【正文】 nith Consulting 57 PPP操作流程與案例分析 襄樊市城市污水治理 BOT項目 關(guān)鍵問題分析 ? 納入招商的資產(chǎn)范圍 。從 1994年開始，襄樊市政府就著手開始治理城市污水，保護漢江水體水質(zhì)，解決城市污水對漢江環(huán)境的污染問題。 ?項目移交完成后 ， 財政部門 （ 政府和社會資本合作中心 ） 應(yīng)組織有關(guān)部門對項目產(chǎn)出 、 成本效益 、 監(jiān)管成效 、 可持續(xù)性 、 政府和社會資本合作模式應(yīng)用等進行績效評價， 并按相關(guān)規(guī)定公開評價結(jié)果 。 ?社會資本或項目公司應(yīng)將滿足性能測試要求的項目資產(chǎn) 、 知識產(chǎn)權(quán)和技術(shù)法律文件， 連同資產(chǎn)清單移交項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu) ， 辦妥法律過戶和管理權(quán)移交手續(xù) 。 移交形式包括期滿終止移交和提前終止移交；補償方式包括無償移交和有償移交；移交內(nèi)容包括項目資產(chǎn) 、 人員 、 文檔和知識產(chǎn)權(quán)等；移交標準包括設(shè)備完好率和最短可使用年限等指標 。 Zenith Consulting 53 PPP操作流程與案例分析 項目發(fā)起 PPP項目移交 ?項目移交時 ， 項目實施機構(gòu)或政府指定的其他機構(gòu)代表政府收回項目合同約定的項目資產(chǎn) 。 項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定的產(chǎn)出說明 ， 按照實際績效直接或通知財政部門向社會資本或項目公司及時足額支付 。 Zenith Consulting 52 PPP操作流程與案例分析 項目發(fā)起 PPP項目執(zhí)行 ?績效監(jiān)測與支付 社會資本項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目合同約定 ， 監(jiān)督社會資本或項目公司履行合同義務(wù) ， 定期監(jiān)測項目產(chǎn)出績效指標 ， 編制季報和年報 ， 并報財政部門 （ 政府和社會資本合作中心 ） 備案 。 社會資本或項目公司應(yīng)及時開展融資方案設(shè)計 、 機構(gòu)接洽 、 合同簽訂和融資交割等工作 。 項目實施機構(gòu)和財政部門 （ 政府和社會資本合作中心 ） 應(yīng)監(jiān)督社會資本按照采購文件和項目合同約定 ， 按時足額出資設(shè)立項目公司 。 Zenith Consulting 51 PPP操作流程與案例分析 項目發(fā)起 PPP項目執(zhí)行 ?項目公司設(shè)立 社會資本可依法設(shè)立項目公司 。 公示期滿無異議的項目合同 ， 應(yīng)在政府審核同意后 ， 由項目實施機構(gòu)與中選社會資本簽署 。 確認談判不得涉及合同中不可談判的核心條款 ， 不得與排序在前但已終止談判的社會資本進行再次談判 。 Zenith Consulting 50 PPP操作流程與案例分析 項目發(fā)起 PPP項目采購 ?談判與合同簽署 項目實施機構(gòu)應(yīng)成立專門的采購結(jié)果確認談判工作組 。評審專家可以由項目實施機構(gòu)自行選定 ， 但評審專家中應(yīng)至少包含 1名財務(wù)專家和 1名法律專家 。 Zenith Consulting 49 PPP操作流程與案例分析 項目發(fā)起 PPP項目采購 ?響應(yīng)文件評審 項目 PPP運作需建立方案評審小組 。 提交資格預(yù)審申請文件的時間自公告發(fā)布之日起不得少于 15個工作日 。 項目有 3家以上社會資本通過資格預(yù)審的 ， 項目實施機構(gòu)可以繼續(xù)開展采購文件準備工作；項目通過資格預(yù)審的社會資本不足 3家的 ， 項目實施機構(gòu)應(yīng)在實施方案調(diào)整后重新組織資格預(yù)審；項目經(jīng)重新資格預(yù)審合格社會資本仍不夠 3家的 ， 可依法調(diào)整實施方案選擇的采購方式 。 評估通過的 由項目實施機構(gòu)報政府審核 ， 審核通過的按照實施方案推進 。 項目實施機構(gòu)應(yīng)根據(jù)項目采購需求特點 ， 依法選擇適當采購方式 。 授權(quán)關(guān)系主要是政府對項目實施機構(gòu)的授權(quán) ， 以及政府直接或通過項目實施機構(gòu)對社會資本的授權(quán)；監(jiān)管方式主要包括履約管理 、 行政監(jiān)管和公眾監(jiān)督等 。 （ 六 ） 監(jiān)管架構(gòu) 。 （ 五 ） 合同體系 合同體系主要包括項目合同 、 股東合同 、 融資合同 、 工程承包合同 、 運營服務(wù)合同、 原料供應(yīng)合同 、 產(chǎn)品采購合同和保險合同等 。 