【正文】 履行能力的情況下與對方訂立合同的。23相關制度：《合同管理辦法》 二、主要內(nèi)控節(jié)點 v 合同文本審核v 合同簽署和蓋章 v 合同履約監(jiān)控 三、內(nèi)控罰則未經(jīng)審核會簽和領導審批程序，未經(jīng)合法授權(quán)委托，不得擅自對外簽訂合同。合同用印合同未經(jīng)復核，合同內(nèi)容不符合業(yè)務審議決策意見，可能產(chǎn)生重大差錯而導致?lián)p失。審議1對風險事件沒有及時進行調(diào)查、認定、處置和整改，可能導致同一風險因素再次誘發(fā)風險事件并造成損失。整改計劃上報分管領導并抄送風險管理部門結(jié)束1收到風險報告后，征求風險分管領導意見啟動調(diào)查程序，組織現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查，明確事件性質(zhì)提出整改建議，出具調(diào)查報告，征求相關部門意見對有關異議進一步查證核實，形成最終調(diào)查報告根據(jù)總辦會決議修改完善調(diào)查報告，抄送風險事件責任部門和違規(guī)違紀處罰歸口管理部門向公司領導匯報后續(xù)跟蹤、檢查的執(zhí)行情況和檢查結(jié)果，并反饋至被檢查部門22根據(jù)公司相關規(guī)定對風險事件責任人進行處理同意展開調(diào)查審查聽取落實整改情況，必要時做進一步指示。2項目投后未持續(xù)風險監(jiān)控，可能導致出現(xiàn)風險事件時無法及時采取應對措施，導致?lián)p失擴大。12相關制度：《產(chǎn)權(quán)交易代理工作規(guī)程》 （二）主要內(nèi)控節(jié)點 v 產(chǎn)權(quán)交易代理項目立項審批 v 產(chǎn)權(quán)交易代理項目決策 v 產(chǎn)權(quán)交易代理項目合同審批 v 產(chǎn)權(quán)交易代理項目的后續(xù)管理 （三）內(nèi)控罰則 第四章 全面風險管理 一、項目風險審查管理流程 （一）管理流程圖項目風險審查管理流程與風險控制具體內(nèi)容不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分主要風險點提示業(yè)務部門經(jīng)辦人風險管理部門風險管理部門負責人投委會或風控會總經(jīng)理辦公會3開始對擬投資項目進行風險評估，制定風險應對措施，形成可研報告，填寫《風險審查意見表》，并經(jīng)部門經(jīng)理簽字 按最終審議意見實施，辦理資金劃撥前，業(yè)務部門將項目相關合同報風險管理部門項目實施后，對項目風險進行日常監(jiān)控，每周報送投資明細表，每季編制項目檢查報告不符合上會條件的項目，要求補充完善后再進行風險審查在項目上投委會或風控會審議前，對項目進行風險審查，出具風險審查意見書《風險審查意見表》原件和項目報審材料歸檔保存，《風險審查意見表》復印件送交報審部門對照交易結(jié)構(gòu)和合同文本，對審議決策意見落實情況進行復核審查匯總編制投資明細周報、月報，季度重大投資風險監(jiān)測報告，報送集團金融部通過項目臺賬等監(jiān)控項目信息變化，出現(xiàn)可能導致風險的因素，及時上報風險分管領導，制定應對措施方案，必要時進行檢查或調(diào)研（詳見風險事件調(diào)查和處置流程）結(jié)束1審批2參加投委會或風控會，發(fā)表風險審查意見參加總辦會，發(fā)表風險審查意見投資項目對存在的主要風險和應對措施評估、論證不充分，可能因風險揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準確性。相關制度：《保理業(yè)務操作規(guī)程》 （二）主要內(nèi)控節(jié)點 v 保理業(yè)務額度核定 v 保理業(yè)務項目審議 v 保理業(yè)務合同審批 v 保理業(yè)務后續(xù)管理 v 保理本金回收 （三）內(nèi)控罰則  五、產(chǎn)權(quán)交易代理業(yè)務決策與操作流程（一）業(yè)務流程圖產(chǎn)權(quán)交易代理業(yè)務決策與操作流程與風險控制具體內(nèi)容不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分主要風險點提示資產(chǎn)管理部經(jīng)辦人資產(chǎn)管理部經(jīng)理風險管理部門主管領導總經(jīng)理產(chǎn)權(quán)交易代理業(yè)務決策流程產(chǎn)權(quán)交易代理業(yè)務操作流程開始了解客戶基本情況，并記錄項目分析表編寫正式項目分析報告與委托方召開協(xié)調(diào)會，根據(jù)協(xié)調(diào)會撰寫《產(chǎn)權(quán)交易代理項目方案》，起草項目合作協(xié)議確定產(chǎn)權(quán)交易委托合同委托方授權(quán)向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提出預掛牌申請，填寫《項目預掛牌申請表》填寫《產(chǎn)權(quán)交易代理業(yè)務審批表》，項目方案作為附件，形成審批材料辦理項目合作協(xié)議、產(chǎn)權(quán)交易委托合同的簽署手續(xù)進行產(chǎn)權(quán)交易轉(zhuǎn)讓代理具體操作資料存檔結(jié)束召開部門分析會，是否具備可行性審核方案并簽字同意審批對項目材料的完備性和合理性進行審查21審批審批審批審批審批未能根據(jù)國資委、交易所、集團公司等政策法律的更新對產(chǎn)權(quán)交易業(yè)務流程進行重新梳理和更新從而使產(chǎn)權(quán)交易業(yè)務無法順利進行。