【正文】 的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）；（2）現(xiàn)行國家和地方的有關稅、費征收政策和財務會計規(guī)章制度；（3）項目企業(yè)提供的其他有關資料。銀行貸款資金通過球場用地進行抵押。表91 項目總投資估算表序號項目名稱金 額 (萬元)一建設工程費104001高爾夫球場建設工程費60002會所及其他配套設施費用4400二建設工程其他費15001工程勘察、設計和評估、策劃費14006開辦費100三球車、草坪設備等購置費1200四不可預見費500五土地費2400六項目靜態(tài)投資合計16000七建設期利息八項目總投資16000二、資金來源根據(jù)估算，為了保證項目的順利實施，某高爾夫球會項目需要投資人民幣16000萬元。考慮到本項目的實際建設與運行特點，在項目投資中暫不需要項目鋪底流動資金，因此，項目總投資共16000萬元?？傆嫻こ探ㄔO其他費用為1500萬元。車輛、設備價格中包括了設備的購買價格、進口關稅和各種手續(xù)費以及設備的保管和運雜費等。（3）建設工程費用合計為10400萬元。（2）會所及其他配套設施建設工程費會所及配套設施建設工程總計建筑面積8600平方米，各項目的造價包含了建筑安裝工程費（包括土建工程、給排水工程、強電、弱電工程、暖通工程、通訊工程等費用），以及生產(chǎn)和生活用的辦公家具費和工器具購置費。依據(jù)某市當?shù)氐慕ㄖこ谈潘愣~，以及相關文件法規(guī)的規(guī)定，結合建設項目的具體特點和建材價格及走勢，對各類不同功能的建筑造價進行估算如下：（1）高爾夫球場核心工程建設費。 項目總占地面積為1200畝，每畝地地價為人民幣2萬元，地價款總金額合計為2400萬元。投資估算的本位幣采用人民幣。表81 項目實施進度計劃表序號內(nèi)容項目實施進度2003年2004年2005年1季度4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月1月1項目立項2項目可行性研究3初步設計及施工圖設計4施工前準備（三通一平及施工手續(xù)辦理）5主體工程開工6工程建設及設備采購、安裝、調(diào)試7人員分批招聘、培訓、上崗8工程完工，開始試營業(yè)9工程竣工驗收、完成試營業(yè)，正式開始營業(yè)第九章 項目投資估算與資金籌措一、項目投資估算某高爾夫球會項目總占地面積為1000畝。2003年8月 項目建設單位某高爾夫置業(yè)有限公司工商注冊和前期準備工作完成，開始部分人員招聘和前期培訓；2004年10月 完成全部工作人員招聘、定編、定崗和崗前培訓，球場開始試營業(yè)。2003年8月 球場主體工程開工；2004年9月 完成工程建設、完成設備購置安裝和調(diào)試；2004年10月 完成工程的竣工驗收。2003年6月—2003年7月，完成球場初步設計、施工圖設計和施工前的三通一平工作，辦好開工前各項手續(xù)。二、項目建設進度安排本項目根據(jù)總體規(guī)劃及項目特點，其建設進度分三個階段：立項和可研階段。某高爾夫球會在經(jīng)營管理過程中將嚴格按照ISO14001國際環(huán)保管理體系及ISO9002國際質量管理體系的標準執(zhí)行，并將在開始營業(yè)后盡快開展ISO14001國際環(huán)保管理體系及ISO9002質量管理體系認證工作，將環(huán)境保護的理念貫徹到球會的日常經(jīng)營管理全過程中。球場內(nèi)將建造完善的生活污水和其他垃圾污染物的排放、初級處理設施，所有的生活用水排放和其他污染物都將在球場內(nèi)進行初級處理，然后并入城市污染物排放和輸送管網(wǎng)。球場建成后，植被覆蓋率和綜合綠化率將達到90%以上，在不破壞自然環(huán)境的基礎上，真正建設一個山水園林式的綠色高爾夫球場，充分尊重大自然，尊重原始景觀。第七章 項目環(huán)境保護某高爾夫球會的設計、建造和經(jīng)營管理將充分貫徹“自然為本”的原則和環(huán)境保護宗旨，高度注重生態(tài)平衡和自然環(huán)境保護工作。商務人員、園林綠化工人將進行1至3個月的上崗前培訓，內(nèi)容包括本崗位技能、本公司及當?shù)赜嘘P規(guī)定要求的基本內(nèi)容。管理人員除管理專業(yè)知識和電腦技術外，應掌握項所在地區(qū)有關法規(guī)和政府機關辦事程序和運作的基本知識。本項目勞動定員240人，各部門人員數(shù)量見下表71所示：表71：勞動定員表序號部門名稱人員數(shù)量（人）1總經(jīng)理12常務副總經(jīng)理13財務總監(jiān)14總工程師15總經(jīng)理助理16管理人員157教練及培訓人員208一般員工（工人、球童等）2009總計240人員培訓。