項目投融資結(jié)構(gòu)主要說明項目資本性支出的資金來源 、 性質(zhì)和用途 ， 項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等 。 （ 三 ） PPP運作模式 PPP運作 模式 主要包括委托運營 、 管理合同 、 建設(shè) 運營 移交 、 建設(shè) 擁有 運營、 轉(zhuǎn)讓 運營 移交和改建 運營 移交等 。 （ 二 ） 風險分配基本框架 。 Zenith Consulting 44 PPP操作流程與案例分析 項目發(fā)起 PPP項目準備 ?實施方案編制 通過前期的調(diào)查研究及分析論證 ， 完成項目招商實施方案編制 。 Zenith Consulting 43 PPP操作流程與案例分析 項目發(fā)起 PPP項目準備 ?盡職調(diào)查 項目內(nèi)部調(diào)查 項目實施機構(gòu) 擬定調(diào)研提綱 ， 應(yīng)至少從法律和政策 、 經(jīng)濟和財務(wù) 、 項目自身三個方面把握 ， 主要包括 政府項目的批文和授權(quán)書 、 國家 、 省和地方對項目的關(guān)于土地 、稅收等方面的優(yōu)惠政策 、 特許經(jīng)營和收費的相關(guān)規(guī)定 等； 社會經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀及總體發(fā)展規(guī)劃 、 與項目有關(guān)的市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況 、 建設(shè)規(guī)劃 、 現(xiàn)有管理體制 、 現(xiàn)有收費情況及結(jié)算和調(diào)整機制 等 ；項目 可行性研究報告 、 環(huán)境影響評價報告 、 初步設(shè)計 、 已形成的相關(guān)資產(chǎn) 、 配套設(shè)施的建設(shè)情況 、 項目用地的征地情況 等 。 項目組織實施通常會建立項目領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組 ， 領(lǐng)導(dǎo)小組負責重大問題的決策 、 政府高層溝通 、 總體工作的指導(dǎo)等 ， 項目小組負責項目公司的具體開展， 以 PPP咨詢服務(wù)機構(gòu)為主要組成 。 Zenith Consulting 42 PPP操作流程與案例分析 項目發(fā)起 PPP項目準備 ?組織實施機構(gòu) 按照地方政府的相關(guān)要求 ， 明確相應(yīng)的行業(yè)管理部門 、 事業(yè)單位 、 行業(yè)運營公司或其他相關(guān)機構(gòu) ， 作為政府授權(quán)的項目實施機構(gòu) ， 在授權(quán)范圍內(nèi)負責 PPP項目的前期評估論證 、 實施方案編制 、 合作伙伴選擇 、 項目合同簽訂 、 項目組織實施以及合作期滿移交等工作 。 定量評價主要通過對政府和社會資本合作項目全生命周期內(nèi)政府支出成本現(xiàn)值與公共部門比較值進行比較 ， 計算項目的物有所值量值 ， 判斷政府和社會資本合作模式是否降低項目全生命周期成本 。 定量評價工作由各地根據(jù)實際情況開展 。 投資規(guī)模較大 、 需求長期穩(wěn)定 、 價格調(diào)整機制靈活 、 市場化程度較高的基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)類項目 ， 適宜采用 PPP模式 。 對于列入年度開發(fā)計劃的項目 ， 項目發(fā)起方應(yīng)按財政部門 （ 政府和社會資本合作中心 ） 的要求提交相關(guān)資料 。 財政部門 （ 政府和社會資本合作中心 ） 會同行業(yè)主管部門 ， 對潛在政府和社會資本合作項目進行評估篩選 ， 確定備選項目 。 社會資本應(yīng)以項目建議書的方式向政府和社會資本合作中心推薦潛在政府和社會資本合作項目 。 行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建 、 改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項目 。 (1)政府發(fā)起 。 社會基礎(chǔ)設(shè)施向居民提供基礎(chǔ)服務(wù)，其主要作用是改善他們的生活質(zhì)量及福利，特別面向那些資源貧乏的人群。 二十世紀 八十年代 二十世紀 九十年代 二十一世紀以來 Zenith Consulting 33 PPP操作流程與案例分析 階段二 階段三 階段一 ?制定政策框架 ?確立其合法性 ?確立項目流程 ?發(fā)展基礎(chǔ)概念 ?實施了一些項目 ?開始建立了市場地位 ?引進立法性改革 ?出臺政策和實踐指導(dǎo)性意見 ?建立專門的 PPP部門 ?優(yōu)化 PPP模型 ?