求 項目規(guī)劃的理念及原則 根據(jù)食品工業(yè)的特點，按國家級標(biāo)準(zhǔn)及當(dāng)前國內(nèi)外食品工業(yè)企業(yè)的特點，以食品的安全和衛(wèi)生為核心，以風(fēng)味的統(tǒng)一為標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)、系統(tǒng)地進(jìn)行鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S的 規(guī)劃，及其生產(chǎn)線和工藝流程的設(shè)計，確保鴻發(fā)食品廠現(xiàn)代化、規(guī)?；聫S建設(shè)具有