【正文】 費用估算表》 金額單位：萬元人民幣名稱計量單位含稅價格日均用量年用天數(shù)年用數(shù)量購進金額年運輸費含增值科水噸2365730電力千度36573合計購進金額 ，（3）。詳見《原輔料件年用量與相關(guān)稅費》。其中價格與費用都是含稅價格?？偝杀举M用=經(jīng)營成本+折舊攤銷費+財務(wù)費用。=++。作為固定資產(chǎn)原值的第6項，詳見《固定資產(chǎn)折舊和無形與其他資產(chǎn)攤銷估算表》。維持運營資產(chǎn)或分期續(xù)建投資作為固定資產(chǎn)的第6項。 固定與無形和其他資產(chǎn)原值估算折舊攤銷資產(chǎn)原值估算方法，首先把各單項工程的設(shè)備購置與安裝費用的合計，分作電子設(shè)備、交通工具、工器具家具、其他機器設(shè)備等4項，把各單項工程的建筑工程費用合計作為固定資產(chǎn)的第5項（房產(chǎn)設(shè)施），合計為固定資產(chǎn)費用，然后按比例分攤固定資產(chǎn)其他費用，得到固定資產(chǎn)各分期部分原值，無形資產(chǎn)費用合計和其他資產(chǎn)合計分別作為無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)的部分原值。其中：，未計入項目總投資，但參與所有其他相關(guān)計算。詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》注：考慮維持運營投資后，實際項目總投資=項目總投資+維持運營投資=。 項目總投資建設(shè)投資=，建設(shè)期利息=15200元，流動資金=。項目總的流動借款20萬元。流動資金各年新增量與自有流動資金各年投入計劃同年之差，是各年新增流動借款。其中，各項存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、預(yù)付帳款，以及應(yīng)付帳款、預(yù)收帳款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，是｛參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)｝或｛按各項如何占用流動資金的基本概念進行估算｝。 流動資金（流動借款）估算流動資金估算采用分項（周轉(zhuǎn)天數(shù)）詳細估算法。自有建設(shè)資金分年投入計劃如下：。 建設(shè)投資資金分年投入計劃建設(shè)資金分年投入計劃如下：詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》完全在第一年投入：。由于漲價預(yù)備費計算基數(shù)不包括各英出資作價費用，應(yīng)和基本預(yù)備費分攤有區(qū)別；但兩者統(tǒng)稱合計為預(yù)備費，為簡便，預(yù)備費按比例分攤到各種形成資產(chǎn)原值中。在《項目總投資使用計劃與資金籌措表》錄入基本預(yù)備費率和到建設(shè)期價格上漲指數(shù)（漲價預(yù)備費率），計算完成。其中各費用中不包括各項出資作價費用。漲價預(yù)備費是對建設(shè)工期較長的項目，在做此可研時到建設(shè)期間價格上漲可能引起投資增加而預(yù)留的費用，亦稱為價格變動不可預(yù)見費。由于基本預(yù)備費計算基數(shù)中包括各項出資作價費用，因此，基本預(yù)備費將按比例分攤到各種形成資產(chǎn)原值中?；绢A(yù)備費分年估算，年計算基數(shù)=年固定資產(chǎn)費用+年無形資產(chǎn)費用+年其他資產(chǎn)費用。主要指設(shè)計變更及施工過程中可能增加工程量的費用。詳見《項目總投資使用計劃與資金籌措表》其中：%。