【正文】 人辦理的，代理人持客戶有效證件、代理人有效證件和經(jīng)公證的授權(quán)委托書）和證券賬戶卡（股東卡）、銀行結(jié)算賬戶文件（存折或借記卡）到簽約網(wǎng)點(diǎn)簽署《三方存管協(xié)議》；機(jī)構(gòu)客戶的被授權(quán)人憑法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件加蓋公章、公司法人身份證復(fù)印件、公司法人身份證明加蓋公章、法人授權(quán)委托書、被授權(quán)人身份證明文件和證券賬戶卡（股東卡）、銀行結(jié)算賬戶文件到簽約網(wǎng)點(diǎn)簽署《三方存管協(xié)議》。 ? 將第三方存管業(yè)務(wù)與銀證轉(zhuǎn)賬、銀證通業(yè)務(wù)對(duì)比：銀證轉(zhuǎn)賬是在以往非銀行存管的模式下為客戶提供的一種銀行資金與保證金賬戶劃轉(zhuǎn)的途徑；銀證通的資金是由銀行管理，但沒有為每個(gè)客戶單獨(dú)立戶管理證券交易保證金；第三方存管業(yè)務(wù)為每個(gè)客戶單獨(dú)立戶管理證券交易保證金，符合新證券法的要求；第三方存管業(yè)務(wù)從源頭上杜絕了券商挪用客戶保證金的事件發(fā)生，更好地體現(xiàn)了國家監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)于投資者的保護(hù)。這里的第三方存管機(jī)構(gòu)，目前是指具備第三方存管資格的商業(yè)銀行。 提供證券買賣、新股認(rèn)購、分紅派息、查詢和打 印交割單等服務(wù)。 實(shí)現(xiàn)銀行活期儲(chǔ)蓄和證券資金（保證金）兩個(gè)賬 戶的統(tǒng)一，無須相互劃轉(zhuǎn)。 是指在銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與證券公司交易系統(tǒng)相連接的基礎(chǔ)上，客戶通過銀行客戶服務(wù)中心系統(tǒng)，使用證券公司交易系統(tǒng)進(jìn)行證券交易，并利用客戶的銀行卡賬戶進(jìn)行資金清算的一種金融服務(wù)。 在國債收款憑證上加蓋公章 ， 在憑條上加蓋現(xiàn)訖章 、 名章 借：現(xiàn)金 貸：代理發(fā)行債券 （ 收入 ） 開出債券單證 （ 付出 ） 空白重要憑證 ?身份證 、 國債收款憑證遞交客戶 網(wǎng)點(diǎn)上劃管轄行 ?營業(yè)終了 ， 將代理發(fā)行憑證式國債款項(xiàng)上劃管轄行 借：代理發(fā)行債券 貸：內(nèi)部往來 ?發(fā)行期結(jié)束 ， 對(duì)未售出的國債憑證應(yīng)轉(zhuǎn)入國債買賣科目核算 ， 并指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)繼續(xù)發(fā)售 。 1儲(chǔ)蓄國債（電子式）付息日（或到期日），試點(diǎn)商業(yè)銀行應(yīng)在營業(yè)開始之前，按照投資者個(gè)人國債賬戶余額，將收到的財(cái)政部支付的利息（或本息）資金分別劃入個(gè)人國債賬戶對(duì)應(yīng)的資金賬戶，供投資者當(dāng)日支取。 儲(chǔ)蓄國債（電子式）按照實(shí)際天數(shù)計(jì)息，不計(jì)復(fù)利，具體計(jì)息規(guī)則依據(jù)財(cái)政部、中國人民銀行《儲(chǔ)蓄國債（電子式）管理辦法（試行）》執(zhí)行。 業(yè)務(wù)截止日日終持有該債券的投資者享有該債券本金及本期利息。發(fā)行文件另有規(guī)定的除外。 采用代銷方式發(fā)行的儲(chǔ)蓄國債（電子式），發(fā)行期結(jié)束后方可辦理提前兌取業(yè)務(wù)，提前兌取的本息由試點(diǎn)商業(yè)銀行暫時(shí)墊付，財(cái)政部在指定日期與試點(diǎn)商業(yè)銀行清算。財(cái)政部和中國人民銀行另有規(guī)定的除外。該單據(jù)至少應(yīng)包括以下要素：戶名、業(yè)務(wù)受理日期、個(gè)人國債賬戶號(hào)、債券代碼、提兌面額、適用利率、持有時(shí)間、應(yīng)計(jì)利息、應(yīng)扣利息、手續(xù)費(fèi)、結(jié)算金額等。 