【正文】 寫規(guī)范貸款, 調查報告, 企業(yè), 撰寫, 規(guī)范法人客戶貸前調查報告撰寫規(guī)范貸前調查是貸款發(fā)放的第一道關口，也是信貸管理的一個重要程序和環(huán)節(jié)，貸前調查的質量優(yōu)劣直接關系到貸款決策的正確與否。五、貸款風險分析及防范提出調查結論調查人要在進行貸款綜合效益分析基礎上，總體評價企業(yè)的“現(xiàn)金流量、財務、償還、管理狀況”，結合借款用途、還款來源和計劃、借款項目的自籌資金到位情況明確以下事項：貸與不貸；貸款方式；貸款金額；貸款期限；貸款利率；還款方式等。屬于保證擔保方式的貸款，寫清保證擔保人基本情況（同借款人基本情況）、資產負債狀況，分析評估擔保資格、保證人的代償能力、擔保人的資金來源等。（三）還貸來源及還款時間分析分析貸款項目生產周期、預計利潤水平、現(xiàn)金流量，調查分析借款單位還本付息資金來源，確定借款期限等。另外，借款企業(yè)必須在農村信用社開立存款帳戶，以便我們了解企業(yè)開戶以來的日均存款、貨款回籠情況和其他業(yè)務及未來一段時間情況的預測。2一般而言，存貨周轉率越高，利潤額也就越大，運用資本中閑置在存貨上的數(shù)額也就越小，存貨周轉率為9（次）較合適，但行業(yè)間的差別也較為明顯，應具體分析。④現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+銀行存款+短期投資）247。若該比率過低，說明企業(yè)償還能力較差，若該比率過高，說明企業(yè)的部分資金閑置。主要考核以下三個綜合指標：償債能力①資產負債率=負債總額 /資產總額 100%一般認為，該比率不得超過70%，比率越低越好，說明企業(yè)償債有保證。（二）財務和信用分析據(jù)調查了解，目前，某些企業(yè)的報表一般至少有三套報表，交給銀行、財稅部門和內部股東的報表都不一樣。具體內容為：（一）產、供、銷情況分析對借款單位生產能力、產品質量與供銷情況進行調查。二是借款申請人從事的經營活動是否合規(guī)合法、符合國家產業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃要求。三、還款能力分析這是貸款調查報告的主要內容。（四）管理情況：營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證、稅務登記證等有關證件的合法有效性；企業(yè)組織形式、管理體制、法人代表及財務負責人情況、財務制度以及關聯(lián)企業(yè)經營情況；企業(yè)內部各車間、部門之間的運作是否通暢；管理人員、員工對企業(yè)領導的評價，對企業(yè)發(fā)展計劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險工作是否正常等。（二）經營情況：企業(yè)規(guī)模、主營項目、年產值、上年利稅、總資產和總負債、主導產品的產銷情況、市場占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。對償債能力的分析：分析流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率、資產負債率、利息。了解其他管理人員、員工對企業(yè)領導的評價，對企業(yè)發(fā)展計劃的了解程度；安保、環(huán)保、員工保險工作是否正常等。經營理念、管理制度、發(fā)展思路、發(fā)展目標等。了解借款人是否有規(guī)范的管理制度、生產流程，工作環(huán)境是否整潔，是否有操作性比較強的激勵制度。了解借款人下設職能部門及人員構成情況，了解企業(yè)內部各部門、各車間之間的運作是否通暢；在了解高管層情況的基礎上了解員工整體素質情況。同時注意了解管理層的穩(wěn)定性。（注：重點關注領導者的受教育程度、從業(yè)經驗、經營業(yè)績等方面）詳細了解可查看本平臺文章老板的這十大“軟信息”，重要性你真的知道嗎？（附具體調查指標）1高管層素質及穩(wěn)定性。小企業(yè)看老板、中企業(yè)看制度、大企業(yè)看文化。應當分析借款人的公司治理結構，在分析股東構成、股權結構、董事會（或執(zhí)行董事）、監(jiān)事會（或監(jiān)事）、總經理等的人選及職責的基礎上，分析借款人公司治理結構是否存在隱患。1主營業(yè)務：主營業(yè)務及其比重、兼營業(yè)務及其比重、主營業(yè)務和兼營業(yè)務的關聯(lián)性；1產品情況：產品種類、主要產品、產品產量和質量、產品技術含量等；1技術水平與設備狀況：1生產情況：工藝要求、生產公司環(huán)節(jié)，質量監(jiān)控體系、物耗、能耗情況、環(huán)保等；1供應情況：主要供應商、供應渠道、進貨價格、付款條件等；1銷售情況：產品銷售情況（主要下游客戶、主要銷售區(qū)域、銷售渠道、銷售價格、收款條件等）；1經營業(yè)績：年產值、上年利稅、主要產品的產銷情況、銷售增長率、市場占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景。1（四）經營風險分析——確定借款人經營中的風險程度 1每個企業(yè)都有其特有的經營特點，除了要分析借款人的行業(yè)風險外，還需要對借款人的經營風險進行分析。因此，要想更好的把控信貸風險，對借款客戶所屬行業(yè)進行分析是必不可少的。