【正文】 們進入后對國內(nèi)大型投資項目造價咨詢市場的爭奪將迫使國內(nèi)同行讓出相當一部分的市場份額。Z 公司與這類公司競爭，需要在宣傳公司品牌、加強關(guān)系營銷、以優(yōu)惠的政策吸引高素質(zhì)人才、提供特色服務方面做文章。這類公司都具有工程造價咨詢甲級資質(zhì)，綜合配套能力強，執(zhí)業(yè)人員的規(guī)模和營業(yè)收入比較龐大，且大多具有政府部門的背景，在某一地域、某一行業(yè)有較穩(wěn)定的業(yè)務來源?？梢杂孟聢D加以總結(jié)：現(xiàn)有競爭者之間的競爭強來自供應商的競爭壓力弱來自客戶的競爭壓力強潛在進入者的威脅強來自替代品賣者的競爭壓力弱18 / 54圖 41 程造價咨詢行業(yè)五種競爭力分析 競爭對手分析通過上述分析，Z 公司的主要競爭壓力來自于現(xiàn)有同行間的競爭。這種變化使得造價咨詢服務的接受者在與服務提供者交往時占據(jù)優(yōu)勢。以往，工程結(jié)算審核業(yè)務也確實占了工程造價咨詢企業(yè)業(yè)務量很大的一部分，但是隨著國家各項建設工程法律、法規(guī)、制度的不斷完善、發(fā)包人項目管理經(jīng)驗的不斷積累以及建設工程管理人員水平的不斷提高，承發(fā)包雙方發(fā)生糾紛且達不成協(xié)議的事例越來越少。目前，國家并沒有強制性地要求項目業(yè)主在項目建設過程中必須接受造價咨詢企業(yè)提供的造價咨詢服務，因此，是否需要造價咨詢服務的主動權(quán)掌握在這些潛在客戶的手中，當他們需要這方面的服務時，他們在和咨詢企業(yè)的談判中就擁有較大的主動權(quán)。這是由于造價咨詢業(yè)在我國的發(fā)展歷史較短，咨詢企業(yè)在經(jīng)營中缺乏戰(zhàn)略意識，沒有意識到企業(yè)品牌和核心競爭力對企業(yè)發(fā)展所起的重大作用所致。造價咨詢服務同質(zhì)化嚴重。造價咨詢業(yè)提供的是一種智力服務，以下三個方面的原因決定了造價咨詢企業(yè)正承受著越來越大的客戶討價還價的壓力：客戶相對集中。綜上所述，造價工程師在一定程度上具有與其雇主——咨詢企業(yè)討價還價的能力。從總體上看，造價工程師目前仍屬緊俏資源，而他們中間既有扎實的理論基礎又有豐富的實務操作經(jīng)驗的更是稀缺。行業(yè)統(tǒng)計資料表明，截止 2022 年底，全國共有注冊造價工程師 萬人，其中直接在咨詢企業(yè)執(zhí)業(yè)的近 4 萬人?？梢?，有能力自行編制工程招標標底和工程量清單的的業(yè)主或代建方也給工程造價咨詢企業(yè)帶來壓力。工程咨詢企業(yè)在一定程度上也給工程造價咨詢企業(yè)造成威脅。而目前的招標代理服務收費標準低于工程造價咨詢服務收費標準，作為客戶來說，獲得同樣的服務，它更愿意選擇收費低的招標代理機構(gòu)，而不是工程造價咨詢企業(yè)。如：工程設計概算是設計文件的一部分，設計院在編制工程設計概算方面較造價咨詢公司具有優(yōu)勢。工程造價咨詢企業(yè)視客戶的不同委托既可以承接上述全部業(yè)務，也可以只承接其中的部分業(yè)務?，F(xiàn)狀，保護期已過，在沿海發(fā)達地區(qū)已經(jīng)有外資工程造價咨詢企業(yè)進入，它們憑借先進的管理理念、完善的管理制度和優(yōu)良的服務給國內(nèi)同行造成嚴重的威脅。另一類來自于境外。申請乙級資質(zhì)的主要標準包括：“專職專業(yè)人員不少于 12 人，其中，具有工程或者工程經(jīng)濟類中級以上專業(yè)技術(shù)職稱的人員不少于 8人；取得造價工程師注冊證書的人員不少于 6 人，其他人員具有從事工程造價專業(yè)工作的經(jīng)歷；企業(yè)注冊資本不少于人民幣 50 萬元；具有固定的辦公場所，人均辦公建筑面積不少于 10 平方米；暫定期內(nèi)工程造價咨詢營業(yè)收入累計不低于人民幣50 萬元……” 。2)潛在進入者的威脅潛在進入者中一類來自于國內(nèi)。隨著外地來漢注冊單位的增加，咨詢服務收費仍存在無理壓價、低價競爭的不正當行為，市場競爭更為激烈。以武漢市場為例，武漢市建設工程造價信息網(wǎng)載文《2022 年度武漢市工程造價咨詢業(yè)務年報分析》指出， “2022 年武漢市 62 家工程造價咨詢單位咨詢服務收入 萬元，較 2022 年度的 萬元增長 萬元，增長幅度為%。 