【正文】 足承保需要，還可以安 ? 在安排單一危險單位（每一船只的每次航次）的分保時，自留額一般是根據(jù)下列因素來確定： ? 船舶的業(yè)務(wù)類型。 假如有一批保險及額為 2500萬元的投保貨物在港口等待裝船時發(fā)生火災(zāi)，損失為 1400萬元，則按上面的再保險安排，各個分保接受人的攤賠情況如下表： 項目 溢額合同 （容量 3線） 成數(shù)合同 （容量 1000萬元） 事故超賠合同 （超過 100萬以后的 100萬元） 分出 公司 分入 公司 分出 公司 分入 公司 分出 公司 分入 公司 保險金額 2500萬元 1000萬元 1500萬元 200 萬元 800 萬元 分配比例 40% 60% 20% 80% 發(fā)生賠款 1400萬元 560 萬元 840 萬元 112 萬元 448 萬元 100萬元 12 萬元 ? 二、船舶險分保規(guī)劃 ? 船舶再保險規(guī)劃 對于單一危險單位責(zé)任的分保安排 基本上與貨運險相似，一般是以成數(shù)分保合同為基礎(chǔ) ,并安排溢額分保合同的擴大承保能力。然后在成數(shù)合同之上再安排一個溢額合同，合同容量為 3線，也就是分出 2線，即 2023萬元。 ? 事故超賠合同也可以與比例再保險合同結(jié)合運用。假定經(jīng)過風(fēng)險分析，將事故責(zé)任額確定為 200萬元，而貨物在港口或倉庫的累積責(zé)任最高可達(dá) 3000萬元。因此，對該批貨物的分保安排是由三個分保合同組成，其結(jié)構(gòu)如下： ? (1)成數(shù)分保合同 ? 自留額 20% 200 000 ? 分保額 80% 800 000元 ? (2)溢額分保合同 ? （自留額 1 000 000元 ） ? 分保額（ 2線） 2 000 000元 ? ——————————————— ? 總承保能力 3 000 000 ? （ 3）險位超賠分保合同 ? 凈自留額 100 000元 ? 分保額 100 000元 ? （二） 事故責(zé)任累積的再保安排 ? 事故超賠再保險合同及其分層設(shè)計 ： ? 在運輸貨物保險中，經(jīng)常發(fā)生貨物堆積在港口或倉庫的情況。 ? 分出人以成數(shù)合同的限額為溢額分保合同的自留責(zé)任，分出額是成數(shù)分保合同限額的兩線，計 200萬元。如將承保能力擴大為 100萬元，并對此安排超過 50萬元以后的 50萬元的險位超賠分保，則自留額將增加為 20萬元，分保額增加到 80 ? 假定有一批海運貨物共需 300萬元的承保能力，可設(shè)計成數(shù)分保合同和溢額分保合同滿足這一承保需要。例如安排三層， ? 第一層 100萬元以后的 200萬元， ? 第二層 300萬元以后的 100萬元， ? 第三層 400萬元以后的 100萬元。 ? 對于單一風(fēng)險單位也可以采取險位超賠方式安排： ? 例如安排一個 100萬元以后的 400萬元的險位超賠合同。也可以考慮成數(shù)、溢額混合安排：例如，現(xiàn)安排一個 60%的成數(shù)合同，合同限額為 500萬元。 ? 溢額分保合同得分層設(shè)計和成數(shù)、溢額合同混合運用。假定根據(jù)以往判斷，海運險一個風(fēng)險單位所需保險金額不超過 500萬元。 ? 對于港口和碼頭倉庫無法預(yù)知的責(zé)任積累，可以安排事故超賠分保，自留額一般按兩個危險單位掌握，最高限額應(yīng)視具體情況而定，并可分層次安排。 ? 自留額的確定，一般是以每一船只的每次航次作為一個危險單位，并可根據(jù)船舶的種類、船齡和船級來確定。 ? 一、貨運險規(guī)劃 ? 貨運險規(guī)劃對于 單一危險單位的分保安排 ，一般是采用成數(shù)分保作為基礎(chǔ)，以適合中、小業(yè)務(wù)的需要，再結(jié)合溢額分保以滿足較大業(yè)務(wù)的承保要求。水險業(yè)務(wù)與其他財產(chǎn)保險相比，有其特殊性： 一是由于預(yù)約保單和轉(zhuǎn)船等原因，貨運險在承保時，對每一危險單位即每一船只的每個航次所承擔(dān)的 責(zé)任不易掌握 ； ? 二是由于承保標(biāo)的的流動性，在某種情況下無法預(yù)知的責(zé)任積累，如貨物在港口和碼頭倉庫的 損失責(zé)任積累很難預(yù)知 ； ? 三是不論船舶險或貨運險， 遭受全損的可能性都比火險大。 ? 上述三個危險單位，分出公司在溢額合同自留額項下累積賠款為 413 175元，超過了分出公司中第一層自負(fù)責(zé)任額 400 000元，按照一次事故的積累責(zé)任分保安排，在事故超賠分保合同項下， 第一層接受公司應(yīng)攤付超過的 13 175元賠款。