【正文】 9月實際產(chǎn)量 57， 239 0 10000 20230 30000 40000 50000 60000 掉產(chǎn)量 10,147，相當于當月實際產(chǎn)量的 % 資料來源：嘉陵公司 20231123/22/2023 50 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 嘉陵職能部門之間缺乏內(nèi)部客戶和流程意識，致使訂單流程在跨部門間流動不暢，最終延長了流程周期 ? 由于職能部門只對上級負責，部門之間存在嚴重的無形障礙，使跨部門的合作非常困難 ? 企業(yè)內(nèi)外的成本控制、信息傳遞、客戶服務、營銷等主要活動都需要密切的跨部門合作才能順利進行 ? 層級結(jié)構(gòu)的天生缺陷使部門經(jīng)理之間互相推諉，而高層管理也必須要花費大量寶貴時間協(xié)調(diào)部門之間的合作 企劃部 質(zhì)量部 物資公司 財務部 客戶 配套廠 分管總經(jīng)理 高層管理 部長 部長 總經(jīng)理 部長 副總經(jīng)理 注：本圖僅作圖示 銷售公司 總經(jīng)理 分管總裁 制造部 部長 技術(shù)中心 主任 副總經(jīng)理 20231123/22/2023 48 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 目 錄 一、項目背景介紹 二、報告主要結(jié)論 三、行業(yè)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)分析 四、產(chǎn)量規(guī)模與成本降低目標 五、核心流程分析 六、改進庫存管理 七、銷售系統(tǒng)診斷 八、下一步工作計劃 20231123/22/2023 46 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 綜合分析嘉陵各產(chǎn)品銷量和毛利率，發(fā)現(xiàn)銷量大盈利高的產(chǎn)品很少，嘉陵的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)有待改進 銷量（臺） 5,000 15,000 25,000 35,000 45,000 55,000 65,000 10 5 0 5 10 15 20 25 30 毛利率 % 金雞區(qū) JH125D(直） JL90A改 公雞區(qū) JH90B 、 JL90B 改 JH125(150) 、 JH125D(150) JH70II 、 JH125 JH125D(155) 呆雞區(qū) 母雞區(qū) 資料來源：嘉陵公司 20231123/22/2023 44 Copyright169。 50系列基本為虧損。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 主動調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，增加利潤空間大的型號的產(chǎn)量比例，可以減輕降低成本的壓力 毛利結(jié)構(gòu)圖0197年 98年 99年毛利額（億元）125系列提供了接近一半的毛利。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 從成本結(jié)構(gòu)分析，直接材料成本和期間費用所占比例大，是降低成本的關(guān)鍵。 2023年達到盈虧平衡的條件： ? 制造成本下降水平達到不同產(chǎn)量下的目標 ? 期間費用嚴格控制在 1999年的水平 ? 產(chǎn)銷率 100% 資料來源：嘉陵公司 20231123/22/2023 40 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 X/58*CE)T(12K99i2kii2ki ?????Y注釋： Y：達到盈虧平衡時成本的降低幅度 X： 2023年產(chǎn)量（萬輛） Xi： 2023年 I系列的產(chǎn)量 Pi2k： 2023年 I系列的銷售價格 Ti2k： 2023年 I系列單臺稅金 E99： 1999年期間費用和 C2k： 2023年主營業(yè)務成本 58：根據(jù) 2023年 19月銷量推算的全年銷量（萬輛） 假設(shè)： 2023年產(chǎn)銷量相等 價格沿歷史趨勢變動，每年下降 18% 單臺稅金的變動和價格變動幅度一致 期間費用保持 1999年水平 嘉陵當前必須以達到盈虧平衡作為降低成本的目標 產(chǎn)量與達到盈虧平衡時要求成本降低的幅度之間的函數(shù)關(guān)系： 20231123/22/2023 39 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 992222 )( ECXXTPXY Kikikiki ???? ?注釋 Y： 2023年凈利潤 X： 2023年產(chǎn)量（萬輛） Xi2k： 2023年 i系列的產(chǎn)量 Pi2k:2023年 i系列的銷售價格 Ti2k:2023年 i系列單臺稅金 E99： 1999年期間費用和 C2k： 2023年制造成本 58：根據(jù) 2023年 19月銷量推算的2023年銷量（萬輛） 假設(shè)： 2023年產(chǎn)品結(jié)構(gòu)保持不變 2023年產(chǎn)銷量相等 價格沿歷史趨勢變動，每年下降18% 成本 沿歷史趨勢變動，每年下降12% 單臺稅金的變動和價格變動幅度一致 期間費用保持 1999年水平 嘉陵公司產(chǎn)量與凈利潤的函數(shù)關(guān)系可以利用歷史數(shù)據(jù)簡化函數(shù)形式 資料來源：嘉陵公司 20231123/22/2023 37 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 由于嘉陵的固定費用比例較大，產(chǎn)量的增加對降低單位成本貢獻很大 基于 2023年的成本、銷量和期間費用水平，推算 2023年的產(chǎn)量與平均單位成本之間符合以下函數(shù)關(guān)系： XEQCYk??22k*說明： Y： 2023年的平均單位成本 X： 2023年的產(chǎn)量 C2k： 2023年的制造成本 Q2k： 2023年的產(chǎn)量 E：期間費用 產(chǎn)量（萬臺） 平均單位成本 （元） 60 100 120 2300 2500 2540 2700 資料來源：嘉陵公司 20231123/22/2023 35 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 摩托車行業(yè)正處于新進入者高峰期，成本優(yōu)勢成為在“春秋時代”生存和發(fā)展的關(guān)鍵成功因素 價格 成本 79年 95年 2023年 發(fā)展期 ?