【正文】 50200412012002打印紙A48X箱2010217自制、銷售有5000 30302財(cái)務(wù)軟件9應(yīng)稅勞務(wù) 30301會計(jì)電算化軟件303配套軟件 30101配套光盤301輔材 20101普通紙 （5）存貨分類存貨類別編碼存貨類別名稱1生產(chǎn)用原材料2產(chǎn)成品 （4）賬齡區(qū)間序號起止天數(shù)總天數(shù)010—30300231—60600361—90900491—12012005121以上 （2）設(shè)置科目科目類別設(shè)置方式基本科目設(shè)置應(yīng)收科目（本幣）：1131預(yù)收科目（本幣）：2131應(yīng)交增值稅科目：21710102銷售收入科目：5101控制科目設(shè)置所有客戶的控制科目：應(yīng)收科目：1131預(yù)收科目：2131結(jié)算方式科目設(shè)置結(jié)算方式：現(xiàn)金支票；幣種：人民幣；科目：100201結(jié)算方式：轉(zhuǎn)賬支票；幣種：人民幣；科目：100201現(xiàn)金折扣是否顯示√六、 12月份固定資產(chǎn)管理發(fā)生業(yè)務(wù)如下： 2．注：凈殘值率均為6%，使用狀況均為“在用”，折舊方法均采用平均年限法（一）。 （5）原始卡片固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計(jì)折舊對應(yīng)折舊科目名稱轎車012總經(jīng)理辦公室直接購入6215470管理費(fèi)用/折舊費(fèi)索尼攝像機(jī)022總經(jīng)理辦公室直接購入528900管理費(fèi)用/折舊費(fèi)打印機(jī)022總經(jīng)理辦公室直接購入53510管理費(fèi)用/折舊費(fèi)液晶多媒體021研發(fā)室直接購入56490制造費(fèi)用/折舊費(fèi)液晶多媒體021研發(fā)室直接購入56490制造費(fèi)用/折舊費(fèi)合計(jì)直接購入100201，工行存款減少方式正常計(jì)提021經(jīng)營用設(shè)備6%臺正常計(jì)提022非經(jīng)營用設(shè)備6%臺正常計(jì)提正常計(jì)提012非經(jīng)營用設(shè)備6% 補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)默認(rèn)入賬科目：1501，累計(jì)折舊默認(rèn)入賬科目：1502（2）資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率單位計(jì)提屬性01交通運(yùn)輸設(shè)備6%控制參數(shù)控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明我同意啟用月份折舊信息本賬套計(jì)提折舊折舊方法：平均年限法折舊匯總分配周期：1個月當(dāng)（月初已計(jì)提月份=可使用月份1）時，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動編碼卡片序號長度為3財(cái)務(wù)接口與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目：1501固定資產(chǎn)累計(jì)折舊對賬科目：1502累計(jì)折舊五、固定資產(chǎn)系統(tǒng)1．初始設(shè)置2181財(cái)務(wù)部經(jīng)理人員55020121515502022153管理人員55020121515502022153漢口銷售分部經(jīng)理人員5501215155012153武昌銷售分部經(jīng)營人員5501215155012153漢陽銷售分部經(jīng)理人員5501215155012153沌口銷售分部經(jīng)營人員5501215155012153研發(fā)室經(jīng)理人員41050121514105012153開發(fā)人員41010221514101022153部門工資總額應(yīng)付福利費(fèi)（16%）工會經(jīng)費(fèi)（2%）職工教育經(jīng)費(fèi)（%）養(yǎng)老保險金（15%）科目編碼科目編碼科目編碼借方貸方借方貸方借方貸方總經(jīng)理辦公室經(jīng)理人員55020121515502022153 工資費(fèi)用分配的轉(zhuǎn)賬分錄：工資分?jǐn)?應(yīng)付工資總額等于工資項(xiàng)目“等級工資+獎勵工資”，應(yīng)付福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險金也以此為計(jì)提基數(shù)。 4．代扣個人所得稅 因去年漢口銷售分部推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，每人增加獎勵工資300元。 因需要，決定招聘李麗珍（編號403）到研發(fā)室擔(dān)任開發(fā)人員，以補(bǔ)充技術(shù)力量，其基本工資3000元，無獎勵工資代發(fā)工資銀行賬號20040090011。 考勤情況：賈敬聞?wù)埣?天；張家輝請假1天。 正式人員工資情況：姓名基本工資獎勵工資張子儀6000600邱澤陽4000400吳彥祖3000300章敏2500200張家輝3000300林若蘭2000200孫浩5500550賈敬聞2000200周渝民5500550陸毅4500450臨時人員工資情況：姓名基本工資獎勵工資王心凌3000300蔡琳4000400 工商銀行中關(guān)村分處理；賬號定長為11。 