【正文】 功能預(yù)算 部門計(jì)劃 部門預(yù)算 收入目標(biāo) 成本目標(biāo) 利潤目標(biāo) 市場目標(biāo) 服務(wù)目標(biāo) 人才目標(biāo) 研發(fā)目標(biāo) 在時(shí)間、職能兩個(gè)緯度的展開 落實(shí)計(jì)劃預(yù)算大綱的總體目標(biāo) ≤ ∑ 46 169。 2023 財(cái)務(wù)目標(biāo) 國內(nèi)采購產(chǎn)品收入 國際采購產(chǎn)品收入 加盟收入 服務(wù)收入 ?凈資產(chǎn)回報(bào)率 ?利潤 收入目標(biāo) 成本目標(biāo) 稅收目標(biāo) 利潤目標(biāo) 其他收入目標(biāo) 產(chǎn)品收入目標(biāo) 作業(yè)成本目標(biāo) 采購成本目標(biāo) 營銷費(fèi)用目標(biāo) 管理費(fèi)用目標(biāo) 財(cái)務(wù)費(fèi)用目標(biāo) 流轉(zhuǎn)稅目標(biāo) 其他稅負(fù)目標(biāo) 經(jīng)營管理目標(biāo)的分解一：財(cái)務(wù)目標(biāo) ?銷售額 費(fèi)用目標(biāo) 貼牌產(chǎn)品收入 集團(tuán)公司產(chǎn)品收入 投資目標(biāo) 44 169。 2023 公司整體目標(biāo) 財(cái)務(wù)目標(biāo) 非財(cái)務(wù)目標(biāo) 收入目標(biāo) 成本目標(biāo) 費(fèi)用目標(biāo) 稅收目標(biāo) 利潤目標(biāo) 市場目標(biāo) 服務(wù)目標(biāo) 人才目標(biāo) 開發(fā)目標(biāo) 。 2023 公布預(yù)算方法 提供預(yù)算編制方案 公布預(yù)算編制的手續(xù)和表格 ? 考核指標(biāo)的確定，建立在目標(biāo)管理和準(zhǔn)確的計(jì)劃和預(yù)算的基礎(chǔ)上 制訂預(yù)算大綱 分析當(dāng)年業(yè)績 展望來年目標(biāo) 經(jīng)營目標(biāo)分解 ? 公布預(yù)算大綱 ? 企業(yè)總體目標(biāo) 部門目標(biāo)要求 制定部門預(yù)算 ? 根據(jù)部門目標(biāo)與預(yù)算編制方法進(jìn)行部門預(yù)算 修改預(yù)算方案 ? 根據(jù)溝通結(jié)果修改部門經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算 預(yù) 算 委 員 會(huì) 職 能 部 門 預(yù)算委員會(huì)應(yīng)對部門預(yù)算編制給予充分的指導(dǎo) 分析預(yù)算提案 ? 匯總平衡總預(yù)算，發(fā)現(xiàn)預(yù)算偏差 以雙向溝通與會(huì)議的方式討論部門經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算 預(yù)算總報(bào)告 ? 復(fù)查、批準(zhǔn)、編制預(yù)算總報(bào)告 發(fā)布預(yù)算總報(bào)告，確定部門KPI考評值 41 169。 2023 業(yè)績考核的結(jié)果 (9)將作為人員變動(dòng)的根本依據(jù) 高 中 低 業(yè)績不佳者 給予警告，提供有針對性的發(fā)展支持 中堅(jiān)力量 計(jì)劃下一步 的提撥，并 提出專門的 發(fā)展指導(dǎo) 表現(xiàn)尚可 考慮發(fā)展 失敗者 淘汰出局 超級明星 規(guī)劃多重快速發(fā)展步驟，確保有足夠的薪酬 表現(xiàn)尚可 保留原位 ?可簡單地描述為“有能力晉升二級” ?可明確地包括諸如領(lǐng)導(dǎo)能力、智力、價(jià)值觀等特有品質(zhì) 經(jīng)常使用硬性等分，以使每個(gè)分類都達(dá)到一定的百分比 超級明星 1015% 中堅(jiān)力量 2530% 表現(xiàn)尚可者 2540% 業(yè)績不佳者 1525% 失敗者 510% 低 中 高 ?基于業(yè)績評估打分，或五分制 ?