【正文】 費者，要隨時與家屬聯(lián)系清交，以免造成呆帳。 3．病員出院、住院處根據(jù)病房的出院通知單結(jié)算、收費或記帳。2．交付現(xiàn)金要唱收、唱付，當(dāng)面點清，開出收據(jù)，留有存根復(fù)核和各查。 9．如有濫用職權(quán)、玩忽職守給醫(yī)院帶來經(jīng)濟損失的，應(yīng)由直接經(jīng)辦人和第一審批人承擔(dān)主要責(zé)任，并依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定給予經(jīng)濟處罰和行政處分。 6．所有的借款必須在經(jīng)濟活動結(jié)束后1個月內(nèi)報銷， 7．嚴(yán)格現(xiàn)金管理，大于現(xiàn)金支付額度的支出，應(yīng)使用銀行轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算，如因特殊原因使用現(xiàn)金時，應(yīng)由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。 4．院長辦公會集體討論審批的事項：醫(yī)院年度預(yù)算；預(yù)算內(nèi)開支金額在限額以上的經(jīng)費支出；追加和調(diào)整預(yù)算項目：對外投資、合作、捐贈、技術(shù)轉(zhuǎn)讓等事宜；其他重大經(jīng)濟事項。 2．醫(yī)院經(jīng)費開支權(quán)限應(yīng)體現(xiàn)統(tǒng)一管理、分級負(fù)責(zé)、集中控制的原則，執(zhí)行“三重一大”的規(guī)定，堅持財務(wù)開支由授權(quán)審批、層層負(fù)責(zé)的原則。十三、經(jīng)費審批及報銷制度 為規(guī)范會計行為，明確職責(zé)權(quán)限，適應(yīng)醫(yī)院預(yù)算管理和成本核算的需要，加強財務(wù)管理職能，使醫(yī)院各項經(jīng)費管理有章可循，特制定本規(guī)定。 12．獎金分配的原則、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開透明，體現(xiàn)按勞分配、效率優(yōu)先、兼顧公平；堅持獎金分配不得與藥品收入掛鉤的原則。 10．原始憑證、帳本、工資清冊、財務(wù)決算等資料，以及會計人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。出納和收費人員不得以長補短。 8．財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室配合，定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等資產(chǎn)進行經(jīng)常的監(jiān)督，及時清查庫存，防止浪費和積壓。出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主管負(fù)責(zé)人簽字后，方能以據(jù)報銷。 5．加強醫(yī)院經(jīng)濟管理，定期進行經(jīng)濟活動分析，并會同有關(guān)部門做好成本核算的管理工作。 4．根據(jù)事業(yè)計劃，正確及時編制年度的財務(wù)預(yù)算，辦理會計業(yè)務(wù)。對各項開支實行預(yù)算管理。 3．合理組織收入，嚴(yán)格控制支出。 2．正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，加強財務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律。統(tǒng)計室人員要分工明確，責(zé)任清楚，做好各種統(tǒng)計資料的分類保管工作，遵守保密制度，保證及時提供統(tǒng)計數(shù)據(jù)。醫(yī)療質(zhì)量統(tǒng)計，一般包括出入院數(shù)、治愈率、床位使用率、床位周轉(zhuǎn)次數(shù)、病員疾病分類、初次與最后診斷符合率、手術(shù)診斷符合率、無菌手術(shù)化膿感染科、手術(shù)并發(fā)癥等。門診各科應(yīng)填寫好病員流動情況和門診登記。十一、醫(yī)療登記、統(tǒng)計制度醫(yī)院必須建立和健全醫(yī)療登記、統(tǒng)計制度。1遵守勞動紀(jì)律，不遲到，不早退，在崗在位，保持室內(nèi)清潔衛(wèi)生。不斷改進服務(wù)態(tài)度，提高工作質(zhì)量，方便病人，縮短交費排隊時間。按照國家會計制度規(guī)定，負(fù)責(zé)各項會計事務(wù)處理，做到記帳、算帳、報帳及時，科目準(zhǔn)確，手續(xù)完備，數(shù)字真實，帳目清楚，帳證相符，帳款相符，帳帳相符，憑證裝訂整齊，日清月結(jié)。辦理發(fā)放工資、津貼補貼、獎金等工作。積極參加醫(yī)院的經(jīng)濟管理工作。負(fù)責(zé)財務(wù)監(jiān)督。要及時正確地編制年度財務(wù)預(yù)算和季度財務(wù)計劃，辦理會計業(yè)務(wù)，按照規(guī)定和期限報送會計報表。根據(jù)事業(yè)計劃和上級規(guī)定的統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn)合理組織收入。貫徹有關(guān)財務(wù)會計的法令、制度和指示，遵守國家財經(jīng)紀(jì)律。嚴(yán)格執(zhí)行會計檔案保管期限規(guī)定，對不超過保管期限的一定要妥善保管，對超過保管期限的也一定要按規(guī)定報批后，方可銷毀。定期保管的期限為五年、十五年、二十五年三種，期限從會計年度終了后的第一年算起。會計檔案的存放要做到專櫥，科學(xué)管理查找方便。九、會計檔案管理制度會計檔案是指會計憑證、會計賬簿、會計報表等會計核算專業(yè)材料。庫房內(nèi)櫥具排列要整齊合理，要經(jīng)常打掃和擦拭，保持室內(nèi)清潔衛(wèi)生。非本室工作人員不得擅自進入庫房，因工作需要進入庫房時，必須有本科室人員陪同。