向有項目結(jié)轉(zhuǎn)的待攤銷費用是企業(yè)原來進行新技術(shù)新產(chǎn)品研發(fā)和試制的費用。因此融資前后的建設(shè)投資是不一樣的。包括承諾費、手續(xù)費、擔(dān)保費、代理費等。不包括應(yīng)由設(shè)備安裝工程費薦下開支的單臺設(shè)備高度費及試車費。（3）；項目在交付生產(chǎn)前，按照設(shè)計文件所規(guī)定的工程質(zhì)量標準和技術(shù)要求，進行整個生產(chǎn)線或裝置的負荷聯(lián)合試運轉(zhuǎn)或局部聯(lián)動試車所發(fā)生的費用凈支出（試運轉(zhuǎn)支出大于收入的差額部分費用）。（2）。詳見《其他資產(chǎn)費用估算表》，其中：（1）。費率：%。包括：工作人員工資、工資性補貼、施工現(xiàn)場津貼、職工福利費、住房基金、基本養(yǎng)老保險費、基本醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費、辦公費、差旅交通費、勞動保護費、工具用具使用費、固定資產(chǎn)使用費、必要的辦公及生活用品購置費、必要的通訊設(shè)備及交通工具購置費、零星固定資產(chǎn)購置費、招募生產(chǎn)工人費、技術(shù)圖書資料費、業(yè)務(wù)招待費、設(shè)計審查費、工程招標費、合同契約公證費、法律顧問費、咨詢費、完工清理費、竣工驗收費、印花稅和其他管理性質(zhì)開支。（12）。（11）。費率：%。包括建筑安裝工程一切險、引進設(shè)備財產(chǎn)保險和人身意外傷害險等。費率:%.(9)。是指工程質(zhì)量監(jiān)督檢驗部門檢驗工程質(zhì)量而收取的費用。 指在施工現(xiàn)場組裝的鍋爐及壓力容器、壓力管道、消防設(shè)備、燃氣設(shè)備、電梯等特殊設(shè)備和設(shè)施，由安全監(jiān)察部門按照有關(guān)安全監(jiān)察條例和實施細則以及設(shè)計技術(shù)要求行安全檢驗，應(yīng)由建設(shè)項目支付的，向安全監(jiān)察部門繳納的費用。是指為本建設(shè)項目提供或驗收設(shè)計參數(shù)、數(shù)據(jù)、資料等，而進行的研究試驗費用，以及設(shè)計規(guī)定在施工中必須進行的試驗驗證費用，和為此支付的國內(nèi)專利、技術(shù)成果一次性使用費。包括出國人員費用、國外工程技術(shù)人員來華費用，分期或延期付款利息，擔(dān)保費以及進口設(shè)備檢驗鑒定費。其他設(shè)計收費：是指導(dǎo)根據(jù)工程設(shè)計實際需要或包人要求提供其他相關(guān)服務(wù)收取的費用，包括總體設(shè)計費、主體設(shè)計協(xié)調(diào)費，采用標準設(shè)計和復(fù)用設(shè)計費，非標準設(shè)備設(shè)計文件編制費，施工圖預(yù)算編制費，竣工圖編制費等。根據(jù)《工程設(shè)計收費標準》，工程設(shè)計收費基準價＝基本設(shè)計收費+其他設(shè)計收費。新建項目一般按建筑安裝工程費用的1%計取，改、%計取。（3）。（2）。 固定資產(chǎn)其他費用，包括如下：（1）。對以實物出資的房產(chǎn)設(shè)施，既有法人項目按其賬面凈值，新設(shè)法人項目按其現(xiàn)值為原價直接錄入后，還要估算錄入其可能的維修費用，兩者之和為其建筑工程費用）。如果一個單項工程中還需分若干單位工程，可對每個單位工程估算加總得到單項工程的建筑工程費。新建工程費用=474萬元。｝（按資產(chǎn)的賬面凈值作價）。具體計算可按安裝費率、每噸設(shè)備安裝費或者每單位安裝實物工程量的費用估算，即：安裝工程費=設(shè)備原價安裝費率；安裝工程費=設(shè)備噸位每噸安裝費；安裝工程費=安裝工程實物量安裝費用指標。