【正文】 得成本優(yōu)勢。 地板普通直榫地板向鎖扣免膠型發(fā)展 普通直榫地板在安裝過程需要涂膠，并自由于安裝不當(dāng)在使用過程中仍會發(fā)生地板間的裂縫，另外在歐美國家由于勞動(dòng)力價(jià)格高，安裝一平方米的地板的價(jià)格和地板價(jià)格相差無幾安裝成本太高：而鎖扣型地板拼接簡便、拼縫嚴(yán)密、拼裝效率高，可以降低安裝成本，所以在歐美市場鎖扣型實(shí)木復(fù)合地板是一個(gè)趨勢。表板上有天然節(jié)疤、死節(jié) (不脫落 )，色差大等天然缺陷 (生命型 )的地板在歐洲得到了認(rèn)可 ，充分體現(xiàn)了人們回歸自然、崇尚自然的理念。這種風(fēng)格的地板當(dāng)初在歐洲比較流行，目前在亞洲的日本、韓國也比較受歡迎，我國也對此類風(fēng)格的地板睛有獨(dú)鐘。這樣不僅能夠減少術(shù)材資源的消耗，而且可以大幅度提高 復(fù)合地板的生產(chǎn)效率。由于人造板裝備技術(shù)水平的不斷提高和生產(chǎn)技術(shù)的不斷發(fā)展，高密度纖維板、定向刨花 柱、均質(zhì)刨花板的物理性能指標(biāo)逐步提高，可以滿足芯板的使用要求。日前應(yīng)用最多的是天然的植物油（自然油、白油），這種天然植物油能夠浸入地板表板中一定深度，可有效防止吸濕，同時(shí)還有種自然的芳香味道，很受歐洲市場的歡迎。這類油是純天然植物油，不含任何化學(xué)品。涂飾后不僅漆膜豐滿光滑，而且油漆幾乎 100％ 固化成漆膜，不含揮發(fā)性溶劑。由于幅面小、產(chǎn)品 性能非常穩(wěn)定，鋪裝后視覺效果與實(shí)木地板完全一致，所以窄幅獨(dú)面 復(fù)合地板是其今后的產(chǎn)品方向。隨著大徑級木材的逐年減少，獨(dú)面板的寬度還將逐漸減小。 三拼板向獨(dú)面板方向發(fā)展，寬幅獨(dú)面板向窄幅獨(dú)面板發(fā)展 傳統(tǒng)的三拼板目前仍然是歐洲實(shí)木復(fù)合地板市場的主導(dǎo)產(chǎn)品，但由于個(gè)性化需求的變化，獨(dú)面板也相當(dāng)流行。 表板的拼板方式變化 傳統(tǒng)的歐洲三拼 復(fù)合地板表板拼接為對稱拼法，在采用芯板條做基材時(shí)，多塊表板單元 板的橫向拼縫很容易與芯條縫隙重合，影響其力學(xué)強(qiáng)度，所以傳統(tǒng)的三拼板剛一進(jìn)入美國市場就遇到了質(zhì)疑。由于這類實(shí)木復(fù)合地板的價(jià)格低，能夠被廣大的消費(fèi)者所接受。在美國表板的厚度一般在1～ 3mm范圍內(nèi)，使用最多的是 2mm厚的表板。 表板的厚度逐漸減薄 在歐洲，表板的厚度由開始生產(chǎn)時(shí)的 4mm正在逐漸向 3mm過渡。在我國天保工程實(shí)施后，硬質(zhì)闊葉木材逐年減少。 產(chǎn)品的表板向多樹種方向發(fā)展。近幾年來，北美市場以美國為代表的仿古仿舊、追求自然的個(gè)性化的實(shí)木復(fù) 合地板異軍突起，逐漸影響到歐洲市場的產(chǎn)品走向，歐洲也逐漸 接受這類返樸返歸真、體現(xiàn)歷史滄桑感的個(gè)性化地板。 90年代后期，隨著消費(fèi)觀念的提升和加工技術(shù)的發(fā)展，產(chǎn)品的多樣化和個(gè)性化需求越來越強(qiáng)。隨 著時(shí)代的發(fā)展，產(chǎn)品的種類隨著市場需求的變化在不斷創(chuàng)新，滿足社會不斷培長的消費(fèi)需求，呈現(xiàn)出以下發(fā)展趨勢。 由此可見， 復(fù)合地板業(yè)的迅速發(fā)展是必然的。我國是木地板消費(fèi)最大的國家之一，實(shí)木復(fù)合地板年消費(fèi)量巨大，其中三層實(shí)木復(fù)合地板近 3年消費(fèi)總量年均增長 40％。 市場前景廣闊 目前， 復(fù)合地板全球每年的消費(fèi)總量已達(dá)到 2～ 3億 m2，且每年以 22％的速度繼續(xù)增長。實(shí)木復(fù)合地板表、芯、背三層結(jié)構(gòu)， 表層為裝飾性較好的珍貴木材，僅占總使用體積的 1/5或更低；芯、背板為針闊軟質(zhì)速生木材，占總使用體積的 4/5或更高。