【正文】 00借款所收到的現(xiàn)金000現(xiàn)金流入小計2450000400000償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金000分配股利，利潤和償還利息所支付的現(xiàn)金21250154160175894現(xiàn)金流出小計21250154160175894 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額223750154160224106四．匯率變動對現(xiàn)金的影響000五．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額43732183261457599附件2：加盟店合同書 九鼎加盟合字No： 1. 合作雙方簡況 甲方全稱：九鼎食品有限責任公司（下稱九鼎公司）公司地址：雨花臺區(qū)三山工業(yè)園區(qū)121號 電話：025 84397425 傳真：025—******** 乙方全稱： 經(jīng)營地址： 郵編：電話： 傳真： 經(jīng)甲乙雙方友好協(xié)商，本著“平等互利，誠信合作”的原則，于合作期內(nèi)開設(shè)加盟店一事，達成如下協(xié)議，雙方應(yīng)共同遵守。③ 公司無法獨立經(jīng)營時，可以以知識產(chǎn)權(quán)進行入股經(jīng)營。② 因行業(yè)問題造成經(jīng)營空間壓縮，推出市場，本品的加工設(shè)備可以高價轉(zhuǎn)讓。資產(chǎn)負債率 從前三年來看，資產(chǎn)負債率均在40%左右徘徊，可以看出我公司投資風險小，保證了投資者的利益，反映了我公司償還債務(wù)能力比較強。凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn) （ 凈資產(chǎn)就是所有者權(quán)益） 三年來，我公司凈資產(chǎn)收益率都超過了40%，其中第二年更是達到了51%，說明我公司的所有者權(quán)益的投資報酬率處于比較高的水平，投資回報率高。第二年將有一個比較大的上升趨勢。 從下表可知，處于一個較為合理的水平。但考慮到市場銷售因素及公司進一步發(fā)展計劃，及科技投入后期產(chǎn)品以保證公司持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展，擬定稅后利潤分配為：盈余公積10%，資本公積10%，公益金5%，技術(shù)開發(fā)20%，其中從三年起，盈余公積10%，資本公積5%，公益金5%，技術(shù)開發(fā)20%， 支付紅利10%。，有選擇性地向江浙一帶主要城市拓展，如合肥，杭州，北京等并逐漸向全國主要城市拓展，并實施本土化戰(zhàn)略。預(yù)計實現(xiàn)銷售額達到350萬，凈利潤100萬元。，對原有工廠進行擴建。來源： 單位:元 資金來源資金形式技術(shù)股自籌資金風險投資金 額75000180000245000股 份15%36%49%使用: 資金流向資金設(shè)備廠房租賃(雨花)原料購置金 額97300100000按期購置發(fā)展目標：。按預(yù)期目標市場從投入期到成長期三年，每年增長約25%，第四年增長15%，第五年增長15%公司具有較強的盈利能力，五年中，年平均回報率約為33%（相對基期投入）。② 加盟店融資。根據(jù)當前快餐行業(yè)的消費市場，固定資產(chǎn)投資20萬，, 廠房租賃10萬。蘇州：人口216萬（05年），顧客人數(shù)約為1000人，年銷售量約為10萬個單位產(chǎn)品。常州：人口110萬（05年），顧客人數(shù)約為700人，年銷售量約為7萬個單位產(chǎn)品。（5）．