【正文】 結(jié)協(xié)作精神 5% 4 紀律性 5% 5 骨干作用 5% 6 用戶或公司滿意 度 5% 在對中層干部及職工的考評中均沒有涉及到目標的完成情況，考評與目標脫勾，考評中包含的定量因素過低 72 把部門考核與部門領導考核混為一體不利于準確評價部門的績效 另外新頒布的考核文件尚未實施，但從文件內(nèi)容看，存在諸多不合理之處，表現(xiàn)之一：部門考核與部門領導考核混為一體 任務績效 管理績效 周邊績效 內(nèi)部績效 工作量、工作質(zhì)量及任務完成情況 預算控制情況 下屬員工行為管理 員工穩(wěn)定情況 部門合作滿意度 部門員工滿意度 部門考核指標體系 管理績效和內(nèi)部績效實質(zhì)是考核部門領導個人的管理水平，不應列于部門的績效范疇 從表中的考核內(nèi)容來看，這實質(zhì)上是對部門領導的績效考核 部門績效與部門領導的績效概念不同： ?部門績效是部門作為一個單元在組織中表現(xiàn)出的工作效率和效果 ?部門領導既要對部門的產(chǎn)出負責也要對部門內(nèi)部的管理負責，所以部門領導績效除包括部門績效外，還包括管理績效和內(nèi)部績效 73 表現(xiàn)二：考核指標空泛，可操作性差 其他管理部門任務績效表 工作量 難度大小 成品質(zhì)量 工作量飽滿 工作量較飽滿 工作量很少 工作難度很大 工作難度較大 工作難度一般 成品質(zhì)量高 成品質(zhì)量較高 成品質(zhì)量一般 考核內(nèi)容 考核期內(nèi)情況描述 “飽滿”、“較飽滿”、 “很大”、“較大”、“一般”、 “很少” 、“高”、“較高”、等都是定性指標，在實際考核中無法操作 74 表現(xiàn)三：考核周期長，無法有效體現(xiàn)其效果和目的 年度考核 月度考核 ? 考核周期太長，不利于對工作進行及時的檢查和激勵，無法實現(xiàn)考核的目標 ? 沒有平時的考核，不利于考核數(shù)據(jù)的收集和積累 ? 沒有平時積累的考核數(shù)據(jù)的支持，到年底只能靠對被考核人的主觀印象做出評價，或者會出現(xiàn)“暈輪效應” ，無法對被考核人進行全面、公正、客觀的評價 東華的考核周期 季度考核 無 無 有 考核周期太長的不利影響 考核周期合理性是影響考核效果的重要因素之一 75 考核文件中雖有關于平時考核的相關條款，但比較空泛，無法實施 《職工考核實施辦法》中相關規(guī)定 ? 各部室通過對職工平時工作業(yè)績、工作態(tài)度等方面的考核與評價，為年度考核積累數(shù)據(jù)； ? 同時，考核組要及時對被考核人提出要求及努力方向，幫助被考核人更有針對性的改進工作，爭取更好的年度考核結(jié)果。 明確企業(yè)發(fā)展的方向 經(jīng)營計劃 從企業(yè)目前面對的環(huán)境和擁有的資源出發(fā)，規(guī)定對戰(zhàn)略規(guī)劃的落實措施 側(cè)重關注本企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營 通常為 1年； 并分解到季度、月度 明確和分解戰(zhàn)略規(guī)劃，使之能貫徹執(zhí)行 作業(yè)計劃 企業(yè)內(nèi)部各部門為實現(xiàn)經(jīng)營計劃而規(guī)定的實施細節(jié) 企業(yè)內(nèi)部 的各個部門 通常為 1年； 并分解到季度、月度 明晰各部門任務、職責 54 3%35%53%9%0%10%20%30%40%50%60%非常強 比較強 不太強 基本沒有在對公司及部分部門的資料研究中，我們也發(fā)現(xiàn)公司對部門及部門內(nèi)部的工作安排、督查及匯報均缺乏計劃性，或者計劃的隨意性很大 在對中層以上（包括中層）干部及部分骨干的訪談中，被訪人員普遍認為目前公司的工作缺乏計劃性，很多工作是領導臨時決定，事先很少周密計劃 東華突出的問題是工作缺乏計劃性，隨意性大 問卷調(diào)查結(jié)果顯示：六成以上員工認為公司缺乏計劃性 需要明確地指出，目前東華的思考周材料不能理解為年度計劃，也無法起到計劃的作用 各種渠道的信息一致表明，工作計劃性不強是目前“東華” 所面臨的突出的、亟待解決的問題 您認為東華在實現(xiàn)目標的計劃性如何？ 