林木資源具有維系生態(tài)安全和提 供木材消費(fèi)的雙重功能，而生態(tài)功能對社會的可持續(xù)發(fā)展越來越重要。 使用的美觀舒適性 復(fù)合地板的芯層和底層為二層軟質(zhì)木材，增強(qiáng)了地板的彈性，具有很好的腳感和天然木材的觸感；表層材質(zhì)堅(jiān)實(shí)、紋理美觀，具有實(shí)木地板返樸歸真的裝飾性，符合現(xiàn)代裝飾裝修貼近自然、更為人性化的消費(fèi)理念。 下表顯示了 20202020 年間各年 復(fù)合地板的預(yù)計(jì)年需求數(shù)據(jù)（單位：萬平方米） 年份 2020 2020 2020 2020 2020 需求量 5600 6500 7500 8600 9800 復(fù)合地板業(yè)迅速發(fā)展的原因 結(jié)構(gòu)的科學(xué)性 復(fù)合地板上、中、下三層木材縱橫交錯(cuò)，軟、硬材種相互搭配，表、芯、背層組合拼板結(jié)構(gòu)有效地增強(qiáng)了系統(tǒng)內(nèi)應(yīng)力變化的自身調(diào)節(jié)和平 衡，在很大程度上克服了天然木材各向異性的缺陷，產(chǎn)品的平衡性和穩(wěn)定性極好，其變形系數(shù)僅為實(shí)木地板的 1/8。其中 復(fù)合地板的年增長率將保持在 15～ 20%。即 2020～ 2020 年， 地板國內(nèi)消費(fèi)量平均年增長率為 12%左右。 隨著我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定地增長，城鄉(xiāng)建設(shè)進(jìn)程的加快，全國房地產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，人民生活水平的快速提高，家庭裝飾裝修的持續(xù)升溫，同時(shí)國家產(chǎn)業(yè)政策的支持，為復(fù)合地板 、貼面板等裝飾裝修材料 提供了良好的市場環(huán)境，創(chuàng)造了巨大的市場需求。目前，我國從事 復(fù)合地板生產(chǎn)的企業(yè)約有 300多家，年生產(chǎn)能力已達(dá) 6000萬平方米以上 ,產(chǎn)品品種主要以 15毫米厚實(shí)木復(fù)合地板為主，同時(shí)也有 12毫米～ 18毫米等規(guī)格 。歐洲作為成熟市場，年消費(fèi)總量達(dá) 到 8500萬 m2；北美市場潛力巨大，年均增長 15％，是實(shí)木復(fù)合地板的新興市場。與之相比，我國的生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模較小，平均設(shè)計(jì)能力為 60萬 m2/a。復(fù)合地板 70％的生產(chǎn)企業(yè)分布在西歐、北歐和我國，其中我國的生產(chǎn)企業(yè)最多。 國際上流行的 復(fù)合地板分為三層復(fù)合、多層復(fù)合和二層復(fù)合，其中三層實(shí)木復(fù)合地板的內(nèi)在性能、技術(shù)含量和資本集中度最高。針對木塊地板消耗林木資源大和木地板變形等缺陷， 1930年瑞典康樹集團(tuán)開發(fā)研制出第一 塊復(fù)合地板。 行業(yè)分析 世界 復(fù)合地板 業(yè)的發(fā)展概況 復(fù)合地板作為一種新型地板產(chǎn)品系列，最初興起于北歐。其中，城市居民消費(fèi)價(jià)格上漲 ％，農(nóng)村上漲 ％。 居民消費(fèi)價(jià)格漲勢溫和，生產(chǎn)資料價(jià)格漲幅高位回落。 國內(nèi)市場銷售增長加快。 固定資產(chǎn)投資在結(jié)構(gòu)調(diào)整中保持了較快增長。其中，規(guī)模以上完成工業(yè)增加值 66425億元，增長 %。 