【正文】 帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具等。銀行資本組成應(yīng)分為核心資本和附屬資本兩部分，兩部分之間應(yīng)維持一定比例。改為：高于六、計(jì)算題解：①銀行收益資產(chǎn)=（8800－7200）/%=（萬(wàn)元）②凈利息收益率=（8800－7200）/（）=%解：存單到期價(jià)值=1400%90/365+1400=（萬(wàn)元）－1400=（萬(wàn)元）七、間答題《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容有哪些？答：為防止銀行出現(xiàn)大規(guī)模的危機(jī)，巴塞爾委員會(huì)于1988年正式通過了《巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》，其主要內(nèi)容由四個(gè)部分組成：①資本的組成；②風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算；③標(biāo)準(zhǔn)比率的目的；④過渡期及實(shí)施安排。改為：資產(chǎn)業(yè)務(wù)錯(cuò)誤。錯(cuò)誤。錯(cuò)誤。四、填空題再貼現(xiàn) 透支 職能分工型與全能型 派生存款（衍生存款 按計(jì)劃使用 借入資金 進(jìn)入流通五、判斷改錯(cuò)題錯(cuò)誤。現(xiàn)金漏損率也稱提現(xiàn)率,指客戶從銀行提取或多或少的現(xiàn)金，從而使一部分現(xiàn)金流出銀行系統(tǒng)，出現(xiàn)所謂的現(xiàn)金漏損。是原始存款的對(duì)稱，是原始存款的派生和擴(kuò)大。原始存款指客戶以現(xiàn)金形式存入銀行的直接存款。第六章 商業(yè)銀行一、單項(xiàng)選擇 23. B 25. B 27. B 30. C 二、多項(xiàng)選擇 三、名詞解釋基礎(chǔ)貨幣，也稱貨幣基數(shù)、強(qiáng)力貨幣、始初貨幣，因其具有使貨幣供應(yīng)總量成倍放大或收縮的能力，又被稱為高能貨幣，它是中央銀行發(fā)行的債務(wù)憑證，表現(xiàn)為商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金（R）和公眾持有的通貨（C）。政府在組成考核班子，對(duì)政策性銀行的業(yè)績(jī)進(jìn)行考核時(shí)，一般也要吸收中央銀行的有關(guān)人員參加。3) 人事參與。具體表現(xiàn)在政策性銀行創(chuàng)立初期，中央銀行優(yōu)勢(shì)可以根據(jù)國(guó)家的需求，撥付一定的資金作為政策性銀行的則本金，以后還要不斷提供專項(xiàng)基金貸款、優(yōu)惠利率貸款，給與利息補(bǔ)貼、再貼現(xiàn)等，幫助政策性銀行開展政策性金融業(yè)務(wù)。加強(qiáng)業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)尤其是在經(jīng)濟(jì)景氣調(diào)節(jié)、產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)整方面，中央銀行具有重要的業(yè)務(wù)指導(dǎo)作用。具體表現(xiàn)在：1) 業(yè)務(wù)指導(dǎo)。中央銀行與政策性銀行的關(guān)系，相對(duì)市教委松散的，它們作為特殊的金融組織均有共同的屬性，但政策性銀行畢竟從事金融業(yè)務(wù)，而中央銀行有統(tǒng)管金融業(yè)務(wù)，有指導(dǎo)政策性銀行業(yè)務(wù)的條件和能力。另外，政策性銀行本身就受政府直接控制，因此也就不需要中央銀行通過貨幣政策和金融管理來(lái)引導(dǎo)其經(jīng)營(yíng)方向和經(jīng)營(yíng)規(guī)模，因?yàn)樗臉I(yè)務(wù)活動(dòng)最終是納入國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)之中的，所以，政策性銀行與中央銀行之間不存在直接的領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。它與中央銀行之間的關(guān)系，不如中央銀行與商業(yè)銀行之間那樣直接和緊密，原因在于政策性銀行有其業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，如一般不直接吸收存款、貸款項(xiàng)目專款專用，不會(huì)產(chǎn)生派生存款，不具有信用創(chuàng)造能力，不會(huì)通過自己的信貸活動(dòng)，創(chuàng)造或收縮活期存款，無(wú)法傳遞中央銀行的貨幣政策和調(diào)節(jié)貨幣流通量，其業(yè)務(wù)活動(dòng)是更直接更簡(jiǎn)便、更自覺地貫徹配合政府政策或意圖。答：①中央銀行是金融體系的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)，它作為銀行的銀行，是金融體系的領(lǐng)導(dǎo)者和管理者，負(fù)責(zé)制定宏觀貨幣政策，直接調(diào)控金融體系的運(yùn)作，尤其是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)。