【正文】 現(xiàn)金結(jié)算2支票201現(xiàn)金支票∨202轉(zhuǎn)賬支票∨3商業(yè)匯票301商業(yè)承兌匯票302銀行承兌匯票4委托收款5匯兌6現(xiàn)金交款單5．項目目錄設(shè)置。設(shè)置類別為：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。（2）其他應(yīng)收款為：2007年11月25日，生產(chǎn)供應(yīng)科章?lián)P預借差旅費4200元。表414 類型級次科目編碼科目名稱計量單位輔助賬類型賬頁格式余額方向余額資產(chǎn)11001庫存現(xiàn)金日記賬金額式借9 957資產(chǎn)11002銀行存款日記賬、銀行賬金額式借879 900資產(chǎn)2100201工行存款日記賬、銀行賬金額式借593 900資產(chǎn)2100202建行存款日記賬、銀行賬金額式借286 000資產(chǎn)11012其他貨幣資金金額式借140 000資產(chǎn)11101交易性金融資產(chǎn)金額式借80 500資產(chǎn)11121應(yīng)收票據(jù)客戶往來金額式借305 740資產(chǎn)11122應(yīng)收賬款客戶往來金額式借480 051資產(chǎn)11123預付賬款供應(yīng)商往來金額式借40 000資產(chǎn)11131應(yīng)收股利金額式借資產(chǎn)11132應(yīng)收利息金額式借資產(chǎn)11221其他應(yīng)收款個人往來金額式借4 200資產(chǎn)11231壞賬準備金額式貸3 600資產(chǎn)11401材料采購金額式借資產(chǎn)2140101制冷壓縮機金額式借資產(chǎn)314010101海鮮壓縮機臺數(shù)量金額式借資產(chǎn)314010102激光壓縮機臺數(shù)量金額式借資產(chǎn)314010103工業(yè)壓縮機臺數(shù)量金額式借資產(chǎn)2140102冷凝器金額式借資產(chǎn)314010201海鮮機冷凝器套數(shù)量金額式借資產(chǎn)314010202激光機冷凝器套數(shù)量金額式借資產(chǎn)314010203工業(yè)機冷凝器套數(shù)量金額式借資產(chǎn)2140103風機金額式借資產(chǎn)314010301海鮮機風機套數(shù)量金額式借資產(chǎn)314010302激光機風機套數(shù)量金額式借資產(chǎn)314010303工業(yè)機風機套數(shù)量金額式借資產(chǎn)2140104外殼金額式借資產(chǎn)314010401海鮮機外殼套數(shù)量金額式借資產(chǎn)314010402激光機外殼套數(shù)量金額式借資產(chǎn)314010403工業(yè)機外殼套數(shù)量金額式借資產(chǎn)2140105其他金額式借資產(chǎn)314010501氟里昂公斤數(shù)量金額式借資產(chǎn)11403原材料金額式借108 400資產(chǎn)2140301制冷壓縮機金額式借17 200資產(chǎn)314030101海鮮壓縮機臺數(shù)量金額式借4 200資產(chǎn)314030102激光壓縮機臺數(shù)量金額式借9 000資產(chǎn)314030103工業(yè)壓縮機臺數(shù)量金額式借4 000資產(chǎn)2140302冷凝器金額式借43 500資產(chǎn)314030201海鮮機冷凝器套數(shù)量金額式借10 200資產(chǎn)314030202激光機冷凝器套數(shù)量金額式借18 900資產(chǎn)314030203工業(yè)機冷凝器套數(shù)量金額式借14 400資產(chǎn)2140303風機金額式借14 900資產(chǎn)314030301海鮮機風機套數(shù)量金額式借3 600資產(chǎn)314030302激光機風機套數(shù)量金額式借6 500資產(chǎn)314030303工業(yè)機風機套數(shù)量金額式借4 800資產(chǎn)2140304外殼金額式借30 800資產(chǎn)314030401海鮮機外殼套數(shù)量金額式借7 000資產(chǎn)314030402激光機外殼套數(shù)量金額式借15 000資產(chǎn)314030403工業(yè)機外殼套數(shù)量金額式借8 800資產(chǎn)2140305其他金額式借2000資產(chǎn)314030501氟里昂公斤數(shù)量金額式借2000資產(chǎn)11404材料成本差異金額式貸2 168資產(chǎn)11405庫存商品金額式借586 000資產(chǎn)11406發(fā)出商品金額式借資產(chǎn)11407商品進銷差價金額式借資產(chǎn)11408委托加工物資金額式借資產(chǎn)11411周轉(zhuǎn)材料金額式借23 400資產(chǎn)2141101包裝物個數(shù)量金額式借4 400資產(chǎn)3141102勞保用品套數(shù)量金額式借15 000資產(chǎn)3141103工具套數(shù)量金額式借4 