投資者辦理提前兌取業(yè)務(wù)時(shí)，可以選擇部分或全部提前兌取。 試點(diǎn)商業(yè)銀行辦理認(rèn)購業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)在投資者資金賬戶中扣減資金的同時(shí)，將認(rèn)購額度記入其個(gè)人國債賬戶。 ? 四、代理儲(chǔ)蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定 投資者認(rèn)購、提前兌取儲(chǔ)蓄國債（電子式）時(shí)，應(yīng)提供本人或授權(quán)人簽字的書面申請(qǐng)。 由于各承辦銀行是在人行規(guī)定的最大債券買賣價(jià)差幅度內(nèi)，自主確定柜臺(tái)交易的買價(jià)和賣價(jià)，因此各承辦銀行間的記賬式國債買賣價(jià)格不一定相同。 在商業(yè)銀行柜臺(tái)進(jìn)行交易的國債是指由財(cái)政部指定、經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)可在商業(yè)銀行柜臺(tái)進(jìn)行交易的記賬式國債。 ? 三、代理記賬式國債柜臺(tái)交易有關(guān)規(guī)定 記賬式國債柜臺(tái)交易是指商業(yè)銀行通過其營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與投資人進(jìn)行國債買賣，并辦理托管與結(jié)算的行為。發(fā)行期結(jié)束后，持有時(shí)間不滿半年的一律不計(jì)付利息，逾期兌付的不計(jì)逾期利息。 提前兌付憑證式國債本息時(shí)，應(yīng)按實(shí)際持有天數(shù)及相應(yīng)的利率檔次計(jì)付利息。 憑證式國債具有通兌功能，允許在同城范圍內(nèi)實(shí)行通兌。其中無記名式國債已停止發(fā)行，而后兩者則為目前的主要形式，我國又于 2023年 7月推出一種新型國債 —— 儲(chǔ)蓄國債（電子式），借鑒了憑證式國債的穩(wěn)健性和記賬式國債的靈活性等優(yōu)勢(shì)。 任務(wù)四 代理國債業(yè)務(wù) ? 案例導(dǎo)讀 《 憑證式國債為何受青睞？》 ? 想一想 國債為什么熱銷？ 是什么吸引了投資者購買國債？ ? 課堂活動(dòng)一：認(rèn)識(shí)基本規(guī)定 課堂活動(dòng)二 ： 熟悉主要操作流程 活動(dòng)一 認(rèn)識(shí)基本規(guī)定 ? 一、代理國債業(yè)務(wù)范圍 我國的國債專指財(cái)政部代表中央政府發(fā)行的國家公債，由國家財(cái)政信譽(yù)作擔(dān)保，信譽(yù)度非常高，歷來有“金邊債券”之稱，穩(wěn)健型投資者喜歡投資國債。 然后將各種傳票 、 投保申請(qǐng)書 、 保險(xiǎn)單副本 （ 含作廢保單 ） 隨封包交管轄行 。 活動(dòng)二 了解主要操作流程 ? 以常見的代收首期保險(xiǎn)費(fèi)為例 客戶申請(qǐng) ?審核有關(guān)憑證和投保申請(qǐng)書 ?閱讀投保須知 ， 填寫投保申請(qǐng)書 ?提交有效身份證件、現(xiàn)金或儲(chǔ)蓄卡（存折） 儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)審核 網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)處理 ?主機(jī)自動(dòng)審查客戶資料及開戶申請(qǐng)表 ?保險(xiǎn)費(fèi)臨時(shí)收據(jù)并簽章加蓋清訖章 、 業(yè)務(wù)公章 、 名章 ?將保險(xiǎn)單正本 、 收費(fèi)憑證客戶聯(lián) 、 有效身份證 、 儲(chǔ)蓄卡 （ 存折 ） 交客戶 借：現(xiàn)金 （ 或活期儲(chǔ)蓄存款 —— 戶 ） 貸：其他應(yīng)付款 代收保險(xiǎn)費(fèi) 每日營業(yè)終了 ， 網(wǎng)點(diǎn)上交管轄行 ?