這標(biāo)志著向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系靠攏的新金融體系正逐步形成。為了加強(qiáng)金融宏觀調(diào)控，1983年9月，國(guó)家決定中國(guó)人民銀行專門行使中央銀行職能，領(lǐng)導(dǎo)和管理全國(guó)的金融事業(yè)。但由于中國(guó)人民銀行一身二任，既執(zhí)行中央銀行職能，有兼辦工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，結(jié)果往往因忙于具體業(yè)務(wù)而無(wú)暇顧及金融的宏觀調(diào)節(jié)與控制，不能有效地發(fā)揮中央銀行的作用，還由于中國(guó)人民銀行不能處于超脫的地位，致使它難于理順于專業(yè)銀行之間的關(guān)系，出現(xiàn)了“群龍無(wú)首”的狀態(tài)。非銀行的金融機(jī)構(gòu)，如中國(guó)國(guó)際信托投資公司和中國(guó)人民保險(xiǎn)公司等，也先后成立或恢復(fù)了過去停辦的業(yè)務(wù)。中國(guó)人民銀行繼續(xù)經(jīng)營(yíng)一般工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，同時(shí)又行使中央銀行的管理職能。從1979年起，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行相繼從中國(guó)人民銀行中分離出來(lái)，單獨(dú)建立自己的行政和業(yè)務(wù)系統(tǒng)。而中國(guó)人民銀行建設(shè)銀行，實(shí)際上是隸屬于財(cái)政部的辦理基本建設(shè)投資撥款的職能部門。當(dāng)時(shí)，中國(guó)銀行雖然單獨(dú)對(duì)外營(yíng)業(yè)，但在內(nèi)部它只是中國(guó)人民銀行專門辦理國(guó)外業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。這一階段，中國(guó)人民銀行最為中央銀行，行使國(guó)家金融行政的管理的職能，有直接辦理一般銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。帶有計(jì)劃經(jīng)濟(jì)特征的金融體系其演變過程大體經(jīng)歷了三個(gè)階段。七、論述題論述一下計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的金融體系的演變過程。（3） 執(zhí)行政府經(jīng)濟(jì)政策職能。政策性銀行的作用正是在于彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制的值以缺陷。（2） 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)節(jié)職能。但有其特殊之處，主要在于它以不安不接受社會(huì)活期存款，其次資金來(lái)源多為政府提供的和在國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)籌集的長(zhǎng)期穩(wěn)定資金，資金運(yùn)用多為中長(zhǎng)期的貸款和資本投放。充當(dāng)信用中解釋金融機(jī)構(gòu)最基本的職能。四、填空題中央銀行 麗如銀行 中國(guó)通商銀行 1990年 買方信貸和賣方信貸五、判斷改錯(cuò)題 錯(cuò)誤 制定和執(zhí)行貨幣政策的金融機(jī)構(gòu)是中央銀行正確錯(cuò)誤 辦理城鄉(xiāng)居民個(gè)人人民幣儲(chǔ)蓄存款、匯兌結(jié)算，代辦保險(xiǎn)和代理發(fā)售國(guó)庫(kù)券業(yè)務(wù)的是郵政儲(chǔ)匯局錯(cuò)誤 國(guó)有商業(yè)銀行仍然政企不分正確六、簡(jiǎn)答題政策性銀行的職能有哪些。：指除中央銀行、商業(yè)銀行級(jí)專業(yè)銀行以外的其他經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的公司或組織，包括證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、信用合作社、租賃公司、消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)、基金組織等。按照國(guó)際通行的劃分方法，租賃公司所經(jīng)營(yíng)的租賃業(yè)務(wù)可劃分為融資租賃、經(jīng)營(yíng)租賃和綜合租賃三大類。而且，財(cái)務(wù)公司與商業(yè)銀行的聯(lián)系比較密切，有的財(cái)務(wù)公司本身就是有幾家銀行聯(lián)合創(chuàng)立的。多數(shù)財(cái)務(wù)公司接受定期存款。該公司在18世紀(jì)建于法國(guó)，美英等國(guó)也相繼開辦。