行業(yè)環(huán)境分析1)現(xiàn)有競爭者之間的競爭據(jù)中國建設工程造價管理協(xié)會統(tǒng)計，截至 2022 年底，全國共有 894 家具有甲級資質(zhì)的造價咨詢企業(yè)，5464 家具有乙級資質(zhì)的咨詢企業(yè)。為貫徹“十一五”規(guī)劃綱要的精神，建設部于 2022 年 3 月 22 日頒布了《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》 ，自 2022 年 7 月 1 日起施行。國家將“打破壟斷，放寬準入領(lǐng)域，建立公開、平等、規(guī)范的行業(yè)準入制度，鼓勵社會資金投入服務業(yè)，采取積極的財稅、土地、價格等政策支持服務業(yè)關(guān)鍵領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)、新興產(chǎn)業(yè)和新型業(yè)態(tài)的發(fā)展，健全服務業(yè)標準體系，推進服務業(yè)標準化” 。這些都為建筑業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了廣闊的空間。 公司經(jīng)營業(yè)績550 750110015502022265030800500100015002022250030003500業(yè) 務 收 入（ 萬 元 ）2022年 2022年 2022年 2022年 2022年 2022年 2022年年 份圖 32 Z 公司 2022 年－2022 年業(yè)務收入14 / 54 Z 公司的戰(zhàn)略環(huán)境分析 外部環(huán)境：機會、威脅、行業(yè)競爭和競爭對手分析 宏觀環(huán)境分析1)經(jīng)濟因素全面建設小康社會進程的加快為建筑業(yè)提供了新的發(fā)展機遇。員工只要努力工作，工資總能階段性地上漲。公司推行管理崗位競聘上崗制度，給員工提供上升途徑；建立學科（專業(yè)）帶頭人制度，增加員工的上升通道。 發(fā)展環(huán)境構(gòu)建公司對員工實施“雙系數(shù)、三級考核”制度，給員工提供上升平臺。公司內(nèi)設標準審核部，負責督促三級復13 / 54核制度的落實到位。公司跨越了傳統(tǒng)的執(zhí)業(yè)范圍，拓展了招標代理、全過程造價跟蹤管理等服務新領(lǐng)域，擴大了公司的執(zhí)業(yè)范圍。 市場營銷網(wǎng)絡公司積極參與市場競爭，在競爭中贏得客戶，在誠信服務中穩(wěn)定客戶。3）經(jīng)營管理隊伍公司通過內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進，打造了一支懂經(jīng)營、善管理、熟知業(yè)務的經(jīng)營管理隊伍，他們具有豐富的實踐經(jīng)驗、先進的管理理念、廣泛的社會資源，是公司的核心資源之所在。公司屬下分公司的主要負責人和高層管理人員全部由公司的股東擔任，公司對各分公司實行緊密型管理。公司還預留了股權(quán)空間，以吸引高素質(zhì)的管理人才。 Z 公司的經(jīng)營現(xiàn)狀 內(nèi)部治理機構(gòu)1）產(chǎn)權(quán)關(guān)系公司的合伙人和出資人都是具有執(zhí)業(yè)能力的在崗人員，合伙人都是出資人，出資人都是公司管理者或業(yè)務骨干。公司的規(guī)模和實力居全國同行前列，在中國建設工程造價管理協(xié)會公布的“2022 年度工程造價咨詢企業(yè)營業(yè)收入百名排序名單”中列第 16 位。專業(yè)技術(shù)人員中有 12 人具有高級工程師職稱，18人具有工程師職稱。公司總部設在北京中關(guān)村，在重慶、武漢、宜昌等地設有分支機構(gòu)，在上海、深圳、南昌設有辦事機構(gòu)。政府有關(guān)部門將按照“經(jīng)濟調(diào)節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理、公共服務”的行政管理體制改革的要求，在轉(zhuǎn)變職能的過程中積極創(chuàng)造條件支持行業(yè)協(xié)會改革發(fā)展。 