強(qiáng)調(diào)結(jié)果 /成就 業(yè)績表現(xiàn) 能力潛力 中堅(jiān)力量 進(jìn)入下一個(gè)發(fā)展機(jī)會(huì) 學(xué)習(xí)能力 思維能力 解決問題 影響能力 團(tuán)隊(duì)意識(shí) 管理意識(shí) 39 169。 2023 決定獎(jiǎng)懲之后，由直接上級與被考核人單獨(dú)交流獎(jiǎng)懲決定 ?通報(bào)獎(jiǎng)懲決定 ?進(jìn)行必要的溝通 ?被考核人直接上級 ?被考核人 ?約半小時(shí) 目 的： 參加者： 時(shí) 間： 交流溝通程序： 直接上級向被考核人通報(bào)獎(jiǎng)懲決定 回答被考核人可能提出的問題 雙方就獎(jiǎng)懲決定達(dá)成共識(shí) 確保被審核人受到公正的獎(jiǎng)懲，確保上級領(lǐng)導(dǎo)清楚的掌握部門工作情況 37 169。 2023 根據(jù)業(yè)績合同完成情況進(jìn)行年終考評，與考評結(jié)果掛鉤制定相應(yīng)的激勵(lì)和培訓(xùn)方案 主要工作 ?將各層級的本年度業(yè)績考核結(jié)果由下至上匯總 ?被考核人對本年工作進(jìn)行小結(jié)人力資源部匯總各獎(jiǎng)懲方案編寫公司總體獎(jiǎng)懲方案 ?總經(jīng)理召開公司年度經(jīng)營總結(jié)會(huì) ?人事部根據(jù)年度考核結(jié)果計(jì)算獎(jiǎng)金數(shù)額，制定獎(jiǎng)懲方案 ?由直接上級通知下屬經(jīng)理獎(jiǎng)懲方案，雙方溝通并就獎(jiǎng)懲決定達(dá)成共識(shí) ?總經(jīng)理單獨(dú)決定副總級管理人員的獎(jiǎng)懲 ?人事部負(fù)責(zé)實(shí)施獎(jiǎng)懲決定 ?人事部撰寫考核對象本年度的考核報(bào)告，并存檔 ?總裁 ?各總經(jīng)理 ?總部職能部門經(jīng)理 ?人事部（辦公室） ?總裁 ?各總經(jīng)理 ?總部職能部門經(jīng)理 參 與 人 確定獎(jiǎng)金數(shù)額和 固定工資漲幅 實(shí)施獎(jiǎng)懲決定 年終業(yè)績考核 ?總裁 ?各總經(jīng)理 ?總部職能部門經(jīng)理 ?通過考核結(jié)果，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中的問題，上下共同探討解決方案 ?以本年度的考核結(jié)果為依據(jù)，制定下年度的人員培訓(xùn)和提升 /任免等激勵(lì)機(jī)制 探討經(jīng)營問題和解決方案 制定員工的激勵(lì)和培訓(xùn)方案 ?人事部（辦公室） ?總裁 ?各總經(jīng)理 ?總部職能部門經(jīng)理 35 169。 2023 《考評指標(biāo)報(bào)告》是高層領(lǐng)導(dǎo)決策的數(shù)據(jù)來源之一 主要工作 ?清單 ?財(cái)務(wù)部 ?人事部（辦公室） ?相關(guān)業(yè)務(wù)部門 ?信息中心 ?系統(tǒng)的輸入輸出接口設(shè)計(jì) ?定期及不定期報(bào)告 供高層決策者使用或向內(nèi)外有關(guān)部門提供數(shù)據(jù) 信息技術(shù)部門根據(jù)原始數(shù)據(jù)來源和使用人需要設(shè)計(jì)并完成數(shù)據(jù)輸入 /輸出 信息中心在相關(guān)部門的幫助下設(shè)計(jì)報(bào)告 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定 指標(biāo)清單 定期輸出報(bào)告至使用人 參與人 輸 出 ?高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)管理的需要選擇并列成清單 ?總裁 ?財(cái)務(wù)經(jīng)理 ?人事經(jīng)理 ?辦公室經(jīng)理 ?相關(guān)部門（財(cái)務(wù)、人事部）解釋清單，明確的計(jì)算和分析方法以及原數(shù)據(jù)來源 ?信息中心輔助設(shè)計(jì)的報(bào)告格式 ?解釋清單 ?報(bào)告模板 ?信息中心根據(jù)原始數(shù)據(jù)來源和使用者需求，完成數(shù)據(jù)取得和輸出的接口設(shè)計(jì) ?