在東南亞金融危機(jī)爆發(fā)以后，國(guó)際社會(huì)和各國(guó)政府又進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)衍生工具交易和國(guó)際資金流動(dòng)的監(jiān)督和管理。1994年2月，國(guó)際證監(jiān)聯(lián)合會(huì)發(fā)表了“柜臺(tái)衍生產(chǎn)品交易運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)及金融風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制”的文件，首次對(duì)衍生產(chǎn)品交易的五種主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了分析，并要求全球從事衍生產(chǎn)品交易的機(jī)構(gòu)以及各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局必須建立有效地內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制，以控制這些風(fēng)險(xiǎn)。重大的衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)事故，無(wú)不是對(duì)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)的不正確認(rèn)識(shí)、交易所的監(jiān)管不力、企業(yè)內(nèi)控機(jī)制的不完善而導(dǎo)致的對(duì)其不合理利用所造成的。對(duì)衍生工具交易的監(jiān)管包括：①銀行、證券行的管理以及客戶應(yīng)該了解、有權(quán)決定和控制經(jīng)紀(jì)所從事的衍生工具交易情況；②交易員應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格變化，靈活調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，并及時(shí)、準(zhǔn)確的向管理層和客戶報(bào)告交易情況；③將風(fēng)險(xiǎn)管理與交易嚴(yán)格分開，重視內(nèi)部結(jié)算系統(tǒng)和價(jià)格管理，并應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，以求取得最大資產(chǎn)盈利。前者是宏觀層次的監(jiān)管，而后者是微觀層面的監(jiān)管。金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)上出現(xiàn)的一系列危機(jī)和風(fēng)波，引起了各國(guó)對(duì)衍生工具風(fēng)險(xiǎn)問題的高度重視。在英格蘭銀行拯救失敗后，這家英國(guó)老牌皇家銀行于1995年2月26日宣告破產(chǎn)。2月23日，日經(jīng)股指下跌了1000多點(diǎn)，；而且股指每下跌1%，就會(huì)又增加7000萬(wàn)美元的虧損。這份股指交易合同的價(jià)值由構(gòu)成指數(shù)的基礎(chǔ)股票的市場(chǎng)表現(xiàn)來(lái)決定：股價(jià)上升，其或合約升值；股價(jià)下跌，期貨合約貶值。然而，它卻由于新加坡分行一名交易員的衍生金融交易而在短短幾天之內(nèi)宣告破產(chǎn)。（2）英國(guó)巴林銀行和日本大和銀行的金融投機(jī)事件。從總體上來(lái)說，正是金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的增大、經(jīng)濟(jì)理論和信息技術(shù)的發(fā)展以及國(guó)家政策的推動(dòng)引起了衍生金融商品的產(chǎn)生和迅速普及。④與此同時(shí)，電子計(jì)算機(jī)和信息技術(shù)的飛速發(fā)展又為衍生產(chǎn)品的開發(fā)提供了理論支持。1981年場(chǎng)外交易市場(chǎng)上首次出現(xiàn)了貨幣互換交易，緊接著出現(xiàn)了利率互換交易，繼而大量地期權(quán)交易也開始在場(chǎng)外進(jìn)行。這種金融基本要素的不穩(wěn)定，刺激了利率型金融衍生產(chǎn)品的產(chǎn)生。②匯率的頻繁波動(dòng)，使得利率的波動(dòng)也頻繁起來(lái)，振幅不斷增大。匯率的頻繁波動(dòng)，使得防范匯率風(fēng)險(xiǎn)成為必要。第二次世界大戰(zhàn)以后建立的以美元為核心的固定匯率制度，從60年代末期開始就受到嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。它是根據(jù)利率或債務(wù)工具的價(jià)格、外匯匯率、股票價(jià)格或股票指數(shù)、商品期貨價(jià)格等金融資產(chǎn)的價(jià)格走勢(shì)的預(yù)期而定值，并從這些金融商品的價(jià)值中派生出自身價(jià)值的金融商品，是以支付少量保證金簽訂遠(yuǎn)期合約或互換不同金融商品的交易合約。衍生金融商品產(chǎn)生的背景及其風(fēng)險(xiǎn)？