中小企業(yè)企業(yè)貸款種類分析及定價(jià)-文庫吧資料
2025-02-19 07:06本頁面
【正文】 理層的素質(zhì)和穩(wěn)定性 (3)經(jīng)營思想 (4)關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營管理 (5)財(cái)務(wù)管理能力 (6)法律糾紛 36 其他非財(cái)務(wù)因素分析 (1)自然、社會(huì)因素 (2)還款意愿 (3)銀行貸款管理 37 企業(yè)貸款的定價(jià) 一、成本加成貸款定價(jià)法 一個(gè)完整的貸款利率中必須包括四部分的內(nèi)容： （ 1）銀行籌集足夠的可貸資金的成本； （ 2）銀行的經(jīng)營成本（工資和物質(zhì)設(shè)施的成本）； （ 3）銀行對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)所進(jìn)行的必要補(bǔ)償； （ 4）每筆貸款的適當(dāng)利潤 因此有： 貸款利率＝籌集資金的邊際成本＋銀行的其他經(jīng)營成本＋預(yù)計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用＋銀行預(yù)期的利潤 圖示： 38 ? 貸款定價(jià) =資金成本 +經(jīng)營成本 +風(fēng)險(xiǎn)成本 +資本成本 資金成本 債務(wù)成本 股權(quán) /其他成本 經(jīng)營成本 風(fēng)險(xiǎn)成本 （附加定價(jià)） （附加定價(jià)） 要求的股權(quán)收益（最低定價(jià)） 管理層決定 依靠資產(chǎn)組合模型進(jìn)行計(jì)算 客戶 貸款 借款人風(fēng)險(xiǎn) 債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn) 39 ? 預(yù)期損失 =違約概率（）違約損失率（）違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（） 40 二、價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法 它是以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后為貸款的利率。 31 五、借款企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析 為了更準(zhǔn)確地考察借款人的償債能力，一個(gè)重要的方面就是非財(cái)務(wù)因素對(duì)借款人的影響。 ④保證人與借款人之間的關(guān)系。 ②保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力。 ⑤銀行對(duì)抵押物的占有和控制情況。 ③ 抵押物的變現(xiàn)價(jià)值。 29 （ 1）對(duì)抵押和質(zhì)押的分析：重點(diǎn)應(yīng)關(guān)注什么？ ① 抵押物的合法性、流動(dòng)性。 （ 2）質(zhì)押：指借款人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。 如何計(jì)算現(xiàn)金流量？ 25 P141~143 現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量；現(xiàn)金凈流量為現(xiàn)金流入量與現(xiàn)金流出量之差。 凈利潤不能償還貸款，只有現(xiàn)金才能償還貸款。 現(xiàn)在，請(qǐng)結(jié)合公司的財(cái)務(wù)狀況分析產(chǎn)生問題的原因。 第一還款來源 第二還款來源 22 二、對(duì)借款企業(yè)的財(cái)務(wù)分析 審查借款人的損益表 審查借款人資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)比率分析 —— 指標(biāo)及衡量標(biāo)準(zhǔn) P136~140 杠桿比率 —— 長(zhǎng)期償債能力 流動(dòng)比率 —— 短期償債能力 營運(yùn)效率 —— 營運(yùn)能力 盈利比率 —— 盈利能力 （自學(xué)與提問） 23 例：公司向本行申請(qǐng) 550萬元的短期貸款，該公司目前尚欠銀行 500萬元貸款，本行在過去幾年里與公司保持了良好的關(guān)系，但該公司對(duì)現(xiàn)在的銀行關(guān)系非常不滿，并且想另找枝頭。 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理要求在貸款協(xié)議外構(gòu)筑多重安全保障 借款至少要有兩三個(gè)資金來源支持貸款。 一個(gè)在銀行界流傳很廣的故事 “銀行的基本職能是預(yù)測(cè)、承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)。 20 對(duì)一家分行或小銀行而言，只要幾筆大額貸款出了問題就會(huì)嚴(yán)重影響銀行總的經(jīng)營利潤。 許多企業(yè)貸款金額巨大，一旦成為壞賬，銀行的預(yù)期收益不僅無法實(shí)現(xiàn)，而且還會(huì)遭受損失。我國還是個(gè)農(nóng)業(yè)大國，對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)放貸款目前主要是農(nóng)村信用合作社和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。 近年來，我國小企業(yè)發(fā)展迅速，但貸款難問題沒有得到有效解決。各種擔(dān)保公司的出現(xiàn)為小企業(yè)獲得貸款提供了很大幫助。 12 三、房地產(chǎn)貸款 13 四、小企業(yè)貸款 與大企業(yè)相比，小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)較大，因此獲取貸款的可能性較小。 3. 科技開發(fā)貸款：指用于新技術(shù)和新產(chǎn)品的研制開發(fā)、科技成果向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化或應(yīng)用而發(fā)放的貸款。 11 1. 基本建設(shè)貸款：指用于經(jīng)國家有權(quán)部門批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的新建或擴(kuò)建生產(chǎn)性工程等
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