7 .9 08 .4 48 .9 79 .9 21 0 .9 71 2 .0 31 3 .5 81 5 .9 91 8 .2 32 .0 04 .0 06 .0 08 .0 01 0 .0 01 2 .0 01 4 .0 01 6 .0 01 8 .0 01997 1998 1999 2020 2020 2020 2020 2020 2020G D P(萬億元）年份國內(nèi)生產(chǎn)總值 2020全年國內(nèi)生產(chǎn)總值 182,321億元，按可比價(jià)格計(jì)算，比上年 增長％，國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)步增長： 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)繼續(xù)趨好，糧食再獲豐收，全年糧食總產(chǎn)量達(dá)到 4840億公斤，增長 %；肉類產(chǎn)量比上年增長 ％。因此，項(xiàng)目建設(shè)是十分必要。這對于提高當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民收入，推進(jìn)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程具有積極的意義。大力發(fā)展民營企業(yè)、私營企業(yè)，鼓勵(lì)外商來華投資，對于加快農(nóng)村城鎮(zhèn)化進(jìn)程和 促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整具有積極的意義；符合國家“十一五”期間提出大力發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，優(yōu)化社會資本結(jié)構(gòu)的政策。 項(xiàng)目能夠提供大量就業(yè)崗位，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展 目前，我國正處在由農(nóng)業(yè)大國向工業(yè)大國的過渡階段。規(guī)范化的市場有利于我國實(shí)力較強(qiáng)的 實(shí)木復(fù)合地板 企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，這 必將進(jìn)一步 提高我國 實(shí)木復(fù)合地板 在國際市場 上的競爭力 。 同時(shí)， 海外地板巨頭如新加坡著名的羅賓集團(tuán)等也紛紛搶灘中國市場，國內(nèi)市場壁壘將逐漸消失，市場競爭也 將日趨激烈。因此，其產(chǎn)品必將極具競爭力。同時(shí)，項(xiàng)目位于 黑龍江省 ， 具有大部分同行企業(yè)無法比擬的資源優(yōu)勢。 項(xiàng)目有利于規(guī)范我國 復(fù)合地板 市場和提高國內(nèi)企業(yè)在國際市場 上的競爭力 目前，我國 復(fù)合地板的市場具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：一、企業(yè)總體生產(chǎn)規(guī)模較小，真正擁有實(shí)力的大型企業(yè)不多；二、市場分割明顯，各占一隅，市場開放程度較低；三、全國性銷售網(wǎng)絡(luò)數(shù)量和滲透率較低；四、由于小型企業(yè) 居多，導(dǎo)致國內(nèi)實(shí)木復(fù)合地板整體研發(fā)創(chuàng)新水平和可持續(xù)發(fā)展能力較低，產(chǎn)品差異化不大，競爭力較弱；五、部分企業(yè)以出口加工的 OEM 方式生存，生存能力較弱；六、整體上宣傳力度小，市場推廣不夠，品牌影 響力小，缺少強(qiáng)勢領(lǐng)導(dǎo)品牌的推動(dòng)，市場相對不大。公司抓住自身優(yōu)勢，集中資金投入到復(fù)合地板和貼面板生產(chǎn)線上來。大東木業(yè)有限公司生產(chǎn)能力年產(chǎn)可達(dá) 8 萬立方米的高中密度板，高中密度板是當(dāng)今國內(nèi)外暢銷 產(chǎn)品，廣泛應(yīng)用于家具，電器殼體，車輛，船舶制造，裝飾材料加工以及代替木材應(yīng)用于建筑行業(yè)。因?yàn)楣芾砑安僮魉綄⒅苯記Q定企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，要靠高素質(zhì)的職工隊(duì)伍和嚴(yán)格的管理制度，來提質(zhì)降耗，以確保投資各方贏得滿意的投資回報(bào)。 