其中自制非標準設(shè)備原價按成本計算估價法，非標準設(shè)備的原價=｛［（材料費+加工費+輔助材料費）（1+專用工具費率）（1+廢品損失費率）+外購配套件費］（1+包裝費率）+外購配套件費｝（1+利潤率）+增值稅+非標準設(shè)備設(shè)計費+外購配套件費。設(shè)備運雜費包括運輸費、裝卸費、供銷手續(xù)費和倉庫保管費等，一般按運雜費率和設(shè)備出廠價的百分比計算。詳見《國內(nèi)設(shè)備購置費與安裝費估算表》。 設(shè)備購置與安裝費用設(shè)備購置與安裝費用=國內(nèi)設(shè)備購置與安裝費用=。 固定資產(chǎn)費用固定資產(chǎn)費用=工程費用+固定資產(chǎn)其他費用=。使用形成資產(chǎn)法進行建設(shè)投資估算。 投資估算項目總投資=建設(shè)投資+建設(shè)期利息+流動資金=。 實施進度安排項目建設(shè)期限及分月安排該項目的建設(shè)期為1年（2010年5月—2011年5月），2010年56月將完成項目的前期準備工作及可行性研究；712月將完成示范養(yǎng)殖場的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及設(shè)備安裝工作；2011年15月將實施鴨苗引進和育雛工作，同時對養(yǎng)殖戶進行技術(shù)培訓(xùn)并指導(dǎo)其進行養(yǎng)殖；2011年5月至2011年9月，養(yǎng)殖示范場進入投產(chǎn)期。 科技措施加強與水城縣農(nóng)業(yè)局的合作，聘用高層次的畜牧獸醫(yī)科技人員，發(fā)揮示范場的核心示范作用，充實技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)力量，加強產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)基地的示范、技術(shù)培訓(xùn)。 設(shè)備主要設(shè)備是鴨舍所需設(shè)備及育雛室所需設(shè)備及其他設(shè)備。 具體建設(shè)內(nèi)容 土建土建工程包括主要建筑物和輔助建筑物。滿足工藝流程，力求運輸方便。養(yǎng)鴨場和飼養(yǎng)農(nóng)戶的環(huán)境衛(wèi)生質(zhì)量應(yīng)符合國家畜禽場環(huán)境質(zhì)量標準（NY/T388）。養(yǎng)殖示范場飲用水采取經(jīng)過集中凈化處理后應(yīng)達到國家NY5027《畜禽飲和水質(zhì)量標準》。鴨蛋收集要與保存：集蛋箱和蛋托應(yīng)經(jīng)常消毒，工作人員集蛋前洗手消毒，集蛋時將破蛋、軟蛋、特大蛋、特小蛋單獨存放，不作為鮮蛋銷售；鴨蛋收集后立即用福爾馬林熏蒸消毒，消毒后送蛋庫保存。（3）藥物預(yù)防。嚴格按照農(nóng)業(yè)部規(guī)定動物疫病去示范區(qū)建設(shè)要求，實行蛋鴨春秋兩季預(yù)防接種。（4）產(chǎn)蛋階段發(fā)生疾病用藥物治療時，在整個用藥過程中，所產(chǎn)鴨蛋不得作為商品蛋出售。（2）育成鴨后期（產(chǎn)蛋前710天）停止用藥。按標準用藥：（1）蛋鴨在雛鴨、育成鴨前期為預(yù)防和治療疾病的藥物要符合國家規(guī)定的NY5040標準。制藥工業(yè)副產(chǎn)品不應(yīng)用作飼料原料。添加劑產(chǎn)品應(yīng)取得產(chǎn)品生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品批準文號。（2）不應(yīng)在飲料中額外添加增色劑。要采用封閉式節(jié)水飲水系統(tǒng)。飲水使用前和使用過程中要進行水質(zhì)分析和檢測。常備清潔飲水：（1）鴨的飲水要符合國家標準。（4）選擇活潑、大小整齊的健康鴨雛。