【正文】 6 7576 7576 7576 7576 3凈現(xiàn)金流量(12)101484 101484 34781 34781 34781 31168 31081 27206 27206 27206 27206 27206 4累計凈現(xiàn)金流量101484 202967 168186 133405 98624 67456 36375 9170 18036 45241 72447 99652 6所得稅前凈現(xiàn)量101484 101484 34781 34781 34781 34781 34781 34781 34781 34781 34781 34781 7所得稅前累計凈現(xiàn)金量10148。項目建成后每年可以為當?shù)卣畡?chuàng)造各種稅收約7000萬元。養(yǎng)老問題是全社會急待解決的大問題，國家一直沒有找到很好的解決辦法，由國家出資解決會增加國家的財政負擔，不是發(fā)展的方向，國家支持企業(yè)出資辦養(yǎng)老事業(yè)，支持有社會投入，基金支持發(fā)展的模式，項目建成以后，可以為社會投入養(yǎng)老事業(yè)樹立一個樣板，找到一條道路。建設(shè)安置房，使當?shù)剞r(nóng)村居民集中居住，可以統(tǒng)一搞好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實現(xiàn)九通一平，徹底改善農(nóng)村居民的居住條件，讓他們過上與城市居民一樣的生活，改善衛(wèi)生條件，從而改變生活方式。項目建成后，可以在當?shù)卣惺辙r(nóng)業(yè)工人及服務(wù)人員近1000人，為解決社會就業(yè)問題創(chuàng)造條件，對當?shù)剞r(nóng)村人口增加收入，促進農(nóng)村富裕起到具大作用。原來的農(nóng)村產(chǎn)值十分低下，每畝地產(chǎn)值在1000元以下，項目建成以后，每畝地產(chǎn)值會提升至4000元以上，而且綜合經(jīng)濟效益會達到年收入近5億元，促進當?shù)剞r(nóng)村產(chǎn)值快速增加，并且獲得長期穩(wěn)定的經(jīng)濟效益，同時大量游人在當?shù)氐南M對拉動消費產(chǎn)品的銷售起到推動，對支持當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展起到巨大作用。項目建成后，當?shù)氐膫鹘y(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式會發(fā)生重要轉(zhuǎn)變，由單一的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榧r(nóng)業(yè)、旅游、休閑、養(yǎng)老為一體的觀光園區(qū)，形成復合農(nóng)業(yè)模式，在12000畝的大片農(nóng)田上建成歐洲模式的農(nóng)莊，延長產(chǎn)業(yè)鏈，樹造農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型的典范。敏感性分析（見下表）：敏感性分析表項目變化率財務(wù)內(nèi)部收益率（％）財務(wù)凈現(xiàn)值 （萬元）投資回收期動態(tài)基本方案% 總成本費用5%% 5%% 經(jīng)營收入5%% 5%% 從上述指標分析看，該項目財務(wù)收益率大于行業(yè)平均收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值0，因此，該項目的經(jīng)濟效益是好的，從經(jīng)濟效益評價角度考慮，是可行的?？晒┻€款資金來源：共計156092萬元2012年~2016年未分配利潤和折舊費累計為156092萬元；二、項目經(jīng)濟效益評價靜態(tài)財務(wù)效益指標：％；％；％；投資回收期：（含建設(shè)期），（含建設(shè)期）。貸款償還期7年；本項目向金融機構(gòu)申請貸款50000萬，項目建成后以未分配利潤及折舊費償還銀行貸款，還款計劃為貸款期第三年還本10000萬元、貸款期第四年還本10000萬元、貸款期第五年還本10000萬元、貸款期第六年還本10000萬元、貸款期第七年還本10000萬元。利潤總額經(jīng)營期年均利潤總額＝年均營業(yè)收入－年均經(jīng)營成本費用－年均應(yīng)交稅金及附加＝29252萬元，經(jīng)營期共計292520萬元。銷售收入計算表2012201320142015201620172018201920202021觀光度假收入42000420004200042000420004200042000420004200042000長期租房收入1500150015001500150015001500150015001500農(nóng)產(chǎn)品銷售收入4000400040004000400040004000400040004000科技游樂園收入12000120001200012000120001200012000120001200012000會議接待收入500500500500500500500500500500總經(jīng)營收入60000600006000060000600006000060000600006000060000稅金及附加（1）營業(yè)稅：60000萬元5％＝3000萬元（2）城建稅：3000萬元7％＝210萬元（3）教育費附加：3000萬元3％＝90萬元經(jīng)營期年均應(yīng)交稅金及附加為3300萬元，經(jīng)營期共計為33000萬元。一、項目財務(wù)預測項目計算期本項目建設(shè)期為24個月，本報告以報告編制時間作為項目起始日期（既把2010年、2011年作為項目的建設(shè)期），經(jīng)營期10年，項目計算期為12年。