采取公開招標(biāo)的方式選擇設(shè)計(jì)、施工 、監(jiān)理、設(shè)備供應(yīng)單位，并執(zhí)行嚴(yán)格的專家評審制度，科學(xué)選擇專業(yè)隊(duì)伍，有效控制施工費(fèi)用、質(zhì)量和進(jìn)度。 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 項(xiàng)目 經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 序號 科目 單位 指標(biāo) 備注 1 項(xiàng)目總投資 萬元 20200 建設(shè)投資 萬元 17000 建設(shè)期利息 萬元 0 流動(dòng)資金 萬元 3000 2 銷售收入 萬元 317500 達(dá)產(chǎn)年 3 年均總成本 萬元 年均固定成本 萬元 年均可變成本 萬元 4 年均經(jīng)營成本 萬元 5 年均利稅總額 萬元 年均營業(yè)稅金及附加 萬元 8250 年均利潤總額 萬元 6 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 稅后 7 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅后 8 稅后投資回收期 年 9 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % % 稅前 10 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅前 11 總投資收益率 % 12 投資利稅率 % 70 13 盈虧平衡點(diǎn) % 70 為了能使本項(xiàng)目順利實(shí)施，并能盡快達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，建議如下： 由于項(xiàng)目投資較大，建議 xx 公司 進(jìn)一步增加公司注冊資本，這對擴(kuò)大企業(yè)知名度和提高企業(yè)在國際、國內(nèi)市場上的競爭力具有積極的意義。 （ 6）項(xiàng)目總投資： 本項(xiàng)目所需總投資 ，其中固定資產(chǎn)投資 ，鋪底流動(dòng)資金 5000 萬元 。 （ 2）、本項(xiàng)目選址在 海倫市 內(nèi)，符合 海倫市 的總體規(guī)劃和土地利用規(guī)劃； （ 3）、本項(xiàng)目利用引進(jìn)國際先進(jìn)的 復(fù)合地板 、貼面板 生產(chǎn)設(shè)備，配套國產(chǎn)先進(jìn)設(shè)備，達(dá)到經(jīng)濟(jì)高效的目的，有利于環(huán)境保護(hù)和節(jié)能降耗，實(shí)現(xiàn)清潔生產(chǎn)，符合國家經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)政策； （ 4）、本項(xiàng)目所選設(shè)備性能先進(jìn)，適應(yīng)性強(qiáng)，具有可持續(xù)發(fā)展性 ,符合全國經(jīng)貿(mào)工作會議精神和國家鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)品要求。 編制范圍 本項(xiàng)目主要從以下幾點(diǎn)對項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)、經(jīng)濟(jì)分析論證： （ 1）項(xiàng)目背景與發(fā)展概況； （ 2）市場供 需分析； （ 3）建設(shè)條件、生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案論證； （ 4）工藝及設(shè)備技術(shù)方案； （ 5）勞動(dòng)保護(hù)、安全生產(chǎn)及消防； （ 6）企業(yè)組織與勞動(dòng)定員； （ 7）環(huán)境保護(hù)及影響分析； （ 8）投資估算、資金籌措和建設(shè)進(jìn)度； （ 9）投資估算及資金來源； （ 10）經(jīng)濟(jì)效益初步評價(jià) ,抗風(fēng)險(xiǎn)能力諸因素的測算和分析； （ 11）工程招投標(biāo)。