【正文】 泛的成功實(shí)施變革管理的經(jīng)驗(yàn)，包括應(yīng)用適合的信息技術(shù)解決方案。 Giles Brennand先生在金融機(jī)構(gòu)有二十五年的咨詢與業(yè)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)。成本 控制和管理 2023年波士頓咨詢公司版權(quán)所有 . 波士頓咨詢公司保留所有有關(guān)權(quán)利 . 議 程 簡(jiǎn)介 BCG是全球領(lǐng)先的戰(zhàn)略咨詢公司 什么是成本控制和管理系統(tǒng)？ 為什么各銀行的成本控制和管理系統(tǒng)各不相同？ 為什么改變決策的方法會(huì)如此困難？ 實(shí)施成本控制和管理系統(tǒng)面臨什么其它挑戰(zhàn)？ 怎樣設(shè)計(jì)并實(shí)施成本控制和管理系統(tǒng)？ 如果成本在結(jié)構(gòu)上失調(diào)將會(huì)怎樣？ BCG怎樣在成本控制和管理問題上與客戶合作？ GILES BRENNAND 彭禮定 副總裁兼董事 近期在中國(guó)的工作經(jīng)驗(yàn)包括： 金融機(jī)構(gòu)： 與高級(jí)管理層合作共同確定業(yè)務(wù)發(fā)展的方向。項(xiàng)目成果是獲得了一致通過的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃，包括建立一個(gè)新的部門，一系列計(jì)劃 縝密、資源完備的項(xiàng)目以及對(duì)項(xiàng)目管理職責(zé)的一致認(rèn)同。他與高級(jí)管理層和股東合作確保政策、組織結(jié)構(gòu)、流程和資源符合企業(yè)的戰(zhàn)略和目標(biāo)。他在亞洲、歐洲、中東和北美都工作過。項(xiàng)目成果是業(yè)務(wù)組合的重點(diǎn)調(diào)整，使之更注重有前景的細(xì)分市場(chǎng)，及每項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展計(jì)劃，并強(qiáng)化組織和風(fēng)險(xiǎn)管理的工作。 報(bào)業(yè)集團(tuán)： 與董事會(huì)主席和高級(jí)管理層合作制定了提高業(yè)績(jī)的戰(zhàn)略，以迎接競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的市場(chǎng)挑戰(zhàn)。同時(shí)還結(jié)合從其它媒體公司所取得的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和中國(guó)的管理和人事實(shí)際情況，為其設(shè)計(jì)了新的管理流程。他是注冊(cè)管理人學(xué)會(huì)的會(huì)員。超過 100項(xiàng)跨國(guó)公司和國(guó)內(nèi)企業(yè)項(xiàng)目 ? 30%40% 當(dāng)?shù)仄髽I(yè) ? 60%70% 跨國(guó)、外資企業(yè) 97 98 99 BCG正式成為外商獨(dú)資企業(yè) 01 北京辦事處正式開業(yè) BCG在大中國(guó)地區(qū)的部分金融服務(wù)經(jīng)驗(yàn)（一） 客戶 中國(guó)大型的證券公司 大型證券交易所 大型國(guó)有開發(fā)銀行 大型中國(guó)商業(yè)銀行 歐洲基金管理公司 本地商業(yè)銀行 中國(guó)領(lǐng)先的金融服務(wù)網(wǎng)站 大型美國(guó)經(jīng)紀(jì)公司 項(xiàng)目介紹 制定產(chǎn)品組合戰(zhàn)略和實(shí)施計(jì)劃 制定電子業(yè)務(wù)戰(zhàn)略 重組銀行的組織結(jié)構(gòu)和主要流程，強(qiáng)化信貸和資產(chǎn)質(zhì)量 組織一系列關(guān)于客戶管理、消費(fèi)者融資、公司發(fā)展、信用風(fēng)險(xiǎn)管理等主題的研討會(huì) 調(diào)查零售基金管理市場(chǎng)的潛力 制定住房抵押貸款戰(zhàn)略 修訂現(xiàn)有的電子業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和模式 分析股票和商品市場(chǎng)并篩選潛在的合作伙伴 BCG在大中國(guó)地區(qū)的部分金融服務(wù)經(jīng)驗(yàn)（二） 客戶 大型歐洲批發(fā)銀行 大型澳州投資公司 亞洲開發(fā)銀行 