【正文】 權(quán)如果不明確，就難以達(dá)成一致協(xié)議，價格也就不能反映資源配置的效率；產(chǎn)權(quán)如果不是排他的（大家都可以享有），即權(quán)利和利益是共享的，那么進行交換就是多余的；當(dāng)然，不能轉(zhuǎn)讓的產(chǎn)權(quán)就不能到市場上交易，也就沒有市場價格。在價格信息的指導(dǎo)下，私人之間以各自利益最大化為目標(biāo)的完全競爭，能夠?qū)е沦Y源的最優(yōu)配置。 股份制的出現(xiàn)，使財產(chǎn)的所有權(quán)經(jīng)營權(quán)發(fā)生了分離，股份制將原來企業(yè)財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)化成股權(quán)，將所有者對財產(chǎn)的占有、支配和使用權(quán)的體現(xiàn)，其持有者主要行使重大決策的投票權(quán)、收益分配權(quán)和股票轉(zhuǎn)讓權(quán)；法人財產(chǎn)權(quán)作為法律確認(rèn)的、相對獨立的財產(chǎn)權(quán)利，使所有者和股份制企業(yè)相分離，經(jīng)營者和所有者相分離，比較好地解決了 所有權(quán)、法人財產(chǎn)權(quán)、經(jīng)營權(quán)的分離以及相互制約，形成了企業(yè)財產(chǎn)權(quán)利的有效組織形式 。（ 產(chǎn)權(quán)分解性：構(gòu)成產(chǎn)權(quán)的部分權(quán)利在一定時期內(nèi)的讓渡。即出現(xiàn)了財產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)、收益分配權(quán)和處置權(quán)等多項權(quán)能，在不同的環(huán)境和條件下，這種意志關(guān)系具有不同的表現(xiàn)形式。 二、產(chǎn)權(quán)的表現(xiàn)形式 產(chǎn)權(quán)首先表現(xiàn)為一種獨占和享用的權(quán)利，當(dāng)政府或國家用法的形式加以確認(rèn)和保護之后，產(chǎn)權(quán)關(guān)系就變成了一種所有權(quán)關(guān)系，即法律確認(rèn)的排他的占有和享用的權(quán)利，這種獨占權(quán)利的確認(rèn)，明確了占有和非占有之間的界限，解決了所有者和非所有者之間的矛盾沖突。 （ 2） 產(chǎn)權(quán)是一組能夠用來界定人們之間行為規(guī)則的權(quán)利 ，這組權(quán)利決定了人們在經(jīng)濟交往中能夠做什么和不能做什么。 西方學(xué)者對產(chǎn)權(quán)的定義作了許多研究，其觀點歸納起來主要是： （ 1） 產(chǎn)權(quán)關(guān)系形成的根本原因是財產(chǎn)的稀缺性。國家出現(xiàn)導(dǎo)致了產(chǎn)權(quán)制度的歷史性進步 產(chǎn)權(quán)的最根本功能在于其有助于改進資源配置的效率 企業(yè)產(chǎn)權(quán) 的功能主要在于它通過提供一種體制保證有助于企業(yè)效率的改進 產(chǎn)權(quán)存在的主要制度因素： ① 企業(yè)產(chǎn)權(quán)的明確界定 ② 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的合理構(gòu)建 ③ 企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化 ④ 企業(yè)產(chǎn)權(quán)的流動與重組 *考慮市場因素： 企業(yè)產(chǎn)權(quán)功能得以發(fā)揮的前提條件就是企業(yè)產(chǎn)權(quán)安排所能帶來的收益要大于所支付的成本，做到凈收益大于零。 產(chǎn)權(quán)關(guān)系的產(chǎn)生和確認(rèn)，首先是為最解決在財產(chǎn)占有和使用稀缺資源過程中所發(fā)生的利益沖突。 