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)、原則和范圍 本研究報(bào)告編制的主要依據(jù) 1. 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（中國電力出版出版）； 2. 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 (2020 年本 )》； 3. 國土資源部關(guān)于發(fā)布和實(shí)施《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用 地控制指標(biāo)（試行）》的通知， （國土資發(fā)〔 2020〕 232號）； 4. 建設(shè)單位提供的產(chǎn)業(yè)相關(guān)資料和數(shù)據(jù)； 5. 海倫市 木材加工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃； 6. 其它相關(guān)資料； 編制原則 本可行性研究以市場為導(dǎo)向，以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益為中心，發(fā)揚(yáng)求實(shí)和創(chuàng)新精神，采用先進(jìn)、適用、成熟的新技術(shù)，降低產(chǎn)品成本，提高市場競爭能力。 大東木業(yè) 有限公司 鑒于對 實(shí)木復(fù)合地板 市場的廣闊前景的深切認(rèn)識，相當(dāng)看好高檔次、高品質(zhì) 實(shí)木復(fù)合地板 的市場潛力，決定大力 開拓和發(fā)展 實(shí)木復(fù)合地板 項(xiàng)目。 但是，目前國內(nèi) 復(fù)合地板市場絕大部分企業(yè) 由于缺乏有效和規(guī)范化的管理， 普遍 存在著 投資少、實(shí)力弱、 惡性 低價(jià)競爭 、品牌觀念不強(qiáng)等問題 ，使得 該 行業(yè)整體競爭 力 水平長期低下 ，在國際市場上始終處于弱勢。如果考慮舊樓改造和二次裝修，保守估計(jì)年增長率將保持在 14%～ 20%之間 ,其中實(shí)木復(fù)合地板的年增長率將保持在 15～ 20%。在我國，由于市場環(huán)境因素影響起步較晚，上 個(gè) 世紀(jì) 90 年代實(shí)木復(fù)合地板產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了快速發(fā)展的時(shí)期，從 2020 年開始，實(shí)木復(fù)合地板產(chǎn)業(yè)進(jìn)入了高速發(fā)展期，成為中國木地板產(chǎn)業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)品之一。 實(shí)木復(fù)合地板 作 為 新興的地面裝飾材料，分三層實(shí)木復(fù)合地板和多層實(shí)木復(fù)合地板兩類，其中三層實(shí)木復(fù)合地板起源于歐洲，多層實(shí)木復(fù)合地板起源于亞洲。 2020 年我國木地板產(chǎn)量已達(dá) 億平方米，年創(chuàng)產(chǎn)值超過 300 億元人民幣，我國已成為名副其實(shí)的木地板生產(chǎn)大國，并正 進(jìn)一步 向木地板生產(chǎn)強(qiáng)國邁進(jìn)。 項(xiàng)目 背景及發(fā)展概況 上世紀(jì) 80年代初，我國木 地板產(chǎn)業(yè)開始崛起，近十多年則是前所未有的蓬勃發(fā)展時(shí)期。高中密度板生產(chǎn)所需原料屬于木材三剩物，既木材采伐剩余物，木材加工剩余物，制材剩余物，企業(yè)可充分利用三剩物進(jìn)行深加工，來滿足木材短缺的需求。其中土地投資 666 萬元，鐵 路專用線 97 萬元，廠區(qū)建筑面積 11,471 平方米，投資 1,416 萬元，高中密度板機(jī)械 83 臺套，投資 5,232萬元，廠區(qū)硬化投資