八、檔案庫房管理制度檔案庫房門窗牢固，及時關(guān)閉上鎖。檔案工作人員要加強檔案統(tǒng)計工作的責(zé)任心和使命感，建立科學(xué)的檔案統(tǒng)計工作制度。七、檔案統(tǒng)計制度要及時地對檔案的收進、移出、整理、鑒定、保管、利用、銷毀以及檔案工作人員、機構(gòu)、經(jīng)費、庫房、設(shè)備等情況進行登記，每年一次對各方面進行認(rèn)真統(tǒng)計，做好年報表。銷毀檔案時，必須由二人以上在指定地點銷毀，監(jiān)銷人員必須在銷毀清冊上簽字蓋章，并注明銷毀方式和日期。在院辦公室主任的主持下，由綜合檔案室和有關(guān)立卷單位人員組成的檔案鑒定、銷毀小組，負(fù)責(zé)檔案的鑒定、銷毀工作。六、檔案的鑒定與銷毀制度對檔案要認(rèn)真進行鑒定，確無保存價值或保管期滿的檔案，可確定銷毀。檔案管理人員要模范遵守黨和國家的保密規(guī)定，嚴(yán)守機密。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得將檔案帶出檔案室，檔案內(nèi)容不得私自摘抄、復(fù)印和隨意傳播。醫(yī)院檔案主要供本院使用，院外單位或個人需查閱時，應(yīng)持介紹信，重要內(nèi)容須經(jīng)院辦公室主任批準(zhǔn)后，方可查閱。如需復(fù)制，要經(jīng)檔案室同意，重要內(nèi)容須經(jīng)院辦公室主任批準(zhǔn)。如因工作需要借出檔案時，要辦理借閱手續(xù)，用完后按期歸還，不得轉(zhuǎn)借他人使用。四、檔案借閱制度查閱檔案時，首先由借閱人認(rèn)真填寫查閱檔案登記薄。對不符合要求的返工重制。凡立卷材料必須紙質(zhì)優(yōu)良，規(guī)格統(tǒng)一，書寫規(guī)范，字跡清楚。交檔案室檢查后，再編排頁號，填寫卷內(nèi)目錄，擬出案卷標(biāo)題，裝訂。三、檔案立卷歸檔制度凡記錄反映本院職能活動情況具有日后查考利用價值的各種文字、圖表、材料，均列為歸檔范圍。定期對檔案進行檢查、修復(fù)、整理，保持整潔完好。實行科學(xué)化管理，檔案庫房內(nèi)櫥具、設(shè)備放置整齊合理。參加院外進修學(xué)習(xí)、接受來院業(yè)務(wù)進修人員時。增補、修改醫(yī)院規(guī)章制度、技術(shù)操作常規(guī)時。收治涉及法律和政治問題及有自殺跡象的病人時。發(fā)生醫(yī)療事故或嚴(yán)重差錯時。凡有重大手術(shù)，重要臟器切除、截肢、首次開展的新手術(shù)、新療法、新技術(shù)應(yīng)用時。目錄一、請示報告制度 2二、檔案保管制度 3三、檔案立卷歸檔制度 3四、檔案借閱制度 3五、檔案安全保密制度 4六、檔案的鑒定與銷毀制度 4七、檔案統(tǒng)計制度 5八、檔案庫房管理制度 5九、會計檔案管理制度 6十、財務(wù)科工作制度 6十一、醫(yī)療登記、統(tǒng)計制度 7十二、財務(wù)部門工作制度 8十三、經(jīng)費審批及報銷制度 9十四、醫(yī)療收費制度 10十五、財產(chǎn)物資管理制度 11十六、票據(jù)管理制度 12十七、固定資產(chǎn)管理制度 12十八、 財務(wù)會計檔案管理制度 13十九、物價工作管理制度 14二十、醫(yī)療服務(wù)價格公示制度 15二十一、醫(yī)療服務(wù)項目的病歷記錄和費用核查制度 16二十二、獎金分配管理制度 16二十三、內(nèi)部審計工作制度 17簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院財務(wù)票據(jù)管理流程 21簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院金蝶成本核算流程 22簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院貨幣資金核查流程 23簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院貨幣資金管理流程 24簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院債權(quán)債務(wù)清查流程 25簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院住院收入管理流程 26簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院固定資產(chǎn)報廢管理流程 28簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院固定資產(chǎn)采購管理流程 29簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院固定資產(chǎn)盤點清查流程 30簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院經(jīng)費審批流程 31物價投訴接待工作流程 31簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院藥品、材料盤點清查流程 33簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院藥品采購付款流程 34簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院專項維修核算工作流程 35簡陽瑪莉亞婦產(chǎn)醫(yī)院零星維修、零星用工核算工作流程 36一、請示報告制度凡有下列情況，必須及時逐級向有關(guān)部門及院領(lǐng)導(dǎo)請示報告。遇有嚴(yán)重工傷、重大交通事故、大批中毒、法定傳染病及突發(fā)公共衛(wèi)生事件，必須動員全院力量搶救的病員時。緊急手術(shù)而病員的單位領(lǐng)導(dǎo)和家屬不在時。丟失或損壞貴重器材和貴重藥品，發(fā)現(xiàn)成批藥品失