55 表現(xiàn)一：缺乏公司層面的經(jīng)營計劃 收費／簽約計劃 質(zhì)量計劃 人力資源計劃 技術研發(fā)計劃 采購計劃 生產(chǎn)計劃 …… 財務計劃 戰(zhàn)略規(guī)劃 經(jīng)營計劃 作業(yè)計劃 沒有！職代會中提出的來年工作目標不能理解為公司的經(jīng)營計劃 56 各部門據(jù)此提出本部門的工作目標 領導審定后，編入思考周材料匯編 公司領導提出公司年度工作目標 表現(xiàn)二：公司各部門的作業(yè)計劃在進行自主管理 目前部門的“年度計劃”制定流程 ? 公司各部門只是根據(jù)公司目標提出本部門的工作目標和設想，以及對一些問題的思考 ? 各部門沒有圍繞工作目標如何實現(xiàn)，制定詳細的、具體的、按季度或月度分步實施的年度工作計劃和相應的檢查、匯報制度 ? 更談不上公司領導或分管領導與部門主管對部門的工作計劃進行討論、確定，下發(fā)執(zhí)行 ? 只有目標，沒有具體的實施步驟和相應的檢查、匯報制度，而且公司領導層也沒有與部門進行正式確認，所以不能說部門有明確的年度計劃 問題描述 57 例如：人力資源計劃是為了應付思考周執(zhí)行情況檢查而在 6月份制定的 序號 工作內(nèi)容 執(zhí)行人 責任人 檢查人 計劃 時間 完成 時間 備注 1 …… …… …… …… …… …… …… 10月 待實施 …… 2 …… …… …… …… …… …… …… 112月 正在實施 …… 3 …… …… …… …… …… …… …… 58月 正在實施 …… 4 …… …… …… …… …… …… …… 2月 已實施 …… 5 …… …… …… …… …… …… …… 78月 正在實施 …… 6 …… …… …… …… …… …… …… 1月 已實施 …… 7 …… …… …… …… …… …… …… 9月 待實施 …… 8 …… …… …… …… …… …… …… 4月 已實施 …… …… 人事教育部 /人力資源部 2023年度工作計劃實施表 58 技術開發(fā)部的年度計劃相對完善，并已分解到季度 序號 項目 代號 項目名稱 項目來源 主要工作內(nèi)容及開發(fā)工作要求 起止日期 負責 單位 參加 單位 本院 負責人 …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… …… 200年技術開發(fā)工作計劃 59 經(jīng)營部制定了 2023年工作計劃，但該計劃僅僅被作為部門內(nèi)部資料使用 工作目標 ?收費 4500萬，其中總承包項目收費 1500萬；簽約5000萬，其中總承包項目不少于 2項，毛利 1500萬。 4050歲的人中認為自己才能完全沒有發(fā)揮的比例最高，為 14% 隨著年齡的增長，認為自己才能發(fā)揮尚可的比例有遞增趨勢 2%0%5%10%8%2%10%14%43%48% 47%32%38%43%42%58%0%10%20%30%40%50%60%70%黨群部門 管理部門 輔助生產(chǎn)部門 各專業(yè)室已充分發(fā)揮 發(fā)揮尚好有些方面沒有發(fā)揮 完全沒有發(fā)揮專業(yè)室員工中高達 66%的人認為自己的才能有些方面沒有發(fā)揮或完全沒有發(fā)揮 這一比例排在第二位的部門是輔助生產(chǎn)部門，為 52% 29 問卷調(diào)查顯示：收入提高是提高員工積極性和創(chuàng)造性的最優(yōu)手段，同時 54%的員工愿意接受難度、責任和壓力更大的工作挑戰(zhàn) 問題：您認為下列哪些方式能夠更好地提高您的積極性和創(chuàng)造性？