（2）雛鴨不能攜帶鴨白痢、禽白血病和霉形體等傳染性疾病。蛋鴨場要把成年鴨、育成鴨、雛鴨隔離飼養(yǎng)，其設(shè)備、管理以及飼養(yǎng)人員也應(yīng)分開。 麻羽鴨蛋生產(chǎn)技術(shù)方案堅持全進全出制飼養(yǎng)：全進全出制是指用一鴨場或同一鴨舍飼養(yǎng)用一批鴨，采用統(tǒng)一飼料、統(tǒng)一免疫程序、統(tǒng)一管理措施和同時出場，出場后對整體環(huán)境實行徹底打掃、清洗、消毒。正所謂“每天一枚麻羽鴨蛋，強身美容除病患”。分析檢測表明：麻羽鴨蛋還具有活化腦細胞、增強記憶力的作用。 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 生產(chǎn)工藝流程生態(tài)化蛋鴨飼養(yǎng)的工藝流程如下圖所示：鴨苗引進育雛免疫蛋鴨育成產(chǎn)蛋噴碼包裝入庫檢疫銷售 麻羽鴨蛋的特點麻羽鴨蛋，平均每枚蛋重45克，其蛋綠色，屬純天然，蛋黃大，呈桔黃色，蛋清稠、蛋白濃厚、細嫩，極易被人體消化吸收，含有大量的卵磷脂、維生素A、B、E和微量無素碘、鋅、硒，按基酸的含量比普通鴨蛋高出510倍，蛋黃比草鴨蛋黃大8%，蛋黃色素可達羅氏13級左右（普通鴨蛋的蛋黃色素一般為羅氏4級5級），屬于高維生素、高微量元素、高氨基酸、低膽固醇、低脂肪的理想天然保健食品。第三年，生產(chǎn)已可達到設(shè)計的生產(chǎn)能力。該項目建設(shè)的第一年主要進行標準化示范養(yǎng)鴨場的建設(shè)，建設(shè)完后引進鴨苗進行育雛。 建設(shè)規(guī)劃與布局項目擴建的麻羽蛋鴨規(guī)模生態(tài)養(yǎng)殖基地占地278畝，主要用于鴨舍、育雛室、飼料倉庫、噴碼車間、包裝車間、辦公室、道路和綠化等建設(shè)。第六章 建設(shè)方案 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模在水城縣南開鄉(xiāng)犀牛村租賃當?shù)剞r(nóng)民樹林1000畝地，擴大鴨舍2萬平方米，鴨棚2萬平方米、倉庫、管理房2000平方米。項目風(fēng)險程度的綜合評價：項目風(fēng)險程度較小。 項目風(fēng)險分析綜合評價項目主要風(fēng)險因素是：產(chǎn)品產(chǎn)出率降低風(fēng)險、生產(chǎn)負荷降低風(fēng)險、產(chǎn)品價格降低風(fēng)險、原材料價格升高風(fēng)險等。在經(jīng)營中，許多的不利變化聯(lián)合發(fā)生的事件都可能變化。 自然災(zāi)害風(fēng)險自然災(zāi)害影響很小。防范規(guī)避措施：準備充沛的項目資金，并且不挪用。風(fēng)險程度評價：臨界點絕對值較大，敏感程度較低，發(fā)生概率較低，防范措施效果較好，風(fēng)險程度較弱。建設(shè)投資較大增加的可能性：較小。 建設(shè)投資規(guī)模擴大風(fēng)險%%時，%%。原材料價格升高的可能性分析：較大。風(fēng)險程度評價：臨界點絕對值較大，敏感程度較高，發(fā)生概率較高，防范措施效果較好。%，%。 產(chǎn)品價格降低風(fēng)險當銷售價格從100%%時，%，降低到零以下。生產(chǎn)負荷較大降低的可能性分析：不大。在上述區(qū)間，生產(chǎn)負荷的敏感系數(shù)為+%，%。風(fēng)險程度評價：臨界點絕對值很小，敏感程度很高，發(fā)生概率較高，防范措施較好，風(fēng)險程度較小。產(chǎn)品產(chǎn)出率較大降低的可能性分析：由于引進技術(shù)是實驗室成果，發(fā)生可能性較大。在上述區(qū)間，產(chǎn)品產(chǎn)出率的敏感系數(shù)為+%，%。其中，項目稅前財務(wù)內(nèi)部收益率通常簡稱為項目財務(wù)內(nèi)部收益率。