從英國(guó)巴林銀行和日本大和銀行的金融投機(jī)事件中應(yīng)吸取哪些教訓(xùn)？答：（1）衍生金融商品產(chǎn)生的背景及其風(fēng)險(xiǎn)。信貸資金流入股市具有很大的風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)在：①生產(chǎn)資產(chǎn)價(jià)格泡沫；②商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)；③影響實(shí)質(zhì)產(chǎn)出；④對(duì)儲(chǔ)戶不公平；⑤資本市場(chǎng)的壟斷收益及其不公分配；⑥資本市場(chǎng)的政策性風(fēng)險(xiǎn)。就票據(jù)市場(chǎng)而言，也基本沒有形成一個(gè)全國(guó)統(tǒng)一的市場(chǎng)，僅在華東地區(qū)形成了一些區(qū)域性市場(chǎng)；僅發(fā)展了單一的銀行承兌匯票，商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展滯后。我國(guó)兩大市場(chǎng)之間存在的最大問題是較為嚴(yán)重的割裂現(xiàn)象，主要表現(xiàn)在：①法規(guī)上的割裂。我國(guó)的貨幣市場(chǎng)體系可分為同業(yè)拆借市場(chǎng)、短期債券市場(chǎng)（包括銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)）、債券回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)的利率變動(dòng)對(duì)資本市場(chǎng)長(zhǎng)期利率的變動(dòng)起著引導(dǎo)作用，資本市場(chǎng)的利率變動(dòng)也會(huì)引起貨幣市場(chǎng)利率的同向變動(dòng)。與此同時(shí)，資金供求雙方也會(huì)在兩個(gè)市場(chǎng)間頻繁轉(zhuǎn)移以謀求最大收益，從而使兩個(gè)市場(chǎng)融為一體，不可分割。資金在兩大市場(chǎng)之間自由流動(dòng)、既可以集短為長(zhǎng)，也可以化長(zhǎng)為短。它的主要功能是調(diào)劑暫時(shí)性的資金余缺，同時(shí)也是中央銀行進(jìn)行公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的活動(dòng)場(chǎng)所和金融市場(chǎng)銀根松緊的指示器。八、論述題論我國(guó)貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系。支票是一種委付證券，與匯票相同，與本票不同。③支票是出票人委托銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)見票時(shí)無(wú)條件支付一定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。我國(guó)票據(jù)法規(guī)定，本票僅限于銀行本票，且為記名式本票和即期本票。②本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。按期限長(zhǎng)短為標(biāo)準(zhǔn)，匯票可分為即期匯票和遠(yuǎn)期匯票。①匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在見票時(shí)或指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。根據(jù)票據(jù)法，票據(jù)有哪幾種形式？答：我國(guó)票據(jù)法上的票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的，約定自己或委托付款人在見票時(shí)或指定的日期向收款人或持票人無(wú)條件支付一定金額并可轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。背書人記載了“不得轉(zhuǎn)讓”或“委托收款”字樣的、將票據(jù)所載金額的一部分轉(zhuǎn)讓給別人、或?qū)⒁环萜睋?jù)同時(shí)轉(zhuǎn)讓給兩個(gè)或兩個(gè)以上的被背書人時(shí)，都是無(wú)效的。在背書時(shí)，背書人必須記載背書人或收款人的名稱，并簽章和記載背書日期。本票、支票、匯票都可以通過背書而轉(zhuǎn)讓。票據(jù)的轉(zhuǎn)讓是通過對(duì)票據(jù)的“背書”來(lái)實(shí)現(xiàn)的。⑤期貨交易實(shí)行保證金交易。③期貨合約的合約規(guī)模、交割日期、交割地點(diǎn)等都是標(biāo)準(zhǔn)化的，即在合約上有明確規(guī)定，無(wú)須雙方再商定。期貨交易具有如下顯著的特征：①期貨合約均在交易所進(jìn)行，交易雙方不直接接觸，而是各自跟交易所的清算部或?qū)ＴO(shè)的清算公司結(jié)算。