【正文】 5 4 深圳市國中道經(jīng)濟研 究有限責任公司 中華人民共和國 518003 深圳市東門北路 1006號 怡泰中心 C座 18 樓 電話： 867552519 1291 傳真： 867552519 1292 Info 企業(yè)自我診斷 ? 速查表 合作伙伴使用稿 經(jīng)營及管理層的運作狀況 – 自我診斷速查表 類別 經(jīng)營及管理層的自我診斷及風險分析要點 自我診斷評分 經(jīng)營環(huán)境 ? 無法取得經(jīng)營所需資金 1 2 3 4 5 ? 發(fā)生災難性事件而影響生存能力及經(jīng)營狀況 1 2 3 4 5 ? 市場競爭的風險及替代性產(chǎn)品或服務的影響 1 2 3 4 5 ? 金融市場的某些變動影 響財務及經(jīng)營 1 2 3 4 5 ? 伴隨業(yè)務全球化發(fā)展而產(chǎn)生的風險 1 2 3 4 5 ? 所處行業(yè)的特定風險 1 2 3 4 5 ? 無法獲得所需數(shù)量和質量的人力資源 1 2 3 4 5 ? 法律風險 1 2 3 4 5 ? 法規(guī)及特殊監(jiān)管的風險 1 2 3 4 5 ? 對環(huán)境變化的負面效應容忍度低，即過于敏感 1 2 3 4 5 ? 無法達到股東期望而引致股票價格 下跌及一系列不良后果 1 2 3 4 5 ? 由于社會或文化背景差異而產(chǎn)生的經(jīng)營風險 1 2 3 4 5 ? 政治風險 1 2 3 4 5 ? 由于科技進步而產(chǎn)生的風險（如被淘汰、產(chǎn)品及設備過時等） 1 2 3 4 5 戰(zhàn)略信息 ? 多元化經(jīng)營但缺乏相關及準確的信息以選取重點或取得平衡 1 2 3 4 5 ? 難以監(jiān)控外部經(jīng)營環(huán)境的變化及其風險以調整經(jīng)營戰(zhàn)略 1 2 3 4 5 ? 缺乏用于評估現(xiàn)有組織結構的有效性及運作的信息 1 2 3 4 5 ? 考評體制不存在、缺乏關聯(lián)性或可信性，與現(xiàn)有經(jīng)營戰(zhàn)略脫節(jié) 1 2 3 4 5 ? 經(jīng)營計劃缺乏想象力或龐大而難以操作 1 2 3 4 5 ? 缺乏相關及可靠的產(chǎn)品周期信息以輔助經(jīng)營決策 1 2 3 4 5 ? 缺乏相關及可靠的信息以輔助決策資源分配 1 2 3 4 5 ? 相關及準確的信息供投資者評估公司或其某一部門的價值 1 2 3 4 5 5 深圳市國中道經(jīng)濟研 究有限責任公司 中華人民共和國 518003 深圳市東門北路 1006號 怡泰中心 C座 18 樓 電話： 867552519 1291 傳真： 867552519 1292 Info 企業(yè)自我診斷 ? 速查表 合作伙伴使用稿 經(jīng)營及管理層的運作狀況 – 自我診斷速查表（續(xù)） 類別 經(jīng)營及管理層的自我診斷及風險分析要點 自我診斷評分 經(jīng)營信息 ? 由于缺乏關于已簽約承諾事項金額的準確信息而產(chǎn)生的決策風險 1 2 3 4 5 ? 由于缺乏準確的業(yè)績考評資料而產(chǎn)生的決策風險 1 2 3 4 5 ? 部門目標及考評與公司整體目標及戰(zhàn)略脫節(jié) 1 2 3 4 5 ? 產(chǎn)品或服務成本核算失真 1 2 3 4 5 ? 產(chǎn) 品或服務定價不合理 1 2 3 4 5 ? 無法完整、準確并及時地向主管機關遞交經(jīng)營性資料 1 2 3 4 5 財務信息 ? 過分重視財務信息而忽視產(chǎn)品或服務質量以及運作效率 1 2 3 4 5 ? 預算及計劃信息缺乏、不切實際、缺乏關聯(lián)性或可信性 1 2 3 4 5 ? 由于薪酬及福利信息不實導致支付失實，打擊士氣及聲譽、怠工及罷工 1 2 3 4 5 ? 由于信息不足而無法確定財務報表調整及披露 事項 1 2 3 4 5 ? 缺乏相關及可靠的信息以輔助投資決策并測算投資風險 1 2 3 4 5 ? 無法完整、準確并及時地向主管機關遞交財務資料 1 2 3 4 5 ? 稅務風險 1 2 3 4 5 信息及技術 ? 有關接觸信息及信息系統(tǒng)的權限管理 1 2 3 4 5 ? 由于內部或外部原因而無法獲得所需信息 1 2 3 4 5 ? 有關信息系統(tǒng)（硬件、軟件及操作者）可靠性的 風險 1 2 3 4 5 ? 信息的基礎設施無法滿足業(yè)務及管理需要 1 2 3 4 5 ? 無關信息造成不良影響 1 2 3 4 5 員工誠信 ? 管理層舞弊、雇員舞弊 1 2 3 4 5 ? 公司存在違法行為 1 2 3 4 5 ? 公司聲譽受不良影響的風險 1 2 3 4 5 ? 雇員或他人未經(jīng)授權而使用公司的實物資產(chǎn)、金融資產(chǎn)及信息資產(chǎn) 1 2 3 4 5 6 深圳市國中道經(jīng)濟研 究有限責任公司 中華人民共和國 518003 深圳市東門北路 1006號 怡泰中心 C座 18 樓 電話： 867552519 1291 傳真： 867552519 1292 Info 企業(yè)自我診斷 ? 速查表 合作伙伴使用稿 經(jīng)營及管理層的運作狀況 – 自我診斷速查表（續(xù)） 類別 經(jīng)營及管理層的自我診斷及風險分析要點 自我診斷評分 經(jīng)營運作 ? 生產(chǎn)能力過低（無法滿足顧客需求）或過高（