2）產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟學(xué)家的看法 諾恩 :用西方國家興起的經(jīng)濟史分析論證了產(chǎn)權(quán)的功能 科思 :R. Coase 社會成本，產(chǎn)權(quán)制度與資源配置效益之間的關(guān)系 德姆塞茨 :“由于資源的稀缺，才出現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)的概念，才出現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)制度。產(chǎn)權(quán)制度實質(zhì)上是制度化的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，它可以通過各種方式來實現(xiàn)其制度效力，或暴力，或建立在國家權(quán)力之上的法律，或人們認(rèn)可的習(xí)俗，甚至是一種價值觀念。二是人們之在使用資源上的摩擦和對抗的加劇，部分資源被用于暴力攻擊或 防止暴力攻擊 。 （二）西方學(xué)者關(guān)于產(chǎn)權(quán)的定義 1） 產(chǎn)權(quán)制度的產(chǎn)生與資源配置 資源稀缺的出現(xiàn)和加劇以及與之相伴隨的相對價格的上升，使產(chǎn)權(quán)的設(shè)置成為保證和提高資源配置效率的必然結(jié)果。 第一節(jié) 產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)權(quán)安排和產(chǎn)權(quán)明晰 一、產(chǎn)權(quán)的概念 （一）、馬克思關(guān)于產(chǎn)權(quán)的定義 產(chǎn)權(quán)關(guān)系最初是一種占有關(guān)系， 是人對物的某種排他性的占有關(guān)系，這種占有關(guān)系確定物的歸屬主體。 產(chǎn)權(quán)的不同結(jié)構(gòu)和配置表現(xiàn)出不同的資源配置效率 。 人們之所以買賣商品，進行商品交換，是要享有、支配和使用商品的產(chǎn)權(quán)。 [1] 經(jīng)濟學(xué)是研究資源最優(yōu)配置問題的。 思考題 1．為什么會產(chǎn)生企業(yè)？ 2．古典經(jīng)濟學(xué)理論與交易費用理論對企業(yè)產(chǎn)生的看法有什么不同？ 3．市場交易費用是如何形成的？企業(yè)組織如何節(jié)約交易費用的？ 4．企業(yè)和市場的邊界如何確定？ 5．企業(yè)的目標(biāo)是什么？ 第二章 產(chǎn)權(quán)理論 “在中國發(fā)展的問題上，很多經(jīng)濟學(xué)的理論是無關(guān)宏旨的。具有個人股東財富最大化的趨向。 同時，對上市公司而言，個人股東對公司高層管理人員所造成的壓力遠(yuǎn)比國家股東和法人股東給其所造成的壓力要大得多。 內(nèi)部人報酬的最大化肯定不會是股東或出資者所期望的企業(yè)目標(biāo)，尤其是在中國的許多國有企業(yè)或改組后的股份有限公司或有限責(zé)任公司中大量存在。威廉姆森認(rèn)為是費用中獲取價值，特別是公司的汽車、辦公家具、辦公地點、自主決定的投資基金等。 如果他們覺得股東不能滿足他們的利益，他們將增大其“支出賬戶”滿足自己的需要，這就是所謂的“費用偏好”。 （二）管理者個人報酬的最大化 即 管理人員福利與利益的最大化 。 四、利益的滿足 （一）政治利益最大化 在一些行政性公司（這種行政性公司可能以總公司或諸如集團公司、控股公司、企業(yè)集團等名稱出現(xiàn)）中，更是如此。 出資者（股東）利益的最大化就是出資者財富的最大化。 三、股東財富最大化或企業(yè)價值最大化 這是在西方企業(yè)理論中較為一致的看法 :： 企業(yè)應(yīng)該力圖使股東在企業(yè)中的財富價值最大化。 四是忽視企業(yè)（實際上是股東與債權(quán)人）為此所承擔(dān)的風(fēng)險。 一、利潤最大化 對利潤最大化并不能絕對化，片面地、單純地強調(diào)企業(yè)的利潤最大化的目標(biāo)，可能會產(chǎn)生許多問題： 一是致使企業(yè)在追求最大化利潤的過程中忽視企業(yè)的社會責(zé)任與企業(yè)獲利之間的關(guān)系，即人們通常所講的唯利是圖。 