從事一種或主要從事一種經營活動的所有企業(yè)組合起來構成一個行業(yè)，每個借款人都處于某一特定的行業(yè)中，行業(yè)是企業(yè)生存的基本環(huán)境條件，每一特定行業(yè)因所處的發(fā)展階段不同而具有其特有的行業(yè)風險。（略）1注：除了上征信系統(tǒng)查詢企業(yè)和法定代表人、實際控制人的征信情況外，還可以通過稅務、公安、人民法院網或者行內的間接渠道了解客戶信用狀況。1控股、參股企業(yè)、分公司等個數(shù)及持股比例。（注：這一項如果比較簡單，可歸到申請人概況一項，如情況比較復雜，或需特別突出等，可單列專項說明，對于借款前半年發(fā)生的注冊資本變更、股東結構調整等重大變更事項要給予必要注意，并核實是否專為獲取銀行借款而變更。經本行貸前雙人調查，現(xiàn)將調查情況報告如下：”。1（一）開頭（又稱導語）1貸前調查報告一般會有一個簡單的開頭（又稱導語），一般包括借款企業(yè)因何原因于何年何月何日申請貸款以及申請貸款的金額、期限，并寫明信貸機構針對借款申請進行了什么樣的調查。分析透徹是一個很高的要求，但也是一篇優(yōu)秀貸前調查報告的基本要求。1分析透徹 1撰寫調查報告一定不要只是簡單羅列企業(yè)提供的各項數(shù)據(jù)，或陳述企業(yè)的表面情況，一定要進行深入的分析。借款人的資產負債、財務指標、還款來源等方面數(shù)據(jù)要真實可靠，報告中反映的情況必須有據(jù)可查，真實可信。1調查報告尾部主要寫明兩項內容：一是調查人員的簽名；二是報告制作時間，寫明制作的年、月、日。標題盡量簡單明了，讓人一看就一目了然。二、調查報告的基本結構和基本要求（一）調查報告的基本結構信貸機構一般都會對貸前調查報告的體例和結構做出規(guī)定，一般來說，貸前調查報告主要由標題、正文、結尾三部分組成。使用這類調查報告信貸機構數(shù)量最多，無論額度大小都可以使用這類格式，一般信貸機構都會根據(jù)自己的產品及業(yè)務類型制定相應的撰寫要求。一般來說，表格式貸前調查報告適用于借貸金額較小，業(yè)務相對簡單的借款人。有些信貸機構會根據(jù)自己的產品及業(yè)務特點，將貸前調查報告按照一定的標準制作成制式的表格，調查人員只需要按照制式表格逐項進行填寫就可以。一份好的貸前調查報告，有利于貸款的審查、審批人員迅速、全面地了解相應貸款的基本情況，并快速、準確做出信貸決策，調查人員必須認真對待。第二篇：如何撰寫貸前調查報告如何撰寫貸前調查報告（企業(yè)借款人）！貸前調查報告是指信貸機構在受理借款人貸款申請后，貸前調查人員在對客戶的基本情況、行業(yè)信息、資產狀況、經營狀況、法定代表人品行、貸款用途等方面進行全面調查分析的基礎上所撰寫的書面文件，是信貸機構使用的專用文體，是反映信貸人員貸前調查內容、分析過程和調查結論的報告，是進行貸款審查與決策的重要依據(jù)。（十一）結論與建議調查人要在進行貸款綜合效益分析基礎上，對借款申請人申請事項給出具體意見，包括是否發(fā)放貸款、貸款品種、金額、期限、利率、擔保方式、還款方式等。一是是否有明確、充足和合法的還款資金來源（主要考慮經營現(xiàn)金流、營業(yè)收入等）；二是企業(yè)還款來源與企業(yè)經營周期、利潤水平、還款額等是否匹配；（九）貸款擔保分析擔保方式分為保證、抵押、質押，關于擔保的分析，讀者可以在本平臺回復數(shù)字25，查看文章貸款擔保風險分析（保證、抵押、質押）！（十）貸款風險及收益分析要列明存在的主要風險點，包括影響其經營或收入變化的因素和原因，并針對風險點提出相應的預防措施和為降低風險發(fā)生提出相應的貸款發(fā)放條件、資金支付方式和貸后的管理注意點。籌資活動產生的現(xiàn)金流主要包括銀行貸款、股東借款或民間借貸等，通常為輔助還款來源，應考察和評估借款人的資信狀況和融資能力，在小額信貸領域，面對以籌資活動產生的現(xiàn)金流為還款來源的客戶一定要慎重。經營活動產生的現(xiàn)金流是首要還款來源，信貸機構應當根據(jù)了解的情況判斷借款人經營活動是否持續(xù)、穩(wěn)定，是否能產生足夠的現(xiàn)金流。在進行充分考察和評估的基礎上，合理確定貸款金額、貸款期限、還款方式、擔保方式等要素。就擔保而言，其僅是第二還款來源，是第一還款來源的補充。第三，根據(jù)實地考察預先估測借款項目資金缺口情況，再結合借款人提供的資料，分析借款人產生借款需求的原因是什么？（影響因素）第四，借款人有沒有挪用和占用借款的可能和動機？第五，其是否具備挪用借款的條件？第六，通過什么方式能確保其按照借款用途使用借款，不被挪用。借款需求和借款用途必須跟借款人的經營規(guī)模、經營范圍、經營特點、財務狀況等相匹配和適應。對于借款人借款用途真實性、合理性的分析，需要對借款人實際經營情況進行調查和了解，分析其產生借款需求的原因，檢驗其需求和用途之間的邏輯驗證關系是否成立。借款人的借款用途一定要真實、合理、合規(guī)、合法，合理性是我們分析借款用途的重點。借款原因主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降、固定資產重置及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務重構、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出等。（七）借款原因及用途的分析借款原因指的是借款人為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款，而借款用途指的是借款的具體去向，它反映借款用于解決哪一方面的資金需要。對營運能力的分析：應收賬款周轉率、存貨周轉率、流動資