【正文】 單位：萬元序號 年份項目經(jīng)濟(jì)效益計算分析期（年）合計2008200920102011201220132014201520162017生產(chǎn)負(fù)荷（%）100%100%100%100%100%100%100%100%100%100%1產(chǎn)品銷售收入70070070070070070070070070070070002銷售稅金及附加3總成本費(fèi)用4利潤總額5所得稅38383838386稅后利潤盈余公積金盈余公益金應(yīng)付利潤還款后利潤未分配利潤7累計未分配利潤 注：2008年2012年享受稅免政策，20132017年記稅。建議農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門給予立項實施。項目實施能給企業(yè)帶來豐厚的利潤，計劃期可累計贏利1000多萬元，上繳稅金累計190萬元，能為社會提供7000噸優(yōu)質(zhì)牛肉，輻射帶動西夏區(qū)移民吊莊地區(qū)畜牧養(yǎng)殖業(yè)走上技術(shù)化、規(guī)?；?、可持續(xù)發(fā)展之路，加速西夏區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐，具有科技示范的典型性，推動該地區(qū)經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。要求被培訓(xùn)人員能掌握牛的飼養(yǎng)、疫病防治等各環(huán)節(jié)的技術(shù)要求和安全要求；對管理技術(shù)人員采用派出去請進(jìn)來的方式進(jìn)行培訓(xùn)；對村委會管理人員、技術(shù)人員和飼養(yǎng)戶進(jìn)行有關(guān)無公害知識培訓(xùn)；要求管理技術(shù)人員不斷地更新知識，提高管理技術(shù)水平，使項目生產(chǎn)管理始終保持在現(xiàn)代管理和高科技狀態(tài)下運(yùn)營。項目技術(shù)培訓(xùn)分為對一般技術(shù)工人、農(nóng)戶的培訓(xùn)和對管理技術(shù)人員的再提高培訓(xùn)。西夏區(qū)興涇鎮(zhèn)人民政府為項目建設(shè)單位，負(fù)責(zé)項目的建設(shè)與生產(chǎn)經(jīng)營管理。嚴(yán)格執(zhí)行《寧夏農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目有償無償資金使用具體規(guī)定》和《寧夏農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政管理違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行規(guī)定》，保證不改變項目資金用途，自覺接受各級農(nóng)發(fā)部門的監(jiān)督、檢查。崗后教育主要內(nèi)容有：企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)知識、國家方針政策、法律法規(guī)及專業(yè)技能晉級等教育，要常抓不懈，形成制度。三、人員培訓(xùn)所有新聘人員必須進(jìn)行崗前培訓(xùn)、崗后再教育。（2）領(lǐng)導(dǎo)小組高層管理人員由農(nóng)牧局局長擔(dān)任。其中：錄用銀川市人才2名，錄用當(dāng)?shù)剞r(nóng)民工18人。總之，通過項目的實施，一可壯大西夏區(qū)移民吊莊工區(qū)畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)，扶持培育出一個移民吊莊地區(qū)具有一定影響力和知名度的龍頭企業(yè)，使移民吊莊地區(qū)養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)走上規(guī)模化、企業(yè)化可持續(xù)發(fā)展之路；二可示范帶動周邊養(yǎng)殖散戶擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模，走上安全、高效、規(guī)范、集約化的養(yǎng)殖道路，并學(xué)到先進(jìn)的養(yǎng)殖技術(shù)和管理知識；三可改善當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)生活條件，擴(kuò)大清真品牌畜牧養(yǎng)殖產(chǎn)品的影響；四可加快西夏區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整進(jìn)程，加速移民吊莊地區(qū)農(nóng)民脫貧致富奔小康步伐。為了把西夏區(qū)清真品牌肉牛養(yǎng)殖業(yè)做大做強(qiáng)做出特色，該公司今年決定聯(lián)合興涇鎮(zhèn)養(yǎng)殖園區(qū)28戶養(yǎng)殖散戶，帶動影響全鎮(zhèn)300多養(yǎng)殖戶，走規(guī)?；?、集約化、企業(yè)化養(yǎng)殖之路，成立股份制公司，并著手開展前期籌備工作。雖然各級政府部門這幾年給予大力扶持，但是由于清真品牌肉牛養(yǎng)殖成本高，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入大，養(yǎng)殖戶手頭用于購買犢牛、飼草料的流動資金短缺，加之經(jīng)營粗放，產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)銜接有缺口，全西夏區(qū)從事肉牛養(yǎng)殖且有一定規(guī)模和資金實力的私人企業(yè)不足3家，從而使西夏區(qū)肉牛養(yǎng)殖業(yè)一直跨不進(jìn)現(xiàn)代化規(guī)模養(yǎng)殖的良好發(fā)展軌道。通過以上措施，本項目對環(huán)境影響會降低到最小狀態(tài)。