若協(xié)作單位的實力增強后，可考慮采用建立銷售網(wǎng)點等營銷模式。多數(shù)情況采取現(xiàn)款現(xiàn)貨的模式進行交易，對于長期合作且有良好信譽的大型超市。項目建成后將加大對農(nóng)貿(mào)批發(fā)市場的影響力，力爭在鴨蛋光儲中加強協(xié)作單位的話語權(quán)。今后將進一步與更多的大型超市建立良好的合作關(guān)系，拓展市場空間。同時兼顧為麻羽鴨蛋深加工提供原材料。通過各種渠道加強對麻羽鴨蛋的宣傳，提高消費者對品牌的認知度，為產(chǎn)品的兤奠定良好的基礎(chǔ)。 銷售策略、方案和營銷模式 銷售策略將以市場為導(dǎo)向，銷售區(qū)域首先立六盤水市市場，力爭成為本地麻羽鴨蛋的主導(dǎo)產(chǎn)品，然后逐漸占領(lǐng)省內(nèi)市場，往省外市場發(fā)展?jié)B透。網(wǎng)絡(luò)覆蓋面寬，在貴陽、遵義、浙江、重慶均有固定銷售商。積累了一套較完整的飼養(yǎng)蛋鴨生產(chǎn)鴨蛋的技術(shù)手段，采、供、銷渠道暢通，由于其規(guī)模效應(yīng)，采購的原材料質(zhì)優(yōu)價廉，具有先天的成本節(jié)約的優(yōu)勢。鴨肉肉質(zhì)細嫩、鮮美，口感極好，營養(yǎng)豐富，是上等滋補佳品，具有滋陰補腎、生血補氣、強身健腦的功效。質(zhì)量、品牌優(yōu)勢。 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析政府的支持。若繁殖高品鴨，最保守可繁殖3萬只，每只按最低20元計算，年產(chǎn)值可達60萬元，扣除所有成本，最保守可獲利40萬元左右。麻羽蛋鴨生長快、肉質(zhì)優(yōu)、高產(chǎn)、節(jié)糧、高效；出殼后701天可達1千克，（產(chǎn)量區(qū)更低）。麻羽蛋鴨性情溫和，喜群居，抗病力強，全國各地均可飼養(yǎng)。麻羽蛋鴨的鴨蛋含有大量的卵磷脂、維生素、賴氨酸，微量元素硒、碘、鐵、鋅的含量比普通鴨蛋高510倍。目前一些有遠見的蛋鴨養(yǎng)殖場已經(jīng)紛紛轉(zhuǎn)產(chǎn)麻羽鴨蛋，并已取得高額的利潤回報。不及市場需求的百萬分之一，特別是我國已經(jīng)加入世貿(mào)組織，麻羽蛋鴨作為我國獨有的優(yōu)質(zhì)畜禽產(chǎn)品，最有希望步入國際市場，參與國際市場競爭的綠色農(nóng)產(chǎn)品之王。麻羽鴨蛋的面世，為眾多蛋鴨場家更換新品種提供了出路，也為眾多投資者提供了潛在商機，也將徹底消除了人們對普通鴨蛋的種種顧慮，漸漸喜歡具有滋補保健的鴨蛋。鴨蛋是人們每天舊白質(zhì)的主要方式，根據(jù)《中國食品報》報道：現(xiàn)全國平均每個市（縣）養(yǎng)殖蛋鴨數(shù)已超過300萬只，基本飽和，養(yǎng)殖者已無利可圖，這也近年來很多蛋鴨場家一直在走下坡路，很多養(yǎng)鴨場家甚至跌破血本的重要原因。水城縣農(nóng)業(yè)局有效強的技術(shù)研發(fā)能力，具備進行麻羽蛋鴨養(yǎng)殖的規(guī)范設(shè)計，優(yōu)良鴨苗的選種、培育、飼料配置、疾病防疫等技術(shù)實力。 管理模式 走“合作社+農(nóng)戶+基地”的產(chǎn)業(yè)化路子，以麻羽蛋鴨養(yǎng)殖場為基地，統(tǒng)一鴨苗、統(tǒng)一飼料、統(tǒng)一飼養(yǎng)標準、統(tǒng)一銷售、統(tǒng)一結(jié)算，帶領(lǐng)農(nóng)戶增收致富。 管理制度項目啟動后，設(shè)理事長1人，監(jiān)理理事1人，合作社下設(shè)財務(wù)管理組、技術(shù)服務(wù)組、示范場運作組及銷售服務(wù)組，理事長全面管理。合作社法人：袁登云 現(xiàn)有產(chǎn)品類型麻羽蛋鴨和蜈蚣、蝎子、白