第三節(jié) 企業(yè)的目標(biāo) 企業(yè)的目標(biāo)是什么？對此，人們有著不同的看法。 在某一點上，市場交易成本與企業(yè)內(nèi)部管理成本達(dá)到相等，這一點就是市場機制和企業(yè)組織的分界點 （科斯定理） 。 通常認(rèn)為，企 業(yè)的效率邊界決定于企業(yè)的核心技術(shù)以及那些自營比市場合約來得有效的經(jīng)營環(huán)節(jié)，或者說， 企業(yè)和市場的邊界是通過那些市場交易和企業(yè)交易成本相等的活動來劃分的。 4． 信息成本 。 2． 激勵弱化成本 。 4． 企業(yè)有比較有效的解決沖突的機制 5． 企業(yè)內(nèi)部人際間不斷地相互交往能夠?qū)崿F(xiàn)“溝通經(jīng)濟” 6．企業(yè)內(nèi)部傳遞信息明顯具有優(yōu)勢。 2． 減少機會主義行為 。 總結(jié)： ● 市場交易合約（外部） ： 企業(yè)與企業(yè)之間的外部交易形式簽定只是視合約的情況，各方對合約執(zhí)行情況的控制采取“兩頭合約”、三頭合約”或“多頭合約”或“等級合約” ● 企業(yè)合約（內(nèi)部）： 企業(yè)是市場交易的“內(nèi)化”，意在節(jié)約交易費用。 企業(yè)合約也稱縱向一體化合約，它是將某種或某類產(chǎn)品的生產(chǎn)或交易的全過程，納入同一企業(yè)來管理的合約。（ 3）如果資產(chǎn)的專用性較高或交易不確定性較高但不是很高，而交易頻率很高時，選擇相互協(xié)商解決分歧的雙頭合約比較合適； （ 4） 如果資產(chǎn)的專用性與市場的不確定性很高，使用以上各種合約仍然難以維持正常的交易，此時交易中一方可能會買下另一方的資產(chǎn)。 “ 古典合約 ” “新古典合約”或“三頭合約” “雙頭合約” “ 等級式合約 ” 在市場上進行交易，通常人們選擇那些使交易成本最小的交易方式：（ 1） 如果交易資產(chǎn)的專用性較低，無論是否有不確定性，無論交易頻率如何，只要采用古典合約就能有效的降低交易費用。（ 2）是獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的法人實體。 在現(xiàn)階段，企業(yè)的共同特征是： （ 1）是專門從事商品生產(chǎn)和商品交換并以贏利為目的的經(jīng)濟組織。 改革開放以來， 我國 理論界認(rèn)識到，企業(yè)在社會主義制度下，仍然是從事商品生產(chǎn)和商品交換的經(jīng)濟實體， 企 業(yè)的基本性質(zhì)仍然是贏利性，贏利是企業(yè)的基本目標(biāo)。 企業(yè)的本質(zhì)是一系列合約的集合。 二、企業(yè)的本質(zhì) 傳統(tǒng)的企業(yè)理論（古典經(jīng)濟學(xué)）觀點 ： 企業(yè)的本質(zhì)特征就是利用一定的技術(shù)，按照利潤最大化的原則將投入轉(zhuǎn)化成為產(chǎn)出。 第一，企業(yè)為什么存在 ? 第二，企業(yè)存在的動機是什么？ ① 獲得生存資源的附加價值； ② 社會認(rèn)同的企業(yè)價值； ③ 企業(yè)實現(xiàn)自我價值。體現(xiàn)了 以人本主義為核心的日本企業(yè)文化的特色 。他強調(diào)人 是經(jīng)濟活動中最本源最稀少的資源，其資源提供者所組成的網(wǎng)絡(luò)編成的企業(yè)制度，就是人本主義體制 。 （七） 人本主義體制理論 人本主義體制理論是日本著名經(jīng)濟學(xué)家 伊丹敬之 對日本企業(yè)經(jīng)營深入研究的基礎(chǔ)上抽出的一種新的理論。實現(xiàn)交易的方式就是產(chǎn)權(quán)讓渡達(dá)到契約。市場存在的需要一套完備的商業(yè)法規(guī)，目的是為了減少交易摩擦與費用，提高交易的數(shù)量與效率。 市場是為了促進交換、節(jié)約交易費用而存在的一種制度。 所以企業(yè)是“一種合約取代另一種合約”。所以， 企業(yè)并非為取代“市場”而設(shè)立，而僅僅是用要素市場代替了產(chǎn)品市場。他發(fā)展了科斯的思想。委托 ——代理問題，正是我們后面要討論的理代企業(yè)家性質(zhì)中的重要問題。