引入精準營銷方式對公司的產(chǎn)品進行客戶記錄與積分卡活動第五章 財務(wù)分析市場前景：根據(jù)各城市人口和我們的預(yù)計的市場占有率、目標顧客群，我們大致估計了一下目標市場的規(guī)模和各大城市可能達到的銷售量：南京：06年人口550萬，按目標顧客占我們調(diào)查人口10%計算，則目標市場規(guī)模約為55萬人，%的市場占有率目標計算，我們的顧客約為2750人，可預(yù)計平均每人年消費100個單位產(chǎn)品(約每個禮拜消費兩次)。并且創(chuàng)建本公司米豆腐口味信息網(wǎng)絡(luò)留言扳，與風味美食論壇。Dialogue(對話)，Access(獲取)，rish assessmet(風險評估)，transparency(透明性)是DART模式的內(nèi)涵，我們讓消費者成為C類品系的創(chuàng)意來打造C品系產(chǎn)品的風味組合。營銷方式：文化營銷+合作營銷對于產(chǎn)品的市場開拓采取文化營銷方式，對于加盟招商采取合作營銷方式。（2）．利用加盟店的方式來營造時?？臻g，影響大眾的飲食習慣。（2）公司的加盟店鋪開南京市場。 銷售策略：總公司超市食堂等加盟店加盟店直銷速食產(chǎn)品新鮮產(chǎn)品●以加盟店直銷樹立品牌，創(chuàng)造公司營養(yǎng)專家形象，●以商超的中間商為迅速鋪貨市場，不同產(chǎn)品渠道不同。③ 定價：滲透式定價，即低價位入市。 定價策略：① 估算成本：大型打漿機（上海瑞派機械有限公司）4800元/臺加熱攪拌機：（自行研制，包括研發(fā)費用）75000元/臺微波滅菌機（上海奧博微波能有限公司）8200/臺真空包裝機（上海朝田機械有限公司）4300/臺真空罐裝機（上海朝田機械有限公司）5000/臺總計：97300/生產(chǎn)線● 廠房成本：100000元● 營銷及分銷成本：50000元② 定價分析：● 市場需求對價格敏熱性，竟品凡多。② 低價市場，利潤偏低③ 選擇性建立渠道，對渠道進行細分，開展加盟④ 針對早期使用的廣告⑤ 廣告重點在于介紹產(chǎn)品，打造品牌 試銷與商品化策略① 試銷地區(qū)與范圍：南京地區(qū)② 信息回收：● 試銷品本身信息● 消費者意見反饋● 重復(fù)購買估算③ 商品化：● 投資時機：在廣告宣傳12個月后 ● 投資區(qū)：南京 ● 分銷渠道： 分銷策略基于對促進銷售、開拓市場、編配分裝、洽談生意、類付儲運、資金融通、風險承擔的考慮，設(shè)定分銷渠道：根據(jù)以下情況設(shè)立：① 產(chǎn)品自身特點：② 產(chǎn)品生產(chǎn)情況：③ 市場情況： 分銷渠道設(shè)立：① 廠家加盟店直銷方式。2．營銷組合策略： 產(chǎn)品策略：① 利益效用：營養(yǎng)健康，滿足吃飽吃好，口味滿足② 包裝：不同系列滿足不同包裝③ 品質(zhì)：質(zhì)地優(yōu)良，工藝卓越④ 商標：⑤ 特征：快速簡潔⑥ 送運：快速安全⑦ 服務(wù)：銷售服務(wù)⑧ 包裝：等級包裝、品牌商標、附贈品包裝（見第二章產(chǎn)品介紹） 品牌與包裝策略：九鼎:綠色風味,像風一樣,席卷世界每一個角落.① 品牌：九鼎食品含義：綠色，賦予蓬勃的生機，營養(yǎng)的水分滋潤每一片干涸的身體荒漠，而健康的身體支撐你自在生活的每一天。營銷策略：1．目標市場：產(chǎn)品主要以進軍商店、超市為主要目標。③ 傳播風味小吃標準化、工業(yè)化理念。目標和課題：預(yù)計達到以下目標：① 市場培育（南京市場）。鑒于當前營銷狀況，以“文化營銷”與“加盟店銷售”為手段，使人們認識并熟悉米豆腐，擴大產(chǎn)品的市場認知度。④ 存在食品類替代品。② 市場根基差。在閱覽過米豆腐相關(guān)的資料后，發(fā)現(xiàn)芙蓉鎮(zhèn)的印象已經(jīng)深入6070年代人心中，以芙蓉鎮(zhèn)的古樸風韻來突出產(chǎn)品的溫潤可口，讓傳統(tǒng)文化代言米豆腐，真正體現(xiàn)了以地域文化為依托的品牌內(nèi)涵。