工資項(xiàng)目：基本工資、獎勵工資人員編制人員姓名部門名稱人員類別賬號411王心凌漢口銷售分部經(jīng)營人員20040012301412蔡琳研發(fā)室開發(fā)人員20040012302 工資類別2：臨時人員 工資項(xiàng)目：基本工資、獎勵工資、交補(bǔ)、應(yīng)發(fā)合計(jì)、請假扣款、養(yǎng)老保險金、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、代扣稅、請假天數(shù)。 工資類別1：正式人員 （1）人員類別設(shè)置 1．建立工資賬套四、工資系統(tǒng) 輸出余額調(diào)節(jié)表 在自動對賬不能完全對上的情況下，可采用手工對賬。 手工對賬 對賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對賬截止日期可以不輸入。注意： 自動對賬 銀行對賬單擊“增加”按鈕，輸入銀行對賬單數(shù)據(jù)，單擊“保存”按鈕。 錄入銀行對賬單 第一次使用銀行對賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對賬單未達(dá)賬項(xiàng)，在開始使用銀行對賬之后不再使用。注意： （7）單擊“保存”按鈕，再在工具欄中單擊“退出”按鈕。 （6）單擊“增加”按鈕，輸入日期“”，結(jié)算方式“202”，借方金額“30000”。 （5）單擊“對賬單期初未達(dá)項(xiàng)”按鈕，進(jìn)入“銀行方期初”窗口。 （4）輸入單位日記賬的調(diào)整前余額及銀行對賬單的調(diào)整前余額。 （3）確定啟用日期“”。 （2）選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對賬期初”窗口。 （1）執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。 以“吳彥祖”的身份啟動和注冊總賬子系統(tǒng)。 （1）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)［操作指導(dǎo)］ 2．自動轉(zhuǎn)賬定義60000202ZZR002688001500040000 12月份銀行對賬單日期結(jié)賬方式票號借方金額貸方金額 （2）銀行對賬單 光谷高新銀行賬的啟用日期為2004/12/01，未達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已收企業(yè)未收款30000元。 1．銀行對賬 12月25日，武昌銷售分部林若蘭借轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號134，預(yù)計(jì)金額8600元。 2．出納管理 （9）12月20日，生產(chǎn)部領(lǐng)用原紙6噸，單價5000元，用于生產(chǎn)打印紙B5。 （8）12月18日，總經(jīng)理辦公室張子儀出差歸來，報銷差旅費(fèi)5000元，交回現(xiàn)金800元。 （4）12月8日，采購部李小路采購原紙12噸，每噸5000元，材料直接入庫，貸款以銀行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001. （3）12月5日，收到美的集團(tuán)投資資金10 000美元，匯率1：，轉(zhuǎn)賬支票號ZZW001。 （2）12月3日，財(cái)務(wù)部吳彥祖從工行提取現(xiàn)金15 000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號 （1）12月2日，漢口銷售分部張家輝購買了800元的辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張。 三、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)： 余額：貸332220元日期憑證號供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期2004920轉(zhuǎn)45萬達(dá)購買商品貸332220林若蘭C0002004920余額：借189120元日期憑證號客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號票據(jù)日期20041025轉(zhuǎn)118東職學(xué)院銷售商品借100000林若蘭P1112004102520041110轉(zhuǎn)15四海公司銷售商品借89120林若蘭Z11120041110 會計(jì)科目：1131應(yīng)收賬款 （2）輔助賬期初余額表 見“會計(jì)科目及期初余額表”。 3．期初余額 操作員“章敏”只具有應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)收款等5個科目的明細(xì)賬查詢權(quán)限。 自行開發(fā)項(xiàng)目2． （4）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票結(jié)算否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是9其他否借財(cái)務(wù)費(fèi)用（5503）其他（550207）部門核算借折舊費(fèi)（550206）部門核算借招待費(fèi)（550205）部門核算借差旅費(fèi)（550204）部門核算借辦公費(fèi)（550203）部門核算借福利費(fèi)（550202）部門核算借工資（550201）部門核算借借營業(yè)費(fèi)