主要影響因素是在養(yǎng)殖肉牛過程中公產(chǎn)生大量動物糞便，招致蚊、蠅滋生，有產(chǎn)生病害的可能。從上述財務(wù)評價看，項目具有較好的盈利能力和清償能力，并且有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，因此項目從財務(wù)上講是可行的。銷售收入為影響財務(wù)內(nèi)部收益率最敏感因素，經(jīng)營成本次之，固定資產(chǎn)投資影響最小。當(dāng)經(jīng)營成本增加10%時，內(nèi)部收益率為15%，投資回收期為10年。：財務(wù)內(nèi)部收益率是反映項目財務(wù)盈利最主要指標(biāo)，而影響財務(wù)內(nèi)部收益最主要因素是銷售收入和經(jīng)營成本，以下按增減10%進(jìn)行單因素敏感性分析，結(jié)果如下表： 敏感性分析表 單位：萬元項目基本方案產(chǎn)品售價總投資總成本10%+10%+10%銷售收入700630700700總投資總成本所得稅383838銷售利潤凈利潤投資凈利率14%12%13%6%上表分別對固定資產(chǎn)、經(jīng)營成本增加10%，銷售收入減少10%，作了單因素變動對內(nèi)部收益率、投資回收期的影響。從以上可知本項目建成后，年育肥肉牛10000頭，年總銷售收入700萬元，除用于公共積累和擴(kuò)大生產(chǎn)以外，前5年每年可償還國家有償資金20%，后5年每年上繳企業(yè)所得稅38萬元，隨著養(yǎng)殖規(guī)模的擴(kuò)大，純收入將逐年提高，償還能力將逐年增強(qiáng)，全部有償資金償還完定為5年。：5年。（見財務(wù)現(xiàn)金流量表）：＝16%：% ：15%，大于8%。：。年修理養(yǎng)護(hù)費(fèi)：取建筑、機(jī)械儀器費(fèi)用4%。管理費(fèi)用：按銷售收入5%計算：7005%﹦35萬元財務(wù)費(fèi)用：%，有償資金105萬元%﹦。（見產(chǎn)品銷售收入銷售稅金及附加估算表）本產(chǎn)品銷售收入估算以現(xiàn)行市場價平均值30元/公斤為計算基準(zhǔn)價，年牛肉產(chǎn)量700噸，年銷售收入為700萬元。%（見總成本費(fèi)用估算表）：。年修理養(yǎng)護(hù)費(fèi)率為4%。社會貼現(xiàn)率8%。 ，還款期5年。項目投資效益分析說明：財務(wù)效益評價按國家計委建設(shè)部93年頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價—方法與參數(shù)》項目分析計算期統(tǒng)一定為10年（含建設(shè)期和效益發(fā)揮期）計算效益和費(fèi)用價格統(tǒng)一采用建設(shè)前一年的市場價格。用于看護(hù)房、圈舍等建設(shè)，飼草料、犢牛購置等。二、投資概算；其中，申請自治區(qū)財政有關(guān)項目資金450萬元，申請銀川市財政有關(guān)項目資金280萬元。（4）《寧夏農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政有償資金管理暫行規(guī)定》、《寧夏農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目財政無償資金使用具體規(guī)定》。項目投資概算及資金籌措一、投資概算依據(jù)（1）農(nóng)業(yè)部《農(nóng)業(yè)項目建設(shè)投資估算內(nèi)容和方法》（2）2000年《寧夏回族自治區(qū)建筑工程預(yù)算定額》及《寧夏回族自治區(qū)建筑安裝工程費(fèi)用》。利用雜交優(yōu)勢進(jìn)行肉牛生產(chǎn)是現(xiàn)階段國內(nèi)、國際肉牛產(chǎn)業(yè)較為先進(jìn)的生產(chǎn)方式，所采取的技術(shù)措施：人工冷凍輸配和配合飼料育肥生產(chǎn)是現(xiàn)代先進(jìn)的畜牧科技手段。項目技術(shù)關(guān)鍵：一是確保牛健康生長和配種繁殖的提高，因此為避免疫病造成的死亡，由保險公司對牛的疫病死亡風(fēng)險進(jìn)行承保，在進(jìn)行常規(guī)疾病防治的同時，重點(diǎn)做好產(chǎn)科疾病的防治，做好發(fā)情鑒定，配種前做好牛體衛(wèi)生和精子活率的檢查，提高基礎(chǔ)母牛的配種的受胎率。技術(shù)措施：建立健全疾病防治措施，定期進(jìn)行防疫和驅(qū)蟲及產(chǎn)科疾病的防治。綜上所述，由于人們對牛肉的需求急劇增長，無論是區(qū)內(nèi)市場、國內(nèi)市場還是國際市場，在相當(dāng)一段時期內(nèi)都不會出現(xiàn)牛肉賣難的問題，因而，發(fā)展肉牛育肥養(yǎng)殖具有十分廣闊的前景，而且早起步、早受益。隨著對外貿(mào)易的發(fā)展，國際市場對我國牛肉的需求還將繼續(xù)增加。中低檔牛肉可以滿足國內(nèi)需要，高檔牛肉則大部分需要進(jìn)口，我國每年都需要從國外進(jìn)口高檔牛肉約7000噸，來滿足國內(nèi)飯店和高級賓官的需求。三是注意疫病防治。當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)作物秸稈如麥秸、玉米秸、稻草秸等，通過青貯、微貯、氨化處理后，都是牛羊的優(yōu)質(zhì)飼草。一是選擇適當(dāng)?shù)娘曫B(yǎng)品種。由此看來，肉牛產(chǎn)業(yè)將向著健康穩(wěn)定的方向發(fā)展。 三是我國的牛肉出口潛力大。二是我國的牛肉有成本及價格優(yōu)勢。目前，我國人均牛肉消費(fèi)量僅為世界平均水平的一半。 項目可行性分析今后一段時間，我國肉牛業(yè)仍會呈快速發(fā)展的勢頭，牛肉的價格仍將在較長一段時間內(nèi)保持穩(wěn)定。，400平方米。、電、路三通，場地平整，建設(shè)圍墻等。規(guī)格為：100米（長）6米（寬）3米（深）。每戶建一棟120