上百年的歷史文化的沉淀給本產(chǎn)品提供了最佳的形象代言人。第四章 市場營銷內(nèi)容摘要：本計劃要使“米豆腐”順利進入南京市場，營造米豆腐的飲食潮流，打造九鼎品牌形象，樹立中國風味小吃標準化理念，達到消費者教育與市場培育的目?！?企業(yè)定位為百姓的營養(yǎng)專家形象，產(chǎn)品以經(jīng)濟實惠定位，經(jīng)濟同時不失檔次，老少皆宜。選擇開拓南方市場與湖南市場兩地，以此為基礎(chǔ)，日后鋪開北方市場，因不同人群開發(fā)不同口味?！?營養(yǎng)不同細分：加鈣型、加鋅型等等?！?以口味不同細分：麻辣型、清淡型等。② 以南京為中心的無米豆腐食用史的南方地區(qū)?！?適合企業(yè)資源：產(chǎn)品原料來源豐富，投資小、收益大。4．市場機會評估：● 利潤目標：產(chǎn)品老少皆宜，可根據(jù)各類人群的不同需要，開發(fā)出各種口味和各種營養(yǎng)的產(chǎn)品。本次調(diào)查因為取樣以及其他一些因素的限制（產(chǎn)品未使消費者品嘗），并不能完全客觀反映出大眾消費者的觀點，只能作為一個參考的依據(jù)。消費者比較重視產(chǎn)品的價格和營養(yǎng)，這些都是本公司產(chǎn)品的優(yōu)勢所在。共有450人次（不同年齡段）參與了這次調(diào)查。④ 食品市場中速食類產(chǎn)品競爭激烈（如方便面行業(yè)），相互替代性強。② 米豆腐主要在南方市場，北方并無此工藝（受環(huán)境、地理因素限制），市場空白大。③ 湖南的傳統(tǒng)習慣，是我們產(chǎn)品的主要市場根基。2．6社會與文化環(huán)境：① 地區(qū)口味的差別：如北咸南甜等。③全民健身的傳播、倡導。A級綠色食品標準要求，生產(chǎn)地的環(huán)境質(zhì)量符合《綠色食品產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量標準》，生產(chǎn)過程中嚴格按綠色食品生產(chǎn)資料使用準則和生產(chǎn)操作規(guī)程要求，限量使用限定的化學合成生產(chǎn)資料，并積極采用生物學技術(shù)和物理方法，保證產(chǎn)品質(zhì)量符合綠色食品產(chǎn)品標準要求。綠色食品標準分為兩個技術(shù)等級，即AA級綠色食品標準和A級綠色食品標準。綠色食品標準簡介：綠色食品標準是應(yīng)用科學技術(shù)原理，結(jié)合綠色食品生產(chǎn)實踐，借鑒國內(nèi)外相關(guān)標準所制定的，在綠色食品生產(chǎn)中必須遵循，在綠色食品質(zhì)量認證時必須依據(jù)的技術(shù)文件。2．5政治、法律環(huán)境：①國家投出健康食品飲食標準。2．4技術(shù)環(huán)境：①已經(jīng)有很完善的輔助設(shè)備與工藝（部分生產(chǎn)機械：單生產(chǎn)線生產(chǎn)能力（500公斤大米/天=2000盒成品/天）。② 南方是早稻產(chǎn)地，原料豐富。稻谷制品的消費市場開發(fā)潛力極其巨大。我國是最大的稻谷生產(chǎn)和消費國，年產(chǎn)稻谷約2億噸，占世界稻谷產(chǎn)量的1/3，全國糧食產(chǎn)量的2/5。今年央行加息政策：中國人民銀行決定，自2011年7月7日起上調(diào)金融機構(gòu)人民幣存貸款基準利率。② 家庭結(jié)構(gòu)以三口之家為主，影響到部分產(chǎn)品的推廣，對此考慮家庭裝包裝的應(yīng)用。2．2經(jīng)濟環(huán)境：① 消費者收入，隨著GDP的增長逐年升高，消費能力增強。