企業(yè)剩余權(quán)益應(yīng)對監(jiān)察者的生產(chǎn)率的計量和付給他的報酬，即對 監(jiān)督勞動 的定價。 企業(yè)的本質(zhì)是一種定價制度。 團隊生產(chǎn)的意義在于： 多項投入在一起合作生產(chǎn)要大于各項投入分別生產(chǎn)的產(chǎn)出之和。 他們認(rèn)為企業(yè)實質(zhì)上是一種“團隊生產(chǎn)”方式。 影響市場交易費用高低的因素有： ① 人的理性有限性。企業(yè)和市場是兩個可以相互取代的規(guī)制結(jié)構(gòu)。 （四）資產(chǎn)專用性理論 威廉姆森和克萊因 等也認(rèn)為企業(yè)是用以節(jié)約交易費用的一種協(xié)調(diào)生產(chǎn)的方式。 科斯對企業(yè)替代市場的說明存在著缺陷，比如，哪些類型的交易市場協(xié)調(diào)成本較高，適于在企業(yè)內(nèi)完成，哪些類型的交易市場協(xié)調(diào)成本較低，適于在市場完成，等等。 企業(yè)家的職能在于降低交易成本。 科斯認(rèn)為，“市場運行是有成本的，通過形成一個組織并允許某個權(quán)威（一個“企業(yè)家”）來支配資源，就能節(jié)約某些市場運行成本。他將這種“管理費用”定義為 交易費用 。 科斯作為從分工中產(chǎn)生的企業(yè)，其分工不可能無限延續(xù)下去，企業(yè)的規(guī)模不可能無限擴大。哈里 科斯以后，真正建立了企業(yè)理論并在近 20年內(nèi)得到迅速發(fā)展。 Y（產(chǎn)出） =X(A,K,G,T…. 投入 ) 把企業(yè)看成投入要素生產(chǎn)函數(shù)的加總，實質(zhì)上認(rèn)識還停留在生產(chǎn)理論上。斯密以扣針的生產(chǎn)分工 18個操作工序從而提高了勞動生產(chǎn)率說明自己的觀點。 協(xié)作勞動的具體形式，隨著生產(chǎn)力和分工的發(fā)展，依資經(jīng)歷 家庭作坊、手工業(yè)工場、工廠 等多種形式，逐步形成了 企業(yè) 。 手工業(yè)工場逐漸被機器為基礎(chǔ)的工廠所代替?！?馬克思分析說“協(xié)作提高了生產(chǎn)力，而且也創(chuàng)造了一種生產(chǎn)力，這種生產(chǎn)力本身必然是集體力，是一種特殊的生產(chǎn)力”。有分工就會有協(xié)作。（企業(yè)的雉形）。 第一節(jié) 企業(yè)的起源和本質(zhì) 一、企業(yè)起源的各種理論 （一）馬克思的分工與協(xié)作理論 企業(yè)作為協(xié)作勞動的一種組織形式，它的出現(xiàn)，是分工發(fā)展的必然結(jié)果。 企業(yè)家理論則認(rèn)為， 企業(yè)的產(chǎn)生的發(fā)展，是敢于冒險、富于創(chuàng)新的企業(yè)家努力的結(jié)果。企業(yè)是市場的替代物。 企業(yè)和市場一樣，都是資源配置的一種方式 。關(guān) 稅 (三 ) 企業(yè)制度 改革中指出：我國現(xiàn)代企業(yè)制度的一般特征：政企分開、產(chǎn)權(quán)分明、責(zé)權(quán)分明、管理科學(xué) 內(nèi)容： 1）企業(yè)法人制度 2）有限責(zé)任制度 3）企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度 4）企業(yè)組織制度 5）企業(yè)治理制度 6）企業(yè)家制度 7）企業(yè)內(nèi)部的科學(xué)管理制度 企業(yè)制度的基本問題 第一個基本問題，什么樣的利益決定企業(yè)的目標(biāo)和政策？ 第二個基本問題，企業(yè)形式上的決策結(jié)構(gòu)怎樣（在法律上） 與利益一致起來？ 決策委員會 : 組成方式，（根據(jù)利益）組合、選舉、法定資格 決策過程： 主席、委員會、參與和決策方式 信息系統(tǒng)： 為決策人和利益集團提供計劃信息和監(jiān)督信息 （四）法律制度 公司法 \勞動法 \合同法等等 4. 企業(yè)經(jīng)濟學(xué)研究的主要內(nèi)容 經(jīng)濟科學(xué) 企業(yè)經(jīng)濟學(xué) 國民經(jīng)濟