工程一部：負責項目建設工程及球場工程維修事務；工程二部：負責球會草坪的日常維護與管理工作；設備材料部：負責球會工程建設一級球會建成后的設備、材料的采購、招標；合同預算部：負責組織工程建設的合同、文件管理，編制工程資金算計劃和決算審核等；銷售部：負責球會會員證的銷售；企業(yè)發(fā)展部：負責公司對外聯(lián)絡公關，以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略策劃等。公司組織結構見下圖62。為了實現(xiàn)經(jīng)營管理的科學化、規(guī)范化，提高公司及球會的經(jīng)營管理效率和水平，某高爾夫置業(yè)有限公司在董事會的領導下，實行總經(jīng)理負責制，總經(jīng)理對公司董事會負責，主持日常的經(jīng)營管理工作，常務副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理處理公司的日常經(jīng)營管理工作。裕匯集團作為一家投資遍布中國內(nèi)地和中國香港以及美國等地的實力雄厚、基礎穩(wěn)固、資源整合能力極強的大型跨國企業(yè)，將協(xié)同旗下深圳**高爾夫球會有限公司為某高爾夫球會項目的順利運作提供資金、管理、人才、市場營銷等方面的多層次、全方位的有力支持，從而推動本項目的順利實施。深圳**高爾夫球會建立營業(yè)以來，先后連續(xù)四年當選“中國十大高爾夫球會”和“全國最佳果嶺草坪保養(yǎng)球會”，在粵港澳高爾夫市場中享有很高的知名度和美譽度。深圳**高爾夫球會位于深圳市深圳灣畔，與以“白鷺群棲”而聞名的世界自然風景保護區(qū)紅樹林相依為鄰，地理位置優(yōu)越，自然風景優(yōu)美，與深圳市主要口岸之間的交通便利。深圳**高爾夫球會有限公司，是由裕匯集團通過**（香港）高爾夫球會有限公司（占權益比例70%）與深圳石化工業(yè)集團有限公司（原深圳石化綜合商社有限公司，占權益30%）合作投資興辦的中外合作企業(yè)。裕匯集團下屬全資及控股公司主要包括北京世紀朝陽房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、裕匯商業(yè)置地有限公司、深圳**高爾夫球會有限公司、美中教育產(chǎn)業(yè)投資有限公司、深圳市人一科技發(fā)展有限公司等。 英屬維爾京群島（BVI）杰出有限公司是由香港裕匯集團有限公司和（占股權比例65%，法人代表曾偉，以下簡稱裕匯集團）和多倫精密系統(tǒng)有限公司（占股權比例35%，法人代表章安強）在英屬維爾京群島（BVI）注冊成立的投資控股公司。公司主要經(jīng)營范圍為建設、經(jīng)營管理標準高爾夫球場，高爾夫球場配套設施、房地產(chǎn)等的開發(fā)建設和經(jīng)營管理等。第六章 項目承擔單位及項目組織情況一、項目承擔單位情況本項目由“某高爾夫置業(yè)有限公司”作為項目實施主體和建設單位具體負責項目承辦及建設實施。四、其他條件項目已經(jīng)被列為某市**區(qū)重點旅游、體育開發(fā)項目，**區(qū)計劃委員會已經(jīng)批準項目立項。三、基礎設施等配套條件新建的某高爾夫球會項目所在區(qū)域，供水、供電、通訊等基礎設施配套條件非常完善，項目周邊根據(jù)科學園的統(tǒng)一配套規(guī)劃，按照九通一平的標準進行市政基礎設施配套。項目所在某市氣候屬偏南亞熱帶季風濕潤氣候區(qū)，雨量充沛，四季分明，年平均降雨量1106mm。二、地質、水文等自然條件新建的某高爾夫球會項目所在地某市，屬于丘陵地帶，以低山緩崗為主，土壤主要有地帶性土壤和耕作性土壤兩大類型，**區(qū)與安徽省接壤地處有小面積的紅色土壤。球場內(nèi)正在規(guī)劃建設一條20米寬的水泥路與球場外主要公路相連，從而將球會與外界形成一個四通八達的公路網(wǎng)絡。從球會會所可以直通某市城區(qū)中心、某祿口國際機場、某火車站、某港碼頭等，其中球會距某市中心約20公里，車程約需30分鐘，距**區(qū)政府駐地中心區(qū)和**經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)車程約需10分鐘；從球會經(jīng)由某繞城公路、某機場高速公路可以通過寧滬高速、寧杭高速、寧馬高速公路等交通路徑，在13個小時內(nèi)快捷的通達某都市圈和長江三角洲經(jīng)濟圈主要城市。交通便利，通達性好，區(qū)位優(yōu)勢明顯。