獨(dú)立董事之職責(zé)範(fàn)疇-文庫(kù)吧資料
2025-01-24 15:41本頁(yè)面
【正文】 能 :興利防弊 修身 (獨(dú)資企業(yè) ) 齊家 (合夥企業(yè) ) 治國(guó) (國(guó)內(nèi)之龍頭企業(yè) ) 平天下 (國(guó)際全球化企業(yè) ) 誠(chéng)信、 管理方法 諍友 (友直、友諒、友多聞 ) 調(diào)解人 (信實(shí)公正 ) 傳承創(chuàng)新永續(xù)經(jīng)營(yíng) 群策群力 立於不敗之地 5 日常犯罪理論 *犯罪事件三要素與弊案防範(fàn) 抑制機(jī)制 (Protect) 標(biāo)的物 (Object) 無(wú)抑制犯罪發(fā)生之機(jī)制 犯罪 (弊案 ) 動(dòng)機(jī) (Motivation) 環(huán)境 (E) 環(huán)境 (E) 環(huán)境 (E) 防範(fàn)之道 公司治理 有動(dòng)機(jī)及能力 的犯罪者 有合適的 犯罪標(biāo)的物 * 參考林宜隆教授 (中央警察大學(xué)資管所 )，網(wǎng)路使用的犯罪問(wèn)題與防範(fàn)對(duì)策 6 「公司治理」之定義 「公司治理」係指一種指導(dǎo)及管理 並落實(shí)公司經(jīng)營(yíng)者責(zé)任的機(jī)制與過(guò)程，在兼顧其他利害關(guān)係人利益下， 藉由加強(qiáng)公司績(jī)效，以保障股東權(quán)益。6) ? 成立獨(dú)立性之監(jiān)督性委員會(huì) (審計(jì)、提名、薪酬與考核 )，建立選任、考核及更換董事監(jiān)察人制度與程序，委任適任之獨(dú)立董事監(jiān)察人，強(qiáng)化監(jiān)督及避免形式化 10 公司治理內(nèi)部機(jī)制之結(jié)構(gòu)與過(guò)程 ? 建立董事、監(jiān)察人適當(dāng)?shù)男袡?quán)條件 ? 知情權(quán) (規(guī)則 167。8) ? 行使職權(quán)所需之人員協(xié)助、場(chǎng)所及經(jīng)費(fèi)等 ? 適當(dāng)?shù)膱?bào)酬 (規(guī)則 167。 8等 )、股東控訴制度、董事監(jiān)察人之責(zé)任保險(xiǎn)制度 (規(guī)則 167。3 項(xiàng) 1) ? 審核公司訂定或修正之內(nèi)部控制制度。 ? 涉及董事或監(jiān)察人自身利害關(guān)係致有害於公司利益之虞之事項(xiàng)。 ? 對(duì)關(guān)係人重大之資金貸與、背書(shū)或提供保證。 ? (如 :依核決權(quán)限及程序須經(jīng)董事會(huì)之取得或處分資產(chǎn)、衍生性商品交易、資金貸與他人及為他人背書(shū)或提供保證等 ) 12 獨(dú)立董事之職責(zé)範(fàn)圍 (續(xù) ) ? 於董事會(huì)對(duì)下列事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn) (規(guī)則 167。 ? 聘任或解任經(jīng)理人員。 ? 對(duì)關(guān)係人債權(quán)確保措施之允當(dāng)性。 ? 審核簽證會(huì)計(jì)師之資格並提名適當(dāng)人選。 * 董事、監(jiān)察人對(duì)董事會(huì)重要決議有不同意見(jiàn)且有紀(jì)錄或書(shū)面聲明，其內(nèi)容應(yīng)刊載於年報(bào)、公開(kāi)說(shuō)明書(shū)。 13 公司概況 PEST 五力分析 利害關(guān)係人 願(yuàn)景 、 目標(biāo) 、 策略 SWOT 策略 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 策略性風(fēng)險(xiǎn) (SBRs) 主要營(yíng)運(yùn)活動(dòng) 歷史性、例行性 未來(lái)性、不確定性 IT 作業(yè) IT 安全控管管 主 要 作 業(yè) 流 程 作業(yè)流程風(fēng)險(xiǎn) 策 略 及 風(fēng) 險(xiǎn) 導(dǎo) 向 的 控 管 模 式 控制作業(yè) 策 略 作 業(yè) 及 風(fēng) 險(xiǎn) 四種對(duì)策 : 接受風(fēng)險(xiǎn) 移轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn) 降低風(fēng)險(xiǎn) 避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn) 14 公司概況 PEST 五力分析 利害關(guān)係人 願(yuàn)景 、 目標(biāo) 、 策略 SWOT 策略 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 策略性風(fēng)險(xiǎn) (SBRs) 主要營(yíng)運(yùn)活動(dòng) 歷史性、例行性 未來(lái)性、不確定性 平 衡 計(jì) 分 卡 作 業(yè) 流 程 風(fēng) 險(xiǎn) 策略性重要績(jī)效指標(biāo) 作業(yè)流程重要 績(jī)效指標(biāo) 非財(cái)務(wù)性 財(cái) 務(wù) 性 標(biāo)竿 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 策 略 及 風(fēng) 險(xiǎn) 導(dǎo) 向 的 控 管 模 式 ( 續(xù) ) 15 平 衡 計(jì) 分 卡 ( Bala
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