這里，我們確定分出公司自負(fù)責(zé)任額為溢額分保自留額的兩倍，計 40萬元，最高分保責(zé)任額為 400萬元，可規(guī)劃安排三層事故超賠分保合同如下： ? 第一層 超過 400 000元以后的 600 000 ? 第二層 超過 1 000 000元以后的 1 000 000元； ? 第三層 超過 2 000 000元以后的 2 000 000 ? 如果發(fā)生一次大火，有甲、乙、丙三個危險單位發(fā)生損失 ,按單一危險單位責(zé)任安排分保，它們的保額、損失、分保和賠款分?jǐn)偳闆r計算如下： ? 甲危險單位： 保額 150萬元 ，賠款 75萬元 項 目 保 額 百分比 賠 款 合 同 分 保 自留額 20萬 % 第一溢額 130萬 % 合計 150萬 100% 75萬 ? 乙危險單位： 保額 300萬元 ，賠款 200萬元 項 目 保 額 百分比 賠 款 合 同 分 保 自留額 20萬 % 第一溢額 160萬 % 第二溢額 120萬 40% 80萬 合計 300萬 100% 200萬 ? 丙危險單位： 保額 500萬元 ，賠款 450萬元。 ? 如有一工廠保額為 1 000萬元，估計最大可能損失為保額的10%， 計 100萬元 ,現(xiàn)將分別按保險金額和最大可能損失這兩種不同的基礎(chǔ)所規(guī)定的自留額和安排分保時的情況比較如下 ： 按保險金額安排 單位：元 自留額 百分率 溢額分保 百分率 臨時分保 百分率 共計保額 百分率 200 000 2% 800 000 8% 9 000 000 90% 10 000 000 100% 按最大可能損失安排 單位：元 自留額 百分率 溢額分保 百分率 最大可能損失 共計相當(dāng)于保額 百分率 200 000 20% 800 000 80% 1 000 000 10 000 000 100% ? 二、火險再保險規(guī)劃 ? 火險業(yè)務(wù)再保險規(guī)劃的制定一般包括兩部分： ? （一）單一危險單位的責(zé)任 看下面的例子： ? 某分出公司制定的火險再保險規(guī)劃，采用溢額分保方式，以保險金額為基礎(chǔ)確定自留額 20萬元元，承保能力為 400萬元，對此安排了兩個溢額合同和一個預(yù)約合同。 ? 火災(zāi)保險分保的自留額和分保額確定，基本上分為以 ? （一）按保險金額和危險分類等級規(guī)定 ? 單一危險單位一般按其危險性質(zhì)或程度分為若干類等級，按其分類等級和保險金額規(guī)定自留額和分保額。這都是險位超賠不能比的。而并不表明對于單一風(fēng)險單位來說，險位超賠就一定比成數(shù)和溢額優(yōu)越。因此，這種分保方式： 項 目 借方 貸方 保費收入 100萬 費用（ 35%） 35萬 支出分保費 （費率 20%） 20萬 賠款 50萬 減分保攤回 15萬 凈收益 10萬 ? 從險位超賠安排可以看出，在既定的情況下，分出公司在凈收益中占了 10萬，接收公司占了 5萬 。在 50萬元的賠款中有 5筆賠款超過 10萬元。在全部經(jīng)營收益 15萬元中分出公司的 8萬元，接收公司的 7萬元 。對分出公司來說保費支出多，受益少。 ? 那么我們對于單一風(fēng)險單位可以選擇成數(shù)、溢額和險位超賠的業(yè)務(wù)安排方法。如果單一風(fēng)險單位的自留額確定為保費的 1%， 即 1萬元 。 ? 三、經(jīng)營收益匡算 ? 分出公司在進(jìn)行再保險規(guī)劃時 ,對擬選用的分保方式要進(jìn)行經(jīng)營收益的匡算，通過比較權(quán)衡，來判定再保險規(guī)劃的合理性 。 ? 所以，對一次事故中自留額的責(zé)任積累還需要有超賠保障。按超過 100萬元以后的 300萬元分保，共計 400萬元 。自留 25%， 自留額 100萬元， 分出 75%，分保額為 300萬元 ,共計 400 ? （ 2） 溢額分保。可供選用的再保險方式有成數(shù)分保、溢額分保和險位超賠分保。 ? 在確定自留額時需要把分保額、承保能力和分保方式等方面聯(lián)系起來考慮。例如費率表規(guī)定某一類危險按性質(zhì)分為五種不同等級的費率，從 1‰ 到 5‰ ， 限額表可作如下規(guī)定： ? 費 率 自留額 (按保險金額或可能最大損失 ) ? 1 ‰ — 2 ‰ (含 1‰ 以下 ) 300000元 ? 2 ‰ 以上 — 3‰ 150000元 ? 3‰ 以上 — 4‰ 100000元 ? 4‰ 以上 — 5‰ 75000元 ? 5‰ 以上 60000元 ? 5．保險金額 。但是，由于競爭或其他原因，公司有時對某些危險單位確定很低的費率，低于平均損失率，對此類危險單位，直接承保公司的自留額應(yīng)相應(yīng)縮小，分保接受人是否接受該項業(yè)務(wù)往往持審慎態(tài)度。 ?