完善系統(tǒng)安全和授權(quán)措施，保證系統(tǒng)的保密性 ?信息中心 ?所有相關(guān)部門 ?定期或按要求不定期的將報(bào)告提交至使用人 ?信息中心 33 169。 2023 考評體系各階段中對公司人員的要求 ?每季度部門業(yè)績和與員工個(gè)人業(yè)績匯總 ?部門間協(xié)調(diào)工作 ?確定評分（上下級之間溝通，指出業(yè)績和不足，最終達(dá)成共識(shí)） ?各部門按照下季度的工作目標(biāo)與計(jì)劃開展工作 ?人事部（辦公室）根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃與預(yù)算，組織制定指標(biāo)和打分標(biāo)準(zhǔn)，并確定季度獎(jiǎng)系數(shù) ?在與被考核人進(jìn)行充分溝通，得到被考核人的確認(rèn)及公司總經(jīng)理批準(zhǔn)之后正式實(shí)施考評體系 ?每位被考核人了解本部門目標(biāo)，個(gè)人的指標(biāo)和相應(yīng)目標(biāo) ?被考核人簽訂業(yè)績合同 ?考評期初，被考核人提出考評期工作計(jì)劃（由直接上級安排考評期的工作） ?被考核人根據(jù)計(jì)劃和相應(yīng)目標(biāo)執(zhí)行工作 ?每月部門業(yè)績和被考核人個(gè)人業(yè)績的匯總 ?每月工作結(jié)果分析（上下級之間溝通） ?信息中心負(fù)責(zé)公司中、高層經(jīng)理和各部門考核數(shù)據(jù)的匯集 ?考評期末，人事部 /信息中心協(xié)助做本期的指標(biāo)匯總并填寫每個(gè)被考評人的考評表 ?被考核人同時(shí)填寫自我評定表 ?上下級之間就季度分值進(jìn)行溝通 ?公司組織部門以上經(jīng)理召開季度經(jīng)營總結(jié)會(huì)議，總結(jié)本季度的經(jīng)營情況，并制定下季度工作的具體安排 ?按得分發(fā)放季度獎(jiǎng) 要求 結(jié)果 季度獎(jiǎng)金結(jié)算 年終考評 和獎(jiǎng)金結(jié)算 季度考評 考評期中 考評期前 考 評 期 末 * 假設(shè)考核期為一個(gè)季度 ?人事部根據(jù)季度獎(jiǎng)計(jì)算公式計(jì)算并發(fā)放當(dāng)期獎(jiǎng)金 ?上下級之間就獎(jiǎng)勵(lì)情況進(jìn)行溝通 ?人事部負(fù)責(zé)匯集公司中高層經(jīng)理和各部門的季度考評分值 ,平均后形成年度分值 ?填寫考核表相關(guān)部分 ?被考核人同時(shí)填寫本年工作自我評定表 ?上下級之間就已形成的年度分值進(jìn)行溝通 ?按得分發(fā)放年終獎(jiǎng)金 ?確定人員的提升 /調(diào)離 /降職等職位變動(dòng)方案 ?相應(yīng)的確定下年度人員培訓(xùn)計(jì)劃 31 169。 2023 普通 考評流程建議 流程文件編號 組織考評培訓(xùn) 流程 考評流程 本流程共 頁第 頁 生效日期 : 責(zé)任方 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：人力資源部 總責(zé)任人：人力資源部經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 總經(jīng)理 /副總 ?部門業(yè)績考評評分表 ?財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等各種考核數(shù)據(jù) ?部門業(yè)績考評匯總表 ?部門自我總結(jié) ?獎(jiǎng)懲建議方案（獎(jiǎng)懲建議應(yīng)根據(jù)年初制定的獎(jiǎng)懲規(guī)定撰寫） ?匯總獎(jiǎng)懲建議方案 人力資源部 根據(jù)權(quán)限表 按權(quán)限規(guī)定對各部門進(jìn)行業(yè)績考評 人力資源部 各部門 人力資源部 考核數(shù)據(jù) 與被考核部門經(jīng)理進(jìn)行溝通 編寫?yīng)剳徒ㄗh方案 匯總獎(jiǎng)懲建議方案 被考核部門 考核人與被考核部門 人力資源部經(jīng)理 計(jì)劃與小結(jié) 匯總統(tǒng)計(jì)考評結(jié)果 建立各部門業(yè)績考評表 ? ? 