接到銷貨方業(yè)務申請后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額辦理相關委托代理協(xié)議簽署手續(xù)資料存檔，相關協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款收到保理業(yè)務款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)保理業(yè)務款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作結(jié)束審核保理額度核定報告1審批出具風險審查意見審批2審議審批宏觀經(jīng)濟政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導致保理業(yè)務無法正常開展。12相關合同協(xié)議中若有非具體明確條款，可能造成理解歧義，帶來業(yè)務風險。相關制度：《保理業(yè)務操作規(guī)程》代理票據(jù)業(yè)務決策與操作流程與風險控制具體內(nèi)容不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分主要風險點提示企業(yè)融資部經(jīng)辦人融資部經(jīng)理風險管理部門主管領導風控會總經(jīng)理業(yè)務決策流程業(yè)務操作流程開始對申請人資格、票據(jù)額度、償債能力等進行調(diào)查，擬定代理票據(jù)額度以集團名義保理額度以總經(jīng)理最終審批意見為準。接到銷貨方業(yè)務申請后，核查保理額度是否有效，并確定本次保理融資金額辦理相關委托代理協(xié)議簽署手續(xù)資料存檔，相關協(xié)議和資料移交銀行，督促銀行放款收到保理業(yè)務款后，出具資金劃撥單，辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)保理業(yè)務款發(fā)放后，銀行出具發(fā)放憑證，融資部將客戶聯(lián)返還給銷貨方留存后續(xù)跟蹤管理、收息、保理本金收回等工作結(jié)束審核保理額度核定報告1審批出具風險審查意見審批2審議審批宏觀經(jīng)濟政策、銀行業(yè)政策的變化，可能導致保理業(yè)務無法正常開展。1項目未經(jīng)風險審查，可能因潛在的市場風險等揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準確性。已決策還未實施的項目因市場或項目本身出現(xiàn)重大變化，可能導致原有投資價值或風險水平變化，應重新上會審議。審批必要時提交投委會和總經(jīng)理辦公會決策。4對持股比例5%以上或投資金額2億以上的重大投資項目，項目負責人應參與和指導企業(yè)經(jīng)營管理，提升項目價值。開始項目經(jīng)過前期盡調(diào)和投資分析，篩選入儲備庫。1投資標的受市場價格波動、負面消息等影響，可能產(chǎn)生浮動虧損。132相關制度：《固定收益類投資業(yè)務管理辦法》 （二）主要內(nèi)控節(jié)點 v 項目立項v 項目風險審查 v 項目審議決策 v 項目合同審查 v 項目資金劃付 v 項目投后風險監(jiān)控與管理 （三）內(nèi)控罰則 三、權(quán)益類投資業(yè)務決策管理流程權(quán)益類投資包括：新股和可轉(zhuǎn)換債券申購和買賣；股票型基金和專戶理財投資；股票增發(fā)和配股；非上市公司股權(quán)投資；私募股權(quán)基金投資及集團公司批準的其他權(quán)益類投資業(yè)務。審議項目未經(jīng)風險審查，可能因項目潛在的信用風險等揭示不充分、防范措施不到位，影響投資決策的準確性。2出具風險審查意見（詳見項目風險審查管理流程）對適用**集團《金融機構(gòu)重大事項管理辦法》的項目，在通過公司內(nèi)部審批流程后，還需上報集團進行審批同意后，才可實施。1相關制度：《固定收益類投資業(yè)務管理辦法》固定收益類業(yè)務一般投資與管理流程與風險控制具體內(nèi)容不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分主要風險點提示業(yè)務部門經(jīng)辦人業(yè)務部門經(jīng)理風險管理部門分管領導投委會總經(jīng)理辦公會固定收益類業(yè)務一般投資與管理流程（具備固定收益預期的信托、委托貸款等投資產(chǎn)品，以及集團系統(tǒng)外企業(yè)發(fā)行的企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)和短期融資券等固定收益類金融產(chǎn)品，以及表外資產(chǎn)業(yè)務中與投資部相關的投資類業(yè)務）開始項目盡職調(diào)查、投資分析填寫《固定收益類投資項目立項申請表》提交《項目投資研究分析報告》、《投委會項目審查審批表》、《風險審查意見表》按總辦會意見實施，辦理合同簽署、資金支付手續(xù)（詳見合同管理流程、資金收付流程）依據(jù)“誰發(fā)起，誰負責”原則進行投后管理，每季度出具《固定收益類投資項目檢查報告》跟蹤項目本息收取，并在收取日前提前通知財務主管，進行賬務核對項目到期收回投資，辦理資金入賬手續(xù)（詳見資金收付流程）資料存檔結(jié)束1同意立項，并指定項目經(jīng)理審批已決策還未實施的項目出現(xiàn)變化時，業(yè)務部門需進行補充說明，并在聽取相關部門的風險和法律意見后，以簽報報總經(jīng)理同意后執(zhí)行；對于出現(xiàn)重大變更的項目，則需重新執(zhí)行項目投資決策流程。 （一）業(yè)務流程圖 固定收益類業(yè)務簡易投資流程與風險控制具體內(nèi)容不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分主要風險點提示業(yè)務部門經(jīng)辦人