經(jīng)辦人員加計(jì)保險(xiǎn)單和套數(shù) ， 匯總編制 “ 其他應(yīng)付款 ” 科目 “ 代收保險(xiǎn)費(fèi) ” 戶的現(xiàn)金貸方傳票 ， 以一聯(lián)收費(fèi)憑證作附件 ， 另一聯(lián)收費(fèi)憑證在結(jié)算時(shí)交給委托單位 （ 保險(xiǎn)公司 ） ， 根據(jù)所使用的保險(xiǎn)單 ， 填制表外科目付出傳票 。繳費(fèi)期越長，其分?jǐn)傇诿恳荒曛械谋ｋU(xiǎn)費(fèi)用自然越少。優(yōu)點(diǎn)在于手續(xù)簡單，缺點(diǎn)則是一般的投保人承擔(dān)不起。 ? 二、保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)方式 客戶保險(xiǎn)費(fèi)繳費(fèi)的方式可選擇躉繳（一次性）和分期繳兩種方式。這項(xiàng)業(yè)務(wù)在一些銀行也被稱為 銀保通 。 代理收費(fèi)業(yè)務(wù)處理方式一覽表 類別 實(shí)時(shí)代繳 主機(jī)批量扣劃 定義 利用收費(fèi)單位與銀行之間的計(jì)算機(jī)專線聯(lián)網(wǎng)，及時(shí)傳遞標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的收費(fèi)數(shù)據(jù)和收費(fèi)結(jié)果，為繳款人提供 “即繳即通 ”的服務(wù) 銀行接受繳款人委托，在其指定賬戶上為其繳納有關(guān)費(fèi)用，并在指定日期將扣款通過收費(fèi)單位提供的數(shù)據(jù)盤轉(zhuǎn)至收款單位。 取一定的手續(xù)費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由雙方協(xié)商確定，并在協(xié)議中明確。其具有省時(shí)、方便、快捷，資金結(jié)算及時(shí)，便于通管資金，查詢準(zhǔn)確快捷等特點(diǎn)。此期間如遇發(fā)工資，則可能領(lǐng)取現(xiàn)金，由單位財(cái)務(wù)部門自行處理。 借：內(nèi)部往來 貸：活期儲(chǔ)蓄存款 戶 ?設(shè)置代發(fā)工資編號(hào) ， 輸入工資數(shù)據(jù) ?建立代發(fā)工資儲(chǔ)蓄賬戶 ?打印工資明細(xì)表和代發(fā)工資入賬清單，打印存折或配發(fā)儲(chǔ)蓄卡 ? 續(xù)轉(zhuǎn)代發(fā) 代發(fā)工資續(xù)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)與代發(fā)流程業(yè)務(wù)基本一樣，只不過代理行無須重新為發(fā)薪單位設(shè)置代發(fā)工資編號(hào)，無須為職工建立代發(fā)工資儲(chǔ)蓄賬戶，只需將月工資清單、支票、進(jìn)賬單及代發(fā)工資數(shù)據(jù)軟盤送交柜員，柜員審核無誤后，進(jìn)行續(xù)存業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作即可。 代理銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)不得為委托單位墊款。 如果用數(shù)據(jù)文件傳輸方式辦理代發(fā)業(yè)務(wù)，則必須對(duì)發(fā)薪單位的軟盤數(shù)據(jù)文件格式加以規(guī)范化。 特點(diǎn) 可直觀交易記錄 不可透支 可透支 起存金額 人民幣 1元 人民幣 1元 人民幣 1元 用戶 公民 公民 資信狀況良好的公民 ? 二、代發(fā)工資業(yè)務(wù)的基本規(guī)定 代理行應(yīng)與發(fā)薪單位簽訂“委托銀行代發(fā)工資協(xié)議書”。 與活期存折相關(guān)聯(lián)的結(jié)算賬戶。 形式 活期存折 儲(chǔ)蓄卡 信用卡 說明 單幣種普通存折戶。既方便了企業(yè)，減少現(xiàn)金在社會(huì)中的流通量，同時(shí)又在無風(fēng)險(xiǎn)的情況下，為銀行帶來了中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收