部門自我總結(jié) ? ? ? ? 29 169。 2023 目錄 ? 考評體系 ? 考評體系總體介紹 ? 考評指標(biāo)的制定和評分方法 ? 考評體系的一般程序 ? 預(yù)算大綱、計(jì)劃預(yù)算體系 ? 嚴(yán)格的執(zhí)行過程 —— 目標(biāo)管理體系 ? 2023年普通公司主要管理崗位的指標(biāo)和實(shí)施考核的建議 27 169。 2023 遠(yuǎn)超目標(biāo) 5 超過目標(biāo) 4 達(dá)到目標(biāo) 3 遠(yuǎn)低目標(biāo) 1 低於目標(biāo) 2 定量 指標(biāo) 銷售收入 達(dá)標(biāo)30 27 例 1 實(shí)際 : 32 得分 : + 4 = 例 2 實(shí)際 : 29 得分 : = 3 定性 指標(biāo) 例 1 實(shí)際 :介于 5分和 4分之間 得分 : 例 2 實(shí)際 :介于 2分和 1分之間 得分 : 評分標(biāo)準(zhǔn) 加盟店開發(fā) 完成率 提前完成開發(fā)計(jì)劃且質(zhì)量超出原有規(guī)劃，費(fèi)用有贏余 完成年初開發(fā)計(jì)劃，質(zhì)量超出原有規(guī)劃，費(fèi)用不超出 按時(shí)、按質(zhì)完成年初制定的開發(fā)計(jì)劃，費(fèi)用不超出 嚴(yán)重落后于年初開發(fā)計(jì)劃或費(fèi)用超出 20% 未完成年初開發(fā)計(jì)劃或費(fèi)用超出20% 遠(yuǎn)超目標(biāo) 5 超過目標(biāo) 4 達(dá)到目標(biāo) 3 遠(yuǎn)低目標(biāo) 1 低於目標(biāo) 2 定性指標(biāo)可以取整或半分 評分標(biāo)準(zhǔn) 考評指標(biāo)的計(jì)算方法 —— 對定量指標(biāo)，在評分時(shí)可以盡量折算 定量指標(biāo)盡量折算，取小數(shù) 2位 舉例 25 169。 2023 業(yè)績合同制定流程中，橫向的職能分工（以總經(jīng)理為例） ?審核批準(zhǔn)－副總經(jīng)理，職能部門經(jīng)理人員，總經(jīng)理 /副總經(jīng)理 ?審核批準(zhǔn)－副總經(jīng)理，職能部門經(jīng)理人員，總經(jīng)理 /副總經(jīng)理 ?發(fā)起－副總經(jīng)理，職能部門經(jīng)理人員，總經(jīng)理 /副總經(jīng)理 ?協(xié)助各級部門確定目標(biāo)值 ?提供和督促下級財(cái)務(wù)部門提供確定目標(biāo)所需的數(shù)據(jù) ?協(xié)助各級部門確定目標(biāo)值 ?反饋意見和認(rèn)同 ? 提供意見 ? 提供意見 ?提出考核辦法 ?制定職能部門全體人員、總 / 副總經(jīng)理、下屬部門經(jīng)理業(yè)績合同 ?收集、匯總業(yè)績合同 協(xié)商簽定業(yè)績合同 制定業(yè)績合同樣板 設(shè)定權(quán)重 量化目標(biāo) 發(fā)展戰(zhàn)略及 年度經(jīng)營計(jì)劃 選擇考核指標(biāo) 銷售部 總裁 財(cái)務(wù)部 物流部 辦公室 總經(jīng)理 ?參與討論并認(rèn)同 ?簽訂業(yè)績合同 ?協(xié)調(diào)推動(dòng)簽訂過程 責(zé)任方 ? 提供意見 23 169。 2023 指標(biāo)體系設(shè)計(jì)的步驟，體現(xiàn)了公司總體目標(biāo)普通分解的過程，也是公司上下級之間溝通的過程 制作考核表單和考評制度 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)量化描述 確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)數(shù)值 確定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)項(xiàng)目 制定公司各級計(jì)劃預(yù)算 確定公司總體目標(biāo) ?每年末，由董事會(huì)和經(jīng)理層共同討論確定下一年度公司的整體戰(zhàn)略目標(biāo) ?