即交易雙方在期貨交易所通過買賣期貨合約并根據(jù)合約規(guī)定的條款約定在未來(lái)某一特定時(shí)間和地點(diǎn)，以某一特定價(jià)格買賣某一特定數(shù)量和質(zhì)量的商品交易行為。收益率是凈收益對(duì)本金的比率。④收益性是指金融工具具有定期或不定期地為其持有人帶來(lái)一定收入的性質(zhì)。③風(fēng)險(xiǎn)性指購(gòu)買金融工具的本金有否遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。①償還期限是指?jìng)鶆?wù)人必須全部歸還本金之前所經(jīng)歷的時(shí)間。（2）金融工具的特征。六、計(jì)算題當(dāng)市場(chǎng)利率為5%時(shí)，理論股價(jià)=；當(dāng)市場(chǎng)利率為4%時(shí)，理論股價(jià)=七、簡(jiǎn)答題簡(jiǎn)述金融工具的特征答：（1）金融工具的概念。錯(cuò)誤。錯(cuò)誤。錯(cuò)誤。錯(cuò)誤。錯(cuò)誤。期貨市場(chǎng)：是交易雙方達(dá)成協(xié)議或成交后，不立即交割，而是在未來(lái)的一定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行交割的場(chǎng)所。現(xiàn)貨市場(chǎng)交易的貨幣、債券或股票是衍生工具的標(biāo)的資產(chǎn)(underlying instruments)。發(fā)行市場(chǎng)：是通過發(fā)行股票進(jìn)行籌資活動(dòng)的市場(chǎng)。他在發(fā)行時(shí)作為債券發(fā)行，但到一定時(shí)期以后，可按發(fā)行時(shí)的約定條件轉(zhuǎn)換為公司股票，在法律上是債券，同時(shí)又是一種潛在的股票。遠(yuǎn)期合約是相對(duì)來(lái)說最簡(jiǎn)單的一種金融衍生工具，它主要有貨幣遠(yuǎn)期和利率遠(yuǎn)期兩類。遠(yuǎn)期合約：指交易雙方約定在未來(lái)某一日期按照約定的價(jià)格買賣約定數(shù)量的相關(guān)資產(chǎn)的一種合約。它具有法律規(guī)定的嚴(yán)格格式，對(duì)金額、日期、票據(jù)關(guān)系人等事項(xiàng)有明確和全面的記載。利率作為一個(gè)重要的經(jīng)濟(jì)杠桿，要發(fā)揮上述作用，還必須與其他經(jīng)濟(jì)杠桿（價(jià)格、水綠等）相互配合和協(xié)調(diào)。例如經(jīng)濟(jì)過熱時(shí)，央行提高利率，從而提高商業(yè)銀行貸款成本，減少借款額度，導(dǎo)致全社會(huì)貨幣供應(yīng)量縮小，投資與消費(fèi)規(guī)?？s減，物價(jià)下跌。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，社會(huì)的總供給與總需求的平衡是通過貨幣總需求與總供給的平衡來(lái)實(shí)現(xiàn)的。同時(shí)，不同的利率結(jié)構(gòu)，影響不同期限的儲(chǔ)蓄規(guī)模和不同時(shí)期的分配狀況以及資金在不同地區(qū)、不同行業(yè)的再分配。利率作為資金的“價(jià)格”，無(wú)論是在聚集資金，還是在分配資金中否起到重要的杠桿作用。從內(nèi)因看，利率作為資金的“價(jià)格”具有統(tǒng)一性、同質(zhì)性，它能促使資金和資源廣泛流動(dòng)；從外因看，利率是金融市場(chǎng)的重要組成部分，同時(shí)也是社會(huì)經(jīng)濟(jì)的晴雨表，利率的變動(dòng)可以通過金融市場(chǎng)迅速而廣泛地將這些信息傳遞給投資者及有關(guān)方面。（1）導(dǎo)向作用；（2）分配作用；（3）調(diào)控作用。（2）區(qū)別：商品價(jià)格是真正意義上交換時(shí)商品價(jià)值的貨幣表現(xiàn)，資金的“價(jià)格”僅體現(xiàn)在交換掩蓋下的資金使用價(jià)值暫時(shí)讓渡的報(bào)酬；商品的價(jià)格取決于生產(chǎn)商品的社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間或價(jià)值量和貨幣自身的價(jià)值之間的對(duì)比關(guān)系，資金的“價(jià)格”取決于平均利潤(rùn)率的大小和利息與企業(yè)主收入之間的分配比例關(guān)系；商品價(jià)格反映商品生產(chǎn)者之間等價(jià)交換勞動(dòng)的關(guān)系，資金的“價(jià)格”反映了債權(quán)人和債務(wù)人分配利潤(rùn)的關(guān)系；商品價(jià)格通常從微觀上調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)，資金的“價(jià)格”既從微觀上又從宏觀上調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。反之,就下降.（3）風(fēng)險(xiǎn)程度；（4）國(guó)際利率水平；（5）國(guó)家的政策、法律規(guī)定和社會(huì)習(xí)慣等都對(duì)利率有著不同程度的影響。四、填空題1. 再貼現(xiàn)、中國(guó)人民銀行對(duì)