（四）資金籌措序號項目單位數(shù)量占總投資的比例一自有資本金萬元%二銀行貸款　50000%三總投資　%備注：自有資本金來源由三部分構(gòu)成，資本金、部分引資、國際國內(nèi)養(yǎng)老基金支持。水上樂園建設(shè)費用（共計：25150萬元）按上述建設(shè)內(nèi)容要求，人工湖建設(shè)挖方量100萬立方米，按30元/立方米計算，共計3000萬元，湖邊改造建設(shè)5公里，按200萬元/公里計算，共計1000萬元，主壩1座和副壩3座建設(shè)2400萬元，人工湖建設(shè)共計6400萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，引水渠建設(shè)4公里，按300萬元/公里計算，共計1200萬元，攔水壩1座2400萬元，循環(huán)抽水站1座300萬元，水體凈化池1做600萬元，湖邊綠化、亮化工程2500萬元，配套設(shè)施建設(shè)共計7000萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，湖邊改造建設(shè)2公里，按300萬元/公里計算，共計600萬元，島內(nèi)綠化5萬平米，按200元/平米計算，共計1000萬元，湖中島建設(shè)共計1600萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，各類設(shè)備共計3000萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，噴泉建筑面積1000平米，按500元/平米計算，共計50萬元，音樂噴泉設(shè)備2000萬元，特大音樂噴泉建設(shè)共計2050萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，別墅建筑面積為30000平米，按1500元/平米計算，共計4500萬元，道路及停車場面積10000平米，按200元/平米計算，共計200萬元，綠化面積20000平米，按200元/平米計算，共計400萬元，湖岸療養(yǎng)度假休閑園區(qū)建設(shè)共計5100萬元。（三）投資估算經(jīng)測算，（詳見總投資估算表），其中：九通一平兩智能建設(shè)費用（共計：16910萬元）按上述建設(shè)內(nèi)容要求，土地平整面積約100萬平米，按建筑場平費用20元/平米計算，共計2000萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)道路建設(shè)約20公里（主干道8公里，次干道12公里），按平均100萬元/公里計算，共計2000萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)供電管道及供電線路約20公里，按平均80萬/公里計算，共計1600萬元，高壓變電站1個和低壓變電站30個建設(shè)共計2400萬元，供電系統(tǒng)建設(shè)共計4000萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)供水管道建設(shè)約20公里（主管道8公里，次管道12公里），按平均80萬元/公里計算，共計1600萬元，加壓站1個建設(shè)200萬元，供水系統(tǒng)建設(shè)共計1800萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)供氣管道建設(shè)約20公里（主管道8公里，次管道12公里），按平均80萬元/公里計算，共計1600萬元，氣站1個建設(shè)500萬元，供氣系統(tǒng)建設(shè)共計2100萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)排水渠道建設(shè)約8公里，按平均60萬元/公里計算，共計480萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)排污管道建設(shè)約20公里（主管道8公里，次管道12公里），按平均80萬元/公里計算，共計1600萬元，污水處理廠1個建設(shè)500萬元，供水系統(tǒng)建設(shè)共計2100萬元；、網(wǎng)絡(luò)、有線系統(tǒng)按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)通信系統(tǒng)、有線電視、網(wǎng)絡(luò)寬帶管道建設(shè)約20公里，按平均60萬元/公里計算，共計1200萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)照明管線建設(shè)約30公里，按平均15萬元/公里計算，共計450萬元，各類路燈建設(shè)約720支，按平均2500元/支計算，共計180萬元；道路照明系統(tǒng)建設(shè)共計630萬元；按上述建設(shè)內(nèi)容要求，園區(qū)內(nèi)安保系統(tǒng)管線建設(shè)約20公里，按平均5萬元/公里計算，共計100萬元，全方位攝像機80個、固定攝像機100個、監(jiān)視中心1個、本地監(jiān)視室10個建設(shè)共計500萬元，安保系統(tǒng)建設(shè)共計600萬元。