2標準球車道18條球道中間及周圍3高爾夫球練習場3萬平方米4球會會所，包括大堂、商店、更衣室（休息間）、球車和球包庫、中西餐廳、高檔客房等建筑面積約3000平方米，按照五星級標準設計、建造和裝修5停車場1500平方米6行政樓2500平方米7展示、銷售中心1600平方米第五章 項目建設條件分析一、建設地點和交通環(huán)境新建的某高爾夫球會選址位于某市**區(qū)科學園大學城中心地帶，距**區(qū)區(qū)政府所在地東山鎮(zhèn)中心8公里，距秦淮河5公里，與國家級高新技術產(chǎn)業(yè)園區(qū)**經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)隔秦淮河相望，憑借**中心區(qū)未來發(fā)展之勢，具備了多重區(qū)位優(yōu)勢。項目建設內(nèi)容和規(guī)模詳見表41：表41 項目建設內(nèi)容和規(guī)模序號建設內(nèi)容建設規(guī)模118個標準桿球洞，以及發(fā)球臺、果嶺、草坪和球道附屬設施景觀。銷售中心。綜合行政樓。停車場。球會會所。在球場內(nèi)建設一個具有50個發(fā)球臺、長度約250米的高爾夫球揮桿練習場，占地面積約3萬平方米。在球場周圍建設標準的高爾夫球車道。此外在球場內(nèi)建造一定數(shù)量的中途休息廳、球場內(nèi)小賣部等。在球道中建成河流湖泊、沙坑、灌木樹叢，在球道周圍建成長草、深草區(qū)和外圍的樹林等粗糙地帶。每條球道建成帶狀、開闊、平展而且起伏順暢的草坪；草種選用百慕達暖季型草，易于維護保養(yǎng)。果嶺的草坪經(jīng)過最精心的修剪，球能在上面無障礙地滾動。（3）果嶺。（2）發(fā)球臺。每一個高爾夫球場各個球洞在設置時，三桿洞、四桿洞和五桿洞都分別占具一定的比例。球洞和球洞之間的設置通常為開球草坪——〉開闊地帶——〉地勢起伏區(qū)或灌木叢——〉障礙區(qū)——〉球洞草坪。每洞球道一般長度150米到600米不等，球場占地總面積為1200畝，球場18條球道總長約7500碼左右，寬度大小不一。18個標準桿球洞按照1號到18號洞的順序排列。二、建設內(nèi)容及規(guī)模某高爾夫球會新建項目的主要建設內(nèi)容如下：一個國際錦標賽級18洞72桿國際標準高爾夫球場。某高爾夫球會的設計將充分遵循前瞻性原則和國際化原則。使球場成為一個富有挑戰(zhàn)性的天然競技場。球場內(nèi)有的球道地勢平坦、草深地凹；有的起伏不定、變化多端；有的河湖橫臥、灌木重重；有的沙坑眾多、星羅棋布；有的居高臨下、視野開闊；有的林木蒼郁、美景天成。新建的某高爾夫球場將在充分結合地形特點、利用自然景觀的基礎上，按照國際錦標賽標準進行建設。自然美與人工美相結合，可以產(chǎn)生風景似詩一般的意景，使人與自然之間更易達到物我相契、情景交融的境界。溫暖的氣候造就了青蔥茂郁的風光。項目所在地某市**區(qū)科學園開發(fā)區(qū)位于某市**區(qū)東南方，秦淮河以東。此外，除了境內(nèi)消費人群外，在某市、某都市圈和長江三角洲外資企業(yè)的眾多境外人士也是高爾夫球運動的重要消費群體，在某發(fā)展高爾夫球運動擁有廣泛的發(fā)展基礎和地域優(yōu)勢，因此，某高爾夫球會的市場前景將是極其光明的。這類消費市場提供的休閑活動主要有登山、郊外露營、海外旅行和打高爾夫等。某高爾夫球會市場前景預測。（3）以品牌建設為中心，整合香港裕匯集團在國內(nèi)高爾夫市場內(nèi)多年的成功運營經(jīng)驗，采用國際一流的經(jīng)營管理理念和體系進行經(jīng)營管理，向消費者提供一流的服務，迅速建立項目在某市、某都市圈和長江三角洲地區(qū)的知名度、口碑和品牌。通過對某地區(qū)已經(jīng)建成開業(yè)和正在規(guī)劃建設的各家高爾夫球場的綜合比較，可以認為某高爾夫球會項目具有如下突出的競爭優(yōu)勢和比較優(yōu)勢：（1）地理區(qū)位優(yōu)越，交通條件極為便利，配套基礎設施完善。旅游觀光、農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖、別墅等休閑、渡假、別墅等；、上海、昆山太陽島高爾夫球場優(yōu)惠消費。缺點是地價太貴，投資成本較高。某市目前唯一在營業(yè)的球場，經(jīng)營管理水平較差，消費者以韓國、日本客戶居多，某本地消費者較少，周末及節(jié)假日營業(yè)狀況較好。目前創(chuàng)始會員證已經(jīng)銷售110多張，另擁有宏泰高爾夫球練習場。自然條件較好（森林、湖泊相互輝映），但是球道建設隨意性較大。某地區(qū)高爾夫球會的比較情況如下表：表31 某地區(qū)高爾夫球會比較名 稱某祿口高爾夫鄉(xiāng)村俱樂部某銀杏湖國際高爾夫球俱