內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建設(shè)方案-文庫吧資料
2024-08-18 03:37本頁面
【正文】 行性分析結(jié)果，形成可行性分析報告，確定內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建設(shè)的基本模式和路線圖。單位在開展內(nèi)部控制體系建設(shè)的同時規(guī)劃內(nèi)部控制信息系統(tǒng)建設(shè)，一般采用以下四個步驟： 單位根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范體系的要求，結(jié)合業(yè)務(wù)現(xiàn)狀以及相關(guān)業(yè)務(wù)流程，梳理單位內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、主要風險及控制點，制定相應(yīng)控制措施，形成單位內(nèi)部控制制度和控制文檔，建立單位內(nèi)部控制體系。附加模式可利用已有的信息技術(shù)基礎(chǔ)和管理基礎(chǔ)，開發(fā)成本較低，但內(nèi)部控制管理功能模塊后續(xù)擴展可能會受到原系統(tǒng)架構(gòu)和現(xiàn)有開發(fā)能力的限制?！ 〖丛诂F(xiàn)有管理系統(tǒng)中增加內(nèi)部控制管理功能。比如，單位在內(nèi)部控制信息系統(tǒng)中建立流程管理、風險管理、控制點管理、自我評價管理、缺陷整合管理和內(nèi)部控制報告等核心模塊及功能，并建立該系統(tǒng)與單位ERP系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)、流程管理系統(tǒng)、審計系統(tǒng)、績效考核系統(tǒng)、綜合報告系統(tǒng)等管
物理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1