某通信公司戰(zhàn)略的制定方法咨詢報告-文庫吧資料
2025-01-08 17:57本頁面
【正文】 議題 時間 (小時 )13X6121小時30Datang010307BJ(GB)PR1年度財務(wù)規(guī)劃質(zhì)詢會 –會議規(guī)則會議規(guī)則：?各業(yè)務(wù)單元的呈報材料圖表一律按要求格式并不超過 10頁?質(zhì)詢及對質(zhì)詢的應(yīng)答要求以事實及數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)?質(zhì)詢對事，不對人?與會人員對各業(yè)務(wù)單元計劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對修正要求有終決權(quán)需提前準(zhǔn)備的材料：材料?財務(wù)總監(jiān)下達會議議程及規(guī)則，材料要求?財務(wù)總監(jiān)下達集團總體財務(wù)目標(biāo)期望值?各業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃提前量3周4~5周1周會后后續(xù)活動：?財務(wù)總監(jiān)總結(jié)、分發(fā)會議關(guān)于各業(yè)務(wù)單元計劃修改的要求及時間表?總部財務(wù)規(guī)劃部門跟蹤計劃的修改，重新匯總，直至與集團要求達成一致31Datang010307BJ(GB)PR16. 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo)概述 戰(zhàn)略規(guī)劃第一年目標(biāo) 主要經(jīng)營計劃及預(yù)算計劃前提和假設(shè)32Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板目標(biāo)細(xì)分銷售收入?單位價格?銷量生產(chǎn)成本?單位成本?銷量毛利費用?市場費用?銷售費用?研發(fā)費用?行政管理費用稅息前營業(yè)收益1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月主要經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計劃總計33Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板目標(biāo) 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月戰(zhàn)略目標(biāo)實施具體時間表舉措時間表負(fù)責(zé)人34Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板現(xiàn)有舉措目標(biāo)差異分析集團設(shè)定目標(biāo) 差異解釋 差異彌補方式差異35Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板預(yù)算實施風(fēng)險及規(guī)避方法主要風(fēng)險 規(guī)避方式風(fēng)險來源36Datang010307BJ(GB)PR1單位：人民幣萬元 ， 僅供內(nèi)部使用 業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板： 報價的銷售收入 *– 折扣 * 銷售收入– 購買的硬、軟件及服務(wù)金額凈收入銷售成本 (扣除購買成本 )? 產(chǎn)品成本? 項目成本? 經(jīng)營部門費用毛利毛利率產(chǎn)品部費用? 研發(fā)費用? 銷售費用? 市場費用? 行政費用 產(chǎn)品部貢獻利潤貢獻利潤率業(yè)務(wù)單元費用? 業(yè)務(wù)單元銷售費用? 業(yè)務(wù)單元市場費用? 業(yè)務(wù)單元行政費用經(jīng)營利潤產(chǎn)品部 XX 業(yè)務(wù)單元總和預(yù)算值 實際值經(jīng)營投資資本投資資本回報率 (ROIC)平均加權(quán)資本成本 (WACC)產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實際值產(chǎn)品部 XX預(yù)算值 實際值 預(yù)算值 實際值產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實際值 預(yù)算值 實際值37Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元財務(wù)規(guī)劃報告樣板： 訂單管理報告上期未執(zhí)行訂單面額 ? 折扣AB上期未執(zhí)行訂單實際額? 本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù)C = A BD來自上期未執(zhí)行訂單的收入 E = CxD新訂單面額? 折扣FG新訂單實際額本期執(zhí)行百分?jǐn)?shù)H = F GI來自新訂單的收入J = H x I訂單面額收入? 折扣K = AxD + FxIL = BxD + GxI毛利 M = K L100109030%27800100700670=30+64083=3+8058780%560在 Source: McKinsey analysis單位：人民幣萬元 ， 僅供內(nèi)部使用 產(chǎn)品部 XX 業(yè)務(wù)單元總和預(yù)算值 實際值產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實際值產(chǎn)品部 XX預(yù)算值 實際值 預(yù)算值 實際值產(chǎn)品部 XX 預(yù)算值 實際值 預(yù)算值 實際值38Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)單元全年融資需求預(yù)測表單位： 日期：項目匯總1 業(yè)務(wù)收入金額 項目4 投資需要金額2 核定的資金周轉(zhuǎn)次數(shù)3 業(yè)務(wù)對資金需求總量 (=1/2)5 資金定額 (=3+4)去年融資定額本年融資定額差異及解釋39Datang010307BJ(GB)PR1靜夜四無 鄰 ，荒居舊 業(yè)貧 。興唐公司戰(zhàn)略規(guī)劃草案二 OO一年八月六日Datang010307BJ(GB)PR1 戰(zhàn)略規(guī)劃流程的要點與預(yù)期效果要點? 戰(zhàn)略規(guī)劃流程作為財務(wù)規(guī)劃（包括經(jīng)營和預(yù)算）、資金管理和業(yè)績管理等其他管理流程的起點，必須制度化、嚴(yán)格執(zhí)行? 戰(zhàn)略規(guī)劃必須每年滾動修訂，必須以對市場、競爭情況的嚴(yán)謹(jǐn)分析為基礎(chǔ)，充分考慮外部因素對集團的威協(xié)及機會，并結(jié)合集團內(nèi)部實際情況，制訂相應(yīng)的戰(zhàn)略? 戰(zhàn)略質(zhì)詢會作為集團每年最重要的管理會議之一，由總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)對各業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略進行質(zhì)詢預(yù)期效果? 建立必要的制度，培養(yǎng)相應(yīng)的戰(zhàn)略規(guī)劃能力，確保集團在快速變化的市場中，制訂新的發(fā)展方向及戰(zhàn)略，以求能夠 “跳躍性非常規(guī) ”發(fā)展? 幫助總裁及高層領(lǐng)導(dǎo)將精力集中于最重要的領(lǐng)域，通過對戰(zhàn)略規(guī)劃的質(zhì)詢、指導(dǎo)來領(lǐng)導(dǎo)集團發(fā)展，而不再是日常工作中的干預(yù)、“救火 ”各業(yè)務(wù)單元制定部門發(fā)展戰(zhàn)略質(zhì)詢 /批準(zhǔn) /公布戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略議題分析及解決集團總部制定 /確認(rèn)集團戰(zhàn)略2Datang010307BJ(GB)PR1業(yè)務(wù)戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)計劃要點3. 戰(zhàn)略 4. 組織結(jié)構(gòu)要求5. 財務(wù)預(yù)測. 管理組織結(jié)
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