加強行業(yè)組織自身建設，為行業(yè)發(fā)展服務。中價協(xié)也將進一步改進工程造價專業(yè)教育培訓制度，完善教育培訓體系。 實施人才興業(yè)戰(zhàn)略，建設高素質(zhì)的人才隊伍。 開展職業(yè)道德、執(zhí)業(yè)行為準則的教育，樹立良好的社會形象。9 / 54 我國工程造價咨詢業(yè)未來的發(fā)展方向 轉(zhuǎn)變觀念、深化行業(yè)管理體制的改革建設行政主管部門將按照國清[2022]6 號文《國務院清理整頓經(jīng)濟鑒證類社會中介機構(gòu)領(lǐng)導小組關(guān)于規(guī)范工程造價咨詢行業(yè)管理的通知》的要求，建立和完善“法律規(guī)范、政府監(jiān)督、行業(yè)自律”的工程造價咨詢行業(yè)管理模式，將加強法規(guī)建設，完善準入制度、加強市場監(jiān)管，維護“開放、競爭、有序”的市場環(huán)境。 我國工程造價咨詢業(yè)面臨的挑戰(zhàn)根據(jù)我國加入 WTO 簽署的相關(guān)協(xié)議，我國政府已于 2022 年底取消了對工程造價咨詢業(yè)的限制，在該領(lǐng)域現(xiàn)已可設立外商獨資、合資合作企業(yè)。從業(yè)人員專業(yè)知識面窄，缺乏經(jīng)濟、商務、法律等方面的相關(guān)知識，缺乏綜合協(xié)調(diào)和管理能力，在市場調(diào)查、經(jīng)濟分析和風險防范上還不能為客戶提供滿意的服務，缺少參與建設項目全過程造價管理的實務操作經(jīng)驗。 國家針對工程造價咨詢行業(yè)管理的法律法規(guī)尚不完備目前，財政、稅收、審計、投資和建設管理部門對工程造價咨詢企業(yè)缺乏系統(tǒng)協(xié)調(diào)的手段加以引導和監(jiān)管，影響了造價咨詢業(yè)的健康發(fā)展。 社會對工程造價咨詢業(yè)的地位認同度不夠，咨詢企業(yè)收費偏低國內(nèi)目前還沒有統(tǒng)一的工程造價咨詢服務收費標準，各地區(qū)、各部門在制定造價咨詢服務收費標準時沒有充分考慮咨詢工作的難易程度、咨詢?nèi)^程的動態(tài)管理、8 / 54服務質(zhì)量、企業(yè)技術(shù)力量和信譽、造價咨詢風險等因素，制定的咨詢服務收費標準嚴重低估了造價工程師從事智力服務所創(chuàng)造的價值。 我國工程造價咨詢行業(yè)存在的問題 工程造價咨詢市場發(fā)育不完善，欠缺公平競爭的機制國內(nèi)大多數(shù)的工程造價咨詢企業(yè)是從政府相關(guān)部門的下屬機構(gòu)“脫鉤改制”而來的，在它們身上殘留著計劃經(jīng)濟下行政管理模式的“烙印” ，主要依賴“行政干預”來壟斷本地區(qū)、本部門或本行業(yè)的工程造價咨詢業(yè)務。 服務范圍國外發(fā)達國家工程造價咨詢公司一般對業(yè)務委托方提供貫穿建設項目全過程的工程造價控制與管理服務，主要工作包括項目投資估算、招標代理、工程合同管理、支付與索賠管理、協(xié)助業(yè)主控制項目投資等。 公正性如上所述，國外發(fā)達國家工程造價咨詢公司是承擔無限責任的合伙制企業(yè)，不隸屬于任何利益集團，不依靠具有壟斷地位的機構(gòu)承攬業(yè)務，只能靠優(yōu)質(zhì)服務來吸引客戶。這種公司形式增大了公司的責任風險，因此，它們客觀公正地執(zhí)業(yè)，注意防范風險，贏得了客戶的信賴。 行業(yè)基礎建設取得了一定成果中價協(xié)先后發(fā)布了《建設工程造價咨詢合同（示范文本） 》 、 《工程造價咨詢單位執(zhí)業(yè)行為準則》 、 《造價工程師職業(yè)道德行為準則》 、 《工程造價咨詢業(yè)務操作指導規(guī)程》 、 《造價工程師繼續(xù)教育實施辦法》 、 《造價工程師繼續(xù)教育實行網(wǎng)絡教育的辦法》等文件。 