年度總經(jīng)營收入統(tǒng)計表（單位：萬元）2012201320142015201620172018201920202021觀光度假收入42000420004200042000420004200042000420004200042000長期租房收入1500150015001500150015001500150015001500農(nóng)產(chǎn)品銷售收入4000400040004000400040004000400040004000科技游樂園收入12000120001200012000120001200012000120001200012000會議接待收入500500500500500500500500500500總經(jīng)營收入60000600006000060000600006000060000600006000060000第八章 項目投資估算與資金籌措一、總投資估算（一）、編制依據(jù)：《投資項目可行性研究指南》；《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》；《建設(shè)項目選址意見書》、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建筑工程規(guī)劃許可證》及《施工許可證》；某生態(tài)科技園建設(shè)項目規(guī)劃用地地圖、總平面圖；土地、安裝及裝修等工程概預算書；《四川省建筑工程計價定額》（SGD1—2000）；7《四川省裝飾工程計價定額》（SGD22000）；《四川省市政工程計價定額》（SGD32000）；《全國統(tǒng)一安裝工程定額四川省估價表》（SGD52000）；《四川省建設(shè)工程費用定額》（SGD72000）；1《四川省工程造價信息》；1《工程勘查設(shè)計收費標準2002》；1工程設(shè)備市場詢價資料；1建設(shè)單位提供的有關(guān)資料。第四、航天科技游樂園收入按全年120萬人次進入游樂園消費，每人次平均消費100元計算，年均收入為12000萬元。第二：某市到項目地長期養(yǎng)老租房居住城市居民依據(jù)園區(qū)接待規(guī)?？扇菁{1000人每人每年租金收入15000元，年均收入約為1500萬元。為了發(fā)展養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，業(yè)主擬與新加坡養(yǎng)老基金會合作，組織園區(qū)的老人與新加坡的老人互換旅游，增加老人活動的內(nèi)容，豐富老人的生活情趣。僅占市場份額很小一部分。 三、國內(nèi)鄉(xiāng)村度假旅游市場分析近幾年來，我國國內(nèi)鄉(xiāng)村度假旅游發(fā)展很快，平均每年增長25%以上，這是一個巨大的市場，某市每年鄉(xiāng)村旅游人數(shù)也在3200萬人次以上（城市居民家庭每年人均鄉(xiāng)村短途出游10次）。2008年末，全省擁有世界級旅游資源10處，其中世界遺產(chǎn)5處，世界地質(zhì)公園1處，擁有國家級風景名勝15處，國家級自然保護區(qū)18處，國家級森林公園28處，國家級地質(zhì)公園11處，全國重點文物保護單位62處，中國歷史文化名城7座。％；％％。％。二、四川旅游市場分析四川是旅游大省，四川旅游業(yè)大力實施政府主導戰(zhàn)略、旅游精品戰(zhàn)略和可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，旅游產(chǎn)業(yè)得到了快速發(fā)展。中央已確定將中西部地區(qū)作為新世紀我國旅游業(yè)發(fā)展的新基地。產(chǎn)業(yè)政策近年來，旅游業(yè)被國家列為鼓勵消費、擴大內(nèi)需，以及作為國民經(jīng)濟新的增長點的重點行業(yè)之一。上述數(shù)據(jù)說明，我國旅游業(yè)取得了很大的成就，在促進對外開放，推動國民經(jīng)濟增長，增加就業(yè)和消除貧困，提高人民生活質(zhì)量等方面發(fā)揮了重要作用。全年國內(nèi)出境人數(shù)達3452萬人次，%。；香港、澳門和臺灣同胞6800萬人次。國家宏觀經(jīng)濟環(huán)境及旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展從全國旅游市場近年發(fā)展情況分析：，增長15%；國內(nèi)旅游總收入6230億元，在國際金融危機沖擊下取得顯著成績。旅游行業(yè)在調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、節(jié)約資源、創(chuàng)造就業(yè)機會、縮小區(qū)域發(fā)展差距、縮小城鄉(xiāng)發(fā)展差距等方面具有明顯的優(yōu)勢。中央在“十一五”規(guī)劃講義中明確提出“促進服務(wù)業(yè)加快發(fā)展”，“積極發(fā)展文化、旅游、社區(qū)服務(wù)等需求潛力大的產(chǎn)業(yè)”。因此，作為六大新興消費熱點行業(yè)之一的旅游行業(yè)，在今后幾年內(nèi)的發(fā)展將十分的廣闊。未來10年間，％的增長速度，其中次，同比增長10％，同比增長待國內(nèi)游客13164萬人次，％，％的速度增長，企業(yè)、％，到2020年，中國將成為世界第一大旅游目的地國和第四大客源輸出國?！笆濉逼陂g，我國旅游業(yè)取得了突飛猛進的發(fā)展，行業(yè)增長速度一直領(lǐng)先于國民經(jīng)濟的增長率，行業(yè)總收入占GDP的比重也在逐年增加。一方面堅持對外開放，廣泛吸引海內(nèi)外各界資金；另一方面，充分利用社會資源，鼓勵國家、集體、個人投資建設(shè)旅游項目。在國民經(jīng)濟體系中，旅游業(yè)是歸屬于第三產(chǎn)業(yè)的一個重要產(chǎn)業(yè)部門，對擴大內(nèi)需、增加就業(yè)、促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和實現(xiàn)國民經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展均有重要作用。第七章 市場前景分析一、旅游市場宏觀經(jīng)濟環(huán)境及產(chǎn)業(yè)導向分析旅游行業(yè)發(fā)展概況旅游行業(yè)是指從事旅游經(jīng)營和為旅客提供吃、住、行、游、娛、購等各種服務(wù)的行業(yè)。五、社