【正文】 1 600 30000 1100本期發(fā)生額 30000 本期發(fā)生額 25700期末余額 5600借方 銀行存款 貸方期初余額 139200 30000 3000 1 173801 2340 1000 1400 5000 1200本期發(fā)生額 5340 本期發(fā)生額 55980期末余額 88560借方 應(yīng)收賬款 貸方期初余額 3000 3000 131040 本期發(fā)生額 131040 本期發(fā)生額 3000期末余額 131040借方 原材料 貸方期初余額 125000 400002 15000 20002 40600 1120 2 1500本期發(fā)生額 55600 本期發(fā)生額 44620期末余額 135980借方 庫存商品 貸方期初余額 164000 80000 37900本期發(fā)生額 37900 本期發(fā)生額 80000期末余額 121900借方 固定資產(chǎn) 貸方期初余額 882000本期發(fā)生額 — 本期發(fā)生額 —期末余額 882000借方 利潤分配 貸方期初余額 326800 本期發(fā)生額 本期發(fā)生額 —期末余額 借方 短期借款 貸方 期初余額 42900本期發(fā)生額 — 本期發(fā)生額 — 期末余額 42900借方 應(yīng)付賬款 貸方 期初余額 1000本期發(fā)生額 — 本期發(fā)生額 — 期末余額 1000借方 其他應(yīng)付款 貸方 300 期初余額 300本期發(fā)生額 300 本期發(fā)生額 —借方 應(yīng)交稅費 貸方1 2380 期初余額 1500 6800 19040 1000 1 340 1 5615本期發(fā)生額 10180 本期發(fā)生額 24995 期末余額 16315 借方 實收資本 貸方 期初余額 1000000本期發(fā)生額 — 本期發(fā)生額 — 期末余額 1000000借方 盈余公積 貸方 期初余額 14000 本期發(fā)生額 — 本期發(fā)生額 期末余額 借方 本年利潤 貸方2 91840 期初余額 4270002 5615 1 114300本期發(fā)生額 97455 本期發(fā)生額 114300 期末余額 443845 借方 累計折舊 貸方 期初余額 154600 3160本期發(fā)生額 — 本期發(fā)生額 3160 期末余額 157760借方 生產(chǎn)成本 貸方 40000 37900 20000 2800 9200本期發(fā)生額 72000 本期發(fā)生額 37900 期末余額 34100借方 材料采購 貸方1 15000 2 15000 40000 1 600 2 40600本期發(fā)生額 55600 本期發(fā)生額 55600借方 應(yīng)付票據(jù) 貸方 46800本期發(fā)生額 — 本期發(fā)生額 46800 期末余額 46800借方 管理費用 貸方 1000 2 3120 140 780 1200本期發(fā)生額 3120 本期發(fā)生額 3120借方 應(yīng)付職工薪酬 貸方 24000 24000 3360 本期發(fā)生額 24000 本期發(fā)生額 27360 期末余額 3360借方 制造費用 貸方 2000 9200 3000 420 2380 1400本期發(fā)生額 9200 期發(fā)生額 9200借方 主營業(yè)務(wù)收入 貸方1 112000 112000本期發(fā)生額 112000 本期發(fā)生額 112000借方 銷售費用 貸方 1100 2 1100本期發(fā)生額 1100 本期發(fā)生額 1100借方 財務(wù)費用 貸方 5000 2 5000本期發(fā)生額 5000 本期發(fā)生額 5000借方 其他業(yè)務(wù)收入 貸方1 2000 1 2000本期發(fā)生額 2000 本期發(fā)生額 2000借方 主營業(yè)務(wù)成本 貸方 80000 2 80000本期發(fā)生額 80000 本期發(fā)生額 80000借方 營業(yè)外收入 貸方1 300 300本期發(fā)生額 300 本期發(fā)生額 300借方 其他業(yè)務(wù)成本 貸方2 1500 2 1500本期發(fā)生額 1500 本期發(fā)生額 1500借方 營業(yè)外支出 貸方 1120 2 1120本期發(fā)生額 1120 本期發(fā)生額 1120借方 所得稅費用 貸方1 5615 2 5615本期發(fā)生額 5615 本期發(fā)生額 5615 總分類賬試算平衡表 2012年4月18日 單位：元 期初余額 本期發(fā)生額 期末余額賬戶名稱 借方 貸方 借方 貸方 借方 貸方庫存現(xiàn)金 1300 30000 25700 5600銀行存款 139200 5340 55980 88560應(yīng)收賬款 3000 131040 3000 131040原材料 125000 55600 44620 135980庫存商品 164000 37900 80000 121900固定資產(chǎn) 882000 882000利潤分配 326800 短期借款 42900 42900應(yīng)付賬款 1000 1000其他應(yīng)付款 300 300應(yīng)交稅費 1500 10180 24995 16315實收資本 1000000 1000000盈余公積 14000 本年利潤 427000 97455 114300 443845累計折舊 154600 3160 157760生產(chǎn)成本 72000 37900 34100材料采購 55600 55600應(yīng)付票據(jù) 46800 46800管理費用 3120 3120 （續(xù)表） 期初余額 本期發(fā)生額 期末余額賬戶名稱 借方 貸方