④ 南北方人口口味差異，對產(chǎn)品工藝要求更高（改善食品風味）。② 人口老齡化趨勢，使得該產(chǎn)品（適合老人的營養(yǎng)標準）市場廣闊。③ 大眾消費群的飲食習慣，呈現(xiàn)出多樣性。1．4公眾分析：① 金融公眾，在企業(yè)初期融資中起重要作用，首期的創(chuàng)業(yè)資金的主要來源，其中包含風險投資者與天使資金等，現(xiàn)階段的我公司主要考慮風險投資者?！梢?，我國方便食品市場容量約有210億份。人均消費大米98公斤，13億人口中有 7億人以大米為主要食糧。據(jù)資料顯示：在全球100多個稻米生產(chǎn)國中，我國堪稱稻米王國。韓國人均約80余份，日本約50余份，新加坡約30多份。油炸方便面 非油炸方便面 方便米飯 方便米線 各類產(chǎn)品價格表產(chǎn)品價格（大概范圍）凈含量（大概范圍）方便面類1元—4元/包（盒）85—150g/包（盒）方便米飯5元—8元/盒120—200g/盒方便米線—2元/包50—80g/包● 競爭者市場現(xiàn)狀：目前方便面已成為國際性的方便食品。1．3競爭者：本產(chǎn)品以進軍商店與超市為主要目標。（2）以加盟店形成獨立直銷渠道。（南方富產(chǎn)稻米，靠近原產(chǎn)地）1．2市場渠道（針對南京市場）：（1）南京超市廣布（蘇果、沃爾瑪、華誠、華聯(lián)），產(chǎn)品以進軍超市為主要目標。（2）公司部門少，緊密性強，團隊精神明顯。米豆腐是流傳于我國黔、川、湘、滇、等地的傳統(tǒng)小吃，曾榮獲全國首屆“中華名小吃”稱號，以其細嫩可口、色香味美、風味獨特，博得各方食客贊譽，更因《芙蓉鎮(zhèn)》一片聞名遐邇，成為備受各地食客喜愛的傳統(tǒng)小吃。（4）綠色生產(chǎn)、“綠色包裝”使產(chǎn)品自身形成綠色健康文化。（3）米豆腐與同類速食產(chǎn)品相比營養(yǎng)價值高，滿足消費者的營養(yǎng)需求，是健康的選擇之一。根據(jù)不同人群的需要，開發(fā)適應(yīng)各類人群的產(chǎn)品，體現(xiàn)在產(chǎn)品多樣化以及食品添加劑的應(yīng)用上。本公司依靠南京農(nóng)業(yè)大學食品科技學院強大的技術(shù)保障，以研發(fā)出工藝生產(chǎn)設(shè)備加熱攪拌機的設(shè)計草圖。團結(jié)一致是公司的合作精神，以人為本是公司的企業(yè)精神，公司注意人的健康與營養(yǎng)需要，在公司的每一步，都嚴格考慮消費者的健康與口味，同時，以人為本也強調(diào)公司注重人才，重用人才觀念，公司相信，只要“人和”能夠沖破一切難關(guān)。 產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督與生產(chǎn)定額制度。引入嚴格的紀律規(guī)程與時間表。在科學技術(shù)越來越發(fā)達的今天，科學的飲食觀念尤為重要。公司形象定位：本公司的任何行為都是為了塑造公司是經(jīng)營現(xiàn)代化風味食品的專家形象，營造并在消費者心中樹立出公司美食家的形象。因為處于新開拓的市場中，市場潛力較大，但是顧客群體不穩(wěn)定，企業(yè)面臨著開拓市場和培養(yǎng)忠誠客戶的雙重重任。公司預(yù)計于第三年，與第三方物流創(chuàng)建合作關(guān)系，全面推廣A與C品系產(chǎn)品。為擴大生產(chǎn)規(guī)模，我公司第二年還將在常州，無錫，蘇州，貴陽等地各設(shè)一長駐辦事處，以便代理商與公司的聯(lián)系，并提供必要的銷售服務(wù)。已考取“全國市場營銷經(jīng)理”證書。常 豐人力資源管理人事部經(jīng)理熱情，做事積極主動，人際交往能力強。呂國強食品科學與工程技術(shù)生產(chǎn)部經(jīng)理興趣廣泛，具有較強的創(chuàng)新意識。公司