%%% %%%0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%收入提高 福利改善 挑戰(zhàn)性的工作培訓機會 領導認可 職位晉升30 組織關鍵問題之二：控制能力薄弱 效率 低 控制 弱 強 組織目標 控制力加強 效率提高 高 31 表現(xiàn)一：經(jīng)營計劃控制能力弱 公司級目標 部門級目標 高層管理者： 面對公司目標 和市場壓力 中層管理者： 面對部門目標 和客戶壓力 基層員工： 面對任務目標 和業(yè)績壓力 分 解 并 推 動 公司 部門 個人 計劃是最重要的控制手段之一，但公司缺乏縱向的計劃分解體系 32 公司層面缺乏計劃的平衡和協(xié)調(diào)職能，不能為計劃控制提供組織保證 ？ 收費／簽約計劃 質(zhì)量計劃 人力資源計劃 技術研發(fā)計劃 采購計劃 生產(chǎn)計劃 …… 計劃是互為條件的，計劃的協(xié)調(diào)本質(zhì)上是對資源的合理平衡 財務計劃 33 表現(xiàn)二：項目財務預算控制能力弱，如設計項目可控費用的計劃和預算缺乏 以中核華原鈦白公司鈦白二期項目為例（元） 費用類別 2023年度預算數(shù) 2023年實際發(fā)生數(shù) 一、人工費 二、差旅交通費 32968 三、辦公耗材資料費 3155 四、文印復制費 16181 五、郵遞電訊費 5262 六、經(jīng)營招待費 6570 七、設備軟件購置及修理費 八、外事費 九、會務費 問題描述 問題解決的關鍵 ?按項目核算 ?根據(jù)歷史數(shù)據(jù)核定人工時費用定額 ?合理預計新項目的人工時 資料來源：公司財務部 ?財務部按月進行了項目成本核算 ?缺乏人工時、費控等計劃指標，對費用執(zhí)行情況無法監(jiān)督控制，更不利于要求項目經(jīng)理分析原因，并制定調(diào)整措施 34 總承包項目制定了針對項目的內(nèi)部控制財務估算表，但沒有系統(tǒng)的分解到年、季、月的詳細計劃 以撫順項目為例（單位：萬元） 序號 工程及費用名稱 設備購置費 安裝工程費 建筑工程費 其他工程費 合計 一 第一部分 工程費用 6865 3658 1475 12023 （一） 工藝生產(chǎn)裝置 5518 2406 978 8903 1 原料預處理 1009 729 891 2629 2 仲丁醇合成 544 233 777 … （二） 儲運工程 478 1043 295 1818 1 工藝外管 85 85 … 到目前為止，總承包項目的內(nèi)控財務估算是針對整個項目周期編制的，沒有系統(tǒng)的分解到年、季、月的財務計劃和財務預算，不利于對項目的預算控制 資料來源：撫順項目資料 35 對材料成本關注相對多一些，但材料的預算只是在年末進行 撫順 ／年甲乙酮項目 材料成本估算（預算）匯總表 材料名稱 2023年度 8－ 12月 2023年 12月 31日后尚需發(fā)生的材料成本 材料成本總估（預）算 數(shù)量 平均單價 金額 實際已耗用材合計 估計耗用數(shù)量 估計單價 估計金額 鋼隔柵 123 6899 849792 849792 各類閥門 612 663 405899 68 663 45100 451000 儀表電纜 26 10395 273616 39 10395 410423 684039 … … … … … … … … … 合計 9007 13751716 6292 9116969 228686685 2023年 12月 31日 資料來源：撫順項目資料 36 表現(xiàn)三：資金控制能力弱，如項目經(jīng)理部掌握現(xiàn)金收支的職能不利于資金安全 收款單位：化三院（東華工程公司）撫順項目經(jīng)理部 申請證書編號：甲乙酮工程管理字 003 以前累計已付款 本次申請付款金額 請求付款理由： 總承包商代表簽字 ：（總承包項目經(jīng)理） 總承包商單位公章： 業(yè)主主管部門意見： 業(yè)主代表簽字： 業(yè)主代表批準付款金額： 必須扣減的金額： 業(yè)主財務資產(chǎn)部撥付金額： 費用類別：總承包管理費 2023年 10月 5日 例： ／年甲乙酮工程付款審批單 資金的安全性是企業(yè)應控制的重點，公司應加強資金集中管理，對此提出