000資產(chǎn)11461融資租賃資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11471存貨跌價準備金額式貸0資產(chǎn)11501持有至到期投資金額式借資產(chǎn)11502持有至到期投資減值準備金額式貸資產(chǎn)11503可供出售金融資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11511長期股權(quán)投資金額式借67 000資產(chǎn)11512長期股權(quán)投資減值準備金額式貸資產(chǎn)11531長期應(yīng)收款金額式借資產(chǎn)11532未實現(xiàn)融資收益金額式借資產(chǎn)11601固定資產(chǎn)金額式借3 498 000資產(chǎn)11602累計折舊金額式貸 848 825資產(chǎn)11603固定資產(chǎn)減值準備金額式貸資產(chǎn)11604在建工程金額式借資產(chǎn)11605工程物資金額式借資產(chǎn)11606固定資產(chǎn)清理金額式借資產(chǎn)11701無形資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11702累計攤銷金額式貸資產(chǎn)11703無形資產(chǎn)減值準備金額式貸資產(chǎn)11711商譽金額式借資產(chǎn)11801長期待攤費用金額式借資產(chǎn)11811遞延所得稅資產(chǎn)金額式借資產(chǎn)11901待處理財產(chǎn)損溢金額式借資產(chǎn)2190101待處理流動資產(chǎn)損溢金額式借資產(chǎn)2190102待處理固定資產(chǎn)損溢金額式借負債12001短期借款金額式貸40 000負債12101交易性金融負債金額式貸負債12201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來金額式貸240 000負債12202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來金額式貸48 555負債12203預收賬款客戶往來金額式貸100 000負債12211應(yīng)付職工薪酬金額式貸34 000負債2221101工資金額式貸負債2221102福利費金額式貸34 000負債2221103保險金額式貸負債2221104公積金金額式貸負債2221105工會經(jīng)費金額式貸負債2221106教育費附加金額式貸負債2221107非貨幣性福利金額式貸負債12221應(yīng)交稅費金額式貸143 000負債2222101應(yīng)交增值稅金額式貸10 000負債322210101進項稅額金額式貸－225 300負債322210102已交稅金金額式貸－1 000負債322210105銷售稅額金額式貸236 300負債322210107進項稅額轉(zhuǎn)出金額式貸負債2222105應(yīng)交所得稅金額式貸132 000負債2222107應(yīng)交城市建設(shè)維護稅金額式貸700負債2222108教育費附加金額式貸300負債12231應(yīng)付利息金額式貸13 000權(quán)益12232應(yīng)付股利金額式貸負債12241其他應(yīng)付款金額式貸負債12401遞延收益金額式貸負債12501長期借款金額式貸200 000負債12502應(yīng)付債券金額式貸負債12701長期應(yīng)付款金額式貸權(quán)益12702未確認融資費用金額式貸負債12711專項應(yīng)付款金額式貸負債12801預計負債金額式貸負債12901遞延所得稅負債金額式貸權(quán)益14001實收資本金額式貸2 800 000權(quán)益2400101藍天公司金額式貸1 540 000權(quán)益2400102白云公司金額式貸560 000權(quán)益2400103黃秋公司金額式貸700 000成本14002資本公積金額式貸180 000成本14101盈余公積金額式貸170 000成本14103本年利潤金額式貸420 000權(quán)益14104利潤分配金額式貸980 000權(quán)益2410402提取法定盈余公積金額式貸權(quán)益2410415未分配利潤金額式貸980 000權(quán)益4201庫存股金額式貸成本5001生產(chǎn)成本項目核算金額式借成本5101制造費用金額式成本15201勞務(wù)成本金額式成本15301研發(fā)支出金額式損益16001主營業(yè)務(wù)收入項目核算金額式損益16051其他業(yè)務(wù)收入金額式損益16061匯兌損益金額式損益16101公允價值變動損益金額式損益16111投資收益金額式損益16301營業(yè)外收入金額式損益16401主營業(yè)務(wù)成本項目核算金額式損益16402其他業(yè)務(wù)成本金額式損益16403營業(yè)稅金及附加金額式損益16601銷售費用金額式損益16602管理費用金額式損益2660201工資及福利費金額式損益2660202折舊費金額式損益2660203其他金額式損益16603財務(wù)費用金額式損益16701資產(chǎn)減值損失