行業(yè)發(fā)展逐步規(guī)范2022 年《國務院清理整頓經(jīng)濟鑒證類社會中介機構(gòu)領(lǐng)導小組關(guān)于規(guī)范工程造價咨詢行業(yè)管理的通知》對工程造價咨詢行業(yè)提出了建立和完善“法律規(guī)范、政府監(jiān)督、行業(yè)自律”管理模式的發(fā)展方向；2022 年國務院頒布國務院令，將工程造價咨詢企業(yè)資質(zhì)認定和造價工程師注冊管理納入行政審批項目，設定行政許可；2022年 7 月 1 日起《工程造價咨詢企業(yè)管理辦法》 （建設部 149 號部長令）施行；2022年 12 月 8 日建設部第 112 常務會議通過了《注冊造價工程師管理辦法》 。 行業(yè)的社會功能得到擴大工程造價咨詢企業(yè)的業(yè)務范圍從原有的從事工程建設概、預、結(jié)算、標底編制等單一的被動服務逐步擴大到提供建設工程項目設計方案比選、優(yōu)化設計、限額設計等全過程造價咨詢服務。 行業(yè)協(xié)會組織建設逐步完善截止 2022 年底，全國已有 27 個省、自治區(qū)、直轄市成立了工程造價管理協(xié)會，20 個國務院有關(guān)部委、行業(yè)成立了工程造價專業(yè)委員會和工作委員會。 0102030405060營 業(yè) 額（ 億 元 ）1997年 1999年 2022年 2022年 2022年年 份圖 13 1997 年－2022 年中國中國工程造價咨詢營業(yè)額 從業(yè)企業(yè)和專業(yè)人員數(shù)量不斷增加截止 2022 年底，全國共有甲級造價咨詢企業(yè) 894 家，乙級咨詢企業(yè) 5464 家，6 / 54注冊造價工程師 萬人，其中直接在咨詢企業(yè)執(zhí)業(yè)的造價工程師近 4 萬人。050001000015000202202500030000總 產(chǎn) 值（ 億 元 ）1980年 1985年 1989年 1990年 1992年 1993年 1994年 1995年 1996年 1997年 1998年 1999年 2022年 2022年 2022年 2022年 2022年年 份圖 11 1980 年－2022 年中國內(nèi)地建筑業(yè)總產(chǎn)值5 / 54（資料來源：《中國統(tǒng)計年鑒 2022》中國統(tǒng)計出版社）在建筑業(yè)規(guī)模逐年擴大的帶動下，我國工程咨詢業(yè)的營業(yè)額也呈現(xiàn)逐年遞增的趨勢（見下圖） 。 我國工程造價咨詢行業(yè)的現(xiàn)狀我國建筑業(yè)自改革開放以來取得了巨大成就，1980 年到 2022 年，我國內(nèi)地建筑業(yè)的總產(chǎn)值呈逐年遞增趨勢（見下圖） 。 中國建設工程造價管理協(xié)會中國建設工程造價管理協(xié)會簡稱中價協(xié)（英譯名：China Engineering Cost Association，縮寫為 CECA） ，成立于 1990 年 7 月，是由從事工程造價管理的單位、工程造價咨詢服務的單位、造價工程師、相關(guān)專業(yè)的專家及學者自愿組成的全國性的工程造價行業(yè)協(xié)會，也是中國工程造價咨詢業(yè)的行業(yè)協(xié)會。4 / 54 工程造價咨詢業(yè)從業(yè)人員工程造價咨詢業(yè)從業(yè)人員主要是指全國注冊造價工程師。 工程造價咨詢企業(yè)工程造價咨詢企業(yè)是指接受委托，對建設項目投資、工程造價的確定與控制提供專業(yè)咨詢服務的企業(yè)。它是為建設項目工程造價的合理確定和有效控制提供客觀、公正、合理的技術(shù)與管理的服務行業(yè)。主要業(yè)務包括：1）建設項目建議書及可行性研究投資估算、項目經(jīng)濟評價報告的編制和審核；2）建設項目概預算的編制與審核，并配合設計方案比選、優(yōu)化設計、限額設計等工作進行工程造價分析與控制；3）建設項目合同價款的確定（包括招標工程工程量清單和標底、投標報價的編制和審核） ；合同價款的簽訂與調(diào)整（包括工程變更、工程洽商和索賠費用的計算）及工程款支付，工程結(jié)算及竣工結(jié)（決）算報告的編制與審核等；4）工程造價經(jīng)濟糾紛的鑒定和仲裁的咨詢；5）提供工程造價信息服務等。上述結(jié)論以及建議可資 Z 公司參考，因而本文也具有了一定的現(xiàn)實意義。2 / 54 本文研究的目的和意義本文擬通過對一個實例的分析，掌握