價格高 ?競爭少 ?由于制造經(jīng)驗積累導致成本下降 ?高的利潤空間 新進入者高峰期 ?競爭日趨激烈 ?供給迅速增加 ?價格下跌 ?利潤空間縮減 ?成本繼續(xù)下降 兼并期 ?大批企業(yè)退出或被兼并 ?競爭激烈程度減弱 ?價格趨穩(wěn) ?成本趨穩(wěn) ?利潤空間小但穩(wěn)定 高利潤吸引大批新進入者 成本居高不下的企業(yè)被兼并或出局 行業(yè)成本 市場價格 資料來源：新華信訪談和研究 20231123/22/2023 33 Copyright169。 目前 510年后 成本 價格大戰(zhàn) 資料來源：新華信訪談和研究 未來 10年 年均淘汰 1015家 20231123/22/2023 31 Copyright169。 資料來源：新華信訪談和研究 50%25%10%5%3%7%0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%100%產(chǎn)業(yè)價值鏈構(gòu)成百分比嘉陵 10000多人的收入來源 原材料和配件 廠家 批發(fā)加價 二級加價 零售加價 返利 20231123/22/2023 30 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 在摩托車產(chǎn)業(yè)價值鏈中，材料和配件成本以及流通渠道加價占到零售價的 6580%，廠家只占到 25%左右。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 摩托車行業(yè)銷量持續(xù)上升但整體利潤下降，表明摩托車行業(yè)已經(jīng)進入成熟期，今后將面臨更加殘酷的市場競爭 行業(yè)總利潤2216051015202595 96 97 98 99億元024681012利潤 銷量百萬臺 銷量 利潤 資料來源：嘉陵公司提供的行業(yè)數(shù)據(jù) 20231123/22/2023 28 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 由于成本居高不下，預計 2023年嘉陵摩托車主業(yè)將虧損，成本是必須優(yōu)先解決的問題 02468101214161820總支出 總收入億元 注釋： 19月銷售 43萬臺，推算全年銷售 58萬臺 期間費用采用 1999年全年數(shù)據(jù) 出口退稅、補貼、軍品、副業(yè)等損益不計在內(nèi) 總收入 制造成本 稅金 期間費用 資料來源：嘉陵公司 虧損 20231123/22/2023 26 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 嘉陵對市場變化的不適應導致了銷售的全面下滑，在行業(yè)產(chǎn)銷量以 10%穩(wěn)步擴大的形勢下，嘉陵產(chǎn)銷量以 7%的速度下降，市場份額萎縮，目前已不足 10% 錢江 輕騎 資料來源：嘉陵公司提供的行業(yè)數(shù)據(jù) 02004006008001000120095 96 97 98 99其他 行業(yè)年均增長率 :10% 嘉陵年均增長率 :7% 銷量（萬臺） 20231123/22/2023 24 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 %消費者可接受價格分布在 30008000元，表明中國的消費者趨向于購買中低檔的摩托車 %38%%%0%10%20%30%40%30005000 50008000 800012023 其他價格資料來源：重慶工學院課題組 2023年 3月報告 所占百分比 20231123/22/2023 22 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 與 98年相比， 99年輕騎、錢江、宗申都做了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的重大調(diào)整，與市場的結(jié)構(gòu)更趨一致，嘉陵的調(diào)整不大 0%10%20%30%40%50%60%50cc 60cc 70cc 80cc 90cc 100cc 125cc 150cc 250cc行業(yè)嘉陵錢江宗申輕騎輕騎 嘉陵 錢江 宗申 行業(yè) 資料來源：嘉陵公司提供的行業(yè)數(shù)據(jù) 所占百分比 20231123/22/2023 20 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 9899年宗申集中力量擴大市場主流 100系列車型的銷量，減少了 90系列車型的產(chǎn)量，擴大了市場份額 051015202598銷售 99銷售萬輛17萬輛 23萬輛 90cc 90cc 100cc 100cc 125cc 125cc 資料來源：嘉陵公司提供的行業(yè)數(shù)據(jù) 20231123/22/2023 18 Copyright169。2023 By SINOTRUST Management Consulting * 嘉陵集團管理體系和摩托車主業(yè)競爭力提升咨詢 70、 90系列在萎縮，嘉陵應停止大量投入； 100、 12150系列市場在高速增長，需要大量投入，提高它們的市場占有率 30%20%10%0%10%20%30%40%50%0 1 2 3 4 590系列 70系列 50系列 100系列 125系列 150系列 相對市場占有率