不斷培育市場 ? 向新部門拓展 ? 利用新的基金來源 ?建立了完整的復(fù)雜的系統(tǒng) ?法律上的障礙消除 ?確立了新的 PPP模型 ?風險分擔更為復(fù)雜、合理化 ?有保證的項目流 ?長期的政治上的許可 ?全方位的基金來源 ?養(yǎng)老基金和私人股權(quán)基金參與 ?市民服務(wù)很多采用 PPP 國際 PPP發(fā)展 Zenith Consulting 34 PPP操作流程與案例分析 國際 PPP的市場成熟曲線 Zenith Consulting 35 PPP操作流程與案例分析 國際 PPP的應(yīng)用領(lǐng)域 從經(jīng)濟基礎(chǔ)設(shè)施到社會基礎(chǔ)設(shè)施，從項目業(yè)態(tài)從硬到軟， PPP的應(yīng)用在不斷擴展。 很多發(fā)展中國家 ， 如印度 、 中國 、 巴西和一些非洲國家紛紛開始實踐 。 英國率先提出 PPP概念、積極開展公共服務(wù)民營化，主要采取私人投資計劃方式此后， PPP逐漸在美國、加拿大、法國、德國、澳大利亞、新西蘭和日本等發(fā)達國家得到廣泛應(yīng)用。 ? 2023年 11月 30日 ， 財政部發(fā)文公布 30個 PPP示范項目 ， 涉及供水 、 供暖 、 污水處理 、垃圾處理 、 環(huán)境綜合整治 、 交通 、 新能源汽車 、 地下綜合管廊 、 醫(yī)療 、 體育等多個領(lǐng)域 。 ? 2023年 5月 8日 ， 財政部干部教育中心在財政部內(nèi)部舉辦了 2023年第一期財政改革與發(fā)展論壇 。 Zenith Consulting 30 PPP操作流程與案例分析 PPP在國內(nèi)的復(fù)興 具體行動 ? 2023年 3月 ， 財政部組織了全國財政系統(tǒng)干部 、 金融機構(gòu)和大型企業(yè)業(yè)務(wù)骨干人員進行 PPP專題培訓(xùn)班 。 ? 特許經(jīng)營立法工作的重新啟動 。 ? 2023年 3月 ， 財政部副部長王保安在政府和社會資本合作 （ PPP） 培訓(xùn)班上發(fā)表講話 ，對推廣 PPP模式的原因 、 任務(wù)和方式予以系統(tǒng)闡述 ， 并提出要從組織 、 立法和項目試點等三個層面大力推廣 PPP模式 。 實踐與理論共識初步成型 ，政策法規(guī)框架 、 項目結(jié)構(gòu)與合同范式在這個階段得到基本確立 。 ? 供水及污水處理行業(yè)的成功經(jīng)驗 ， 經(jīng)過復(fù)制與改良 ， 被用于更加綜合 、 開放和復(fù)雜的項目系統(tǒng) ， 而不再限于一個獨立的運作單元 ， 項目參與主體和影響項目實施的因素也趨多元 ， 如 北京地鐵四號線和國家體育場兩個項目 。 ? 這一階段 ， 計劃發(fā)展部門不再是 PPP模式的唯一主導(dǎo)方 ， 包括建設(shè) 、 交通 、 環(huán)保 、 國資等行業(yè)主管部門 ， 以及地方政府在內(nèi)的人 員 紛紛披掛上陣 。 ? 在階段后期 ， 建設(shè)部及各地建設(shè)行政主管部門開始在市政公用事業(yè)領(lǐng)域試水特許經(jīng)營模式 ，合肥市王小郢污水處理廠資產(chǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓項目運作中 ， 項目相關(guān)各方對中國式 PPP的規(guī)范化 、專業(yè)化及本土化進行了嘗試 ， 形成了相對成熟的項目結(jié)構(gòu)及協(xié)議文本 ， 為中國式 PPP進入下一個發(fā)展階段奠定了良好的基礎(chǔ) 。 ? 以吸引外商投資為主要目的項目操作理念 ， 摸著石頭過河的心態(tài)，很大程度上決定了與此相關(guān)的頂層設(shè)計難以推動及完成。 PPP政府監(jiān)管 Zenith Consulting 25 PPP操作流程與案例分析 績效監(jiān)管的內(nèi)容與主體 PPP政府監(jiān)管 Zenith Consulting 26 PPP操作流程與案例分析 15 項目發(fā)起 PPP運作流程 Zenith Consulting 27 PPP操作流程與案例分析 PPP在國內(nèi)的發(fā)展歷程 第一階段： 1995年至 2023年 ? 從 1995年開始，在國家計委的主導(dǎo)之下，廣西來賓 B電廠、成都自來水六廠及長沙電廠等幾個 BOT試點項目相繼開展。 二是項目建設(shè)運營時期的績效監(jiān)管 (包括質(zhì)量、價格、服務(wù)水平和財務(wù)等方面的監(jiān)管 )， 目的在于解決市場失靈、普遍服務(wù)和績效不符要求等重要問題，以保護公眾利益。 哈爾濱：既有建筑技能改造 PPP項目，職業(yè)技術(shù)學(xué)院職教基地實訓(xùn)項目，計劃向亞開行融資 。 Zenith Consulting 8 PPP操作流程與案例分析 PPP的特征 政府或項目發(fā)起人 社會