大型歐洲商業(yè)銀行 領(lǐng)先的歐洲商業(yè)銀行 大型歐洲商業(yè)銀行 項(xiàng)目介紹 評(píng)估在包括中國(guó)的 11個(gè)亞洲國(guó)家開展批發(fā)銀行業(yè)務(wù)的可行性 評(píng)估大中國(guó)地產(chǎn)和基金管理的發(fā)展機(jī)會(huì) 參股云南省一家新開的造紙廠的戰(zhàn)略 制定并實(shí)行了一個(gè)減縮核準(zhǔn)貸款時(shí)間的計(jì)劃 評(píng)估貿(mào)易融資的機(jī)會(huì) 制定貸款，私人銀行與投資銀行的業(yè)務(wù)計(jì)劃 議 程 簡(jiǎn)介 BCG是全球領(lǐng)先的戰(zhàn)略咨詢公司 什么是成本控制和管理系統(tǒng)？ 為什么各銀行的成本控制和管理系統(tǒng)各不相同？ 為什么改變決策的方法會(huì)如此困難？ 實(shí)施成本控制和管理系統(tǒng)面臨什么其它挑戰(zhàn)？ 怎樣設(shè)計(jì)并實(shí)施成本控制和管理系統(tǒng)？ 如果成本在結(jié)構(gòu)上失調(diào)將會(huì)怎樣？ BCG怎樣在成本控制和管理問題上與客戶合作？ 成本控制和管理系統(tǒng)包括四個(gè)主要部分 計(jì)劃 年度計(jì)劃流程 部門預(yù)算 付款請(qǐng)求 采購(gòu) 實(shí)際支出與預(yù)算對(duì)比 月度 報(bào)告 權(quán)限 利潤(rùn)報(bào)告 業(yè)務(wù)需求 損益表 + 資產(chǎn)負(fù)債表 業(yè)務(wù)需求 支出授權(quán) 采購(gòu) 管理報(bào)告 監(jiān)控 預(yù)算持有人的績(jī)效評(píng)估 內(nèi)部審計(jì) 監(jiān)控 供應(yīng)商 預(yù)算 持有人 注：業(yè)務(wù)需求及采購(gòu)多歸類于采購(gòu)系統(tǒng)，而不是成本控制系統(tǒng) 成本控制和管理系統(tǒng)的直接模塊 成本控制和管理系統(tǒng)的主要組成部分 授權(quán) 年度預(yù)算是銀行的計(jì)劃和預(yù)算流程的主要模塊 時(shí)間 (年 ) 1 2 3 1 戰(zhàn)略計(jì)劃 ?戰(zhàn)略方向 ? 36年循流計(jì)劃 36年戰(zhàn)略循流計(jì)劃 展望 .... “計(jì)劃” 1 年度 業(yè)務(wù) 計(jì)劃 年度業(yè)務(wù)計(jì)劃 ?操作戰(zhàn)略計(jì)劃 2 年度 預(yù)算 運(yùn)營(yíng)和資本預(yù)算 ?收入、成本和資本支出 ?一般狀況和重疊 3 回顧 ... “報(bào)告” 月度管理報(bào)告 管理層報(bào)告 ?績(jī)效 ?進(jìn)一步評(píng)估的需要 ?與薪酬掛鉤 4 計(jì)劃 總行及各部門在制定戰(zhàn)略和預(yù)算時(shí)應(yīng)緊密合作 1. 戰(zhàn)略制定 3. 業(yè)務(wù)計(jì)劃 4. 預(yù)算制定 5. 監(jiān)控 2. 確定優(yōu)先等級(jí) ? 認(rèn)定主要事項(xiàng) ? 對(duì)優(yōu)先項(xiàng)目和流程進(jìn)行溝通 ? 評(píng)估計(jì)劃 ? 設(shè)定全球性和地區(qū)性目標(biāo) ? 審批預(yù)算 ? 對(duì)上述事項(xiàng)提供內(nèi)容和意見 ? 寫下簡(jiǎn)明的業(yè)務(wù)計(jì)劃 ? 完成預(yù)算 總行 各部門 重復(fù) 重復(fù) 計(jì)劃 年度計(jì)劃 部門的價(jià)值動(dòng)因 戰(zhàn)略計(jì)劃 3 年度預(yù)算將戰(zhàn)略計(jì)劃轉(zhuǎn)化為財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 2 1 戰(zhàn)略行動(dòng)步驟 確定下一年度的工作事項(xiàng) 事業(yè)部 單位 職能 部門 年度預(yù)算 1. 績(jī)效預(yù)測(cè) 損益表 資產(chǎn)負(fù)債表 2. 輔助性資料 客戶 3. 投資 原因 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 詳細(xì)的實(shí)施計(jì)劃 所有職能的參數(shù)，如銷售、成本、銷量等 當(dāng)年績(jī)效 外部變化 計(jì)劃 各層次的權(quán)限 所需層次的數(shù) 量 權(quán)限 預(yù)算 持有人