【正文】 所得稅后：全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：%，全投資動(dòng)態(tài)回收期：（含建設(shè)期），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）：2907萬元（折現(xiàn)率I=%）.所得稅前：全投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：%，全投資動(dòng)態(tài)回收期：（含建設(shè)期），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）：4499萬元（折現(xiàn)率I=%）.項(xiàng)目折舊及攤銷明細(xì)表 單位：萬元序號項(xiàng) 目 名 稱折攤年限原值剩余值第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年折攤合計(jì)1一、新增固定資產(chǎn)12448172810721072107210721072107210721072107226826802 建筑物及設(shè)施8010486081103 設(shè)備及安裝4010600104095695695695695695695695695623923904 其它4080080727272727272727272181805二、新增無形資產(chǎn)2002020202020202020205506 土地使用權(quán)807 勘設(shè)及技術(shù)服務(wù)1040404444444441108 專利權(quán)9 其它40160410三、新增遞延資產(chǎn)16003232323232000004011 開辦費(fèi)206001212121212000001512 其它20100020202020200000025項(xiàng)目總成本費(fèi)用預(yù)測表 單位：萬元序號 年份項(xiàng) 目 名 稱建設(shè)期試 產(chǎn) 期達(dá) 產(chǎn) 期備 注第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年1直接材料414768295282952829528295282952829528295282952829522直接工資2203603603603603603603603603603制 造 費(fèi)11201580158015801580158015801580158015804制造成本合計(jì)428168489284892848928489284892848928489284892848925管 理 費(fèi)5601120112011201120112011201120112011206財(cái) 務(wù) 費(fèi)4088208208208208208208208208207其中：長期借款利息1803603603603603603603603603608 短期借款利息2084204204204204204204204204209 其它財(cái)務(wù)費(fèi)用2040404040404040404010銷售費(fèi)用30060060060060060060060060060011總成本4408487432874328743287432874328743287432874328743212 其中：折舊107210721072107210721072107210721072107213 攤銷5252525252525252525214經(jīng)營成本4257285528855288552885528855288552885528855288552815固定成本190030603060306030603060306030603060306016可變成本4218484372843728437284372843728437284372843728437217生產(chǎn)負(fù)荷%50100100100100100100100100100項(xiàng) 目 新 增 流 動(dòng) 資 金 估 算 表 單位：萬元序號項(xiàng)目名稱最低周轉(zhuǎn)天數(shù)第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年生產(chǎn)負(fù)荷（%）501001001001001001001001流動(dòng)資金需用額680013600136001360013600136001360013600應(yīng)收帳款966015603120312031203120312031203120存 貨43608880888088808880888088808880原 料1203617443568356835683568356835683568輔助材料12036440880880880880880880880燃料動(dòng)力12036216440440440440440440440在產(chǎn)品120368721776177617761776177617761776產(chǎn)成品481208721776177617761776177617761776備品備件及易耗品48012216440440440440440440440現(xiàn) 金966088016001600160016001600160016002流動(dòng)負(fù)債需要額18003600360036003600360036003600應(yīng)付帳款9660180036003600360036003600360036003流動(dòng)資金（12）5000100001000010000100001000010000100004本年流動(dòng)資金增加額 500050000000000?？梢约涌觳⑼苿?dòng)X市支柱產(chǎn)業(yè)的發(fā)展步伐，提升X市銅工業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級，符合省市“十二五”規(guī)劃綱要。項(xiàng)目投產(chǎn)后對環(huán)境不會(huì)造成污染影響，生產(chǎn)可達(dá)到安全、衛(wèi)生的要求，消防能夠得到保證，社會(huì)效益好。項(xiàng)目生產(chǎn)流動(dòng)資金7074萬元，擬自籌3486萬元，申請借款3300萬元。 項(xiàng)目報(bào)批總投資項(xiàng)目報(bào)批總投資為建設(shè)投資+建設(shè)期利息+鋪底流動(dòng)資金之和，本項(xiàng)目為15574萬元。流動(dòng)資金投入合計(jì)為7074萬元，詳見相關(guān)附表。應(yīng)付帳款2600萬元。現(xiàn)金：1600萬元。 流動(dòng)資金估算應(yīng)收帳款為2120萬元。建設(shè)期利息為約288萬元。廠房建筑、環(huán)保、消防等土建工程1048萬元。 投資估算 固定資產(chǎn)投資估算生產(chǎn)設(shè)備購置費(fèi)5130萬元。業(yè)主管理費(fèi)計(jì)入工程設(shè)備安裝及制作費(fèi)用中。學(xué)習(xí)具體崗位操作及處理生產(chǎn)工藝技術(shù)問題的能力，關(guān)鍵崗位還可聘請有經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員上崗培訓(xùn)，并進(jìn)行實(shí)地指導(dǎo)。內(nèi)容包括崗位要求、技術(shù)理論、操作規(guī)程、安全消防知識、生產(chǎn)知識等培訓(xùn)內(nèi)容。 職工培訓(xùn)為適應(yīng)生產(chǎn)需要，最大限度地發(fā)揮工人在生產(chǎn)過程中的作用，將采取以下培訓(xùn)措施。 工作制度安排及勞動(dòng)定員本項(xiàng)目生產(chǎn)工作日擬定為300天，根據(jù)生產(chǎn)操作需要，采取三班制、二班制和白班制、各生產(chǎn)崗位定員總計(jì)為240人。第九章 組織機(jī)構(gòu)、勞動(dòng)定員及職工培訓(xùn) 組織機(jī)構(gòu)本項(xiàng)目生產(chǎn)組織機(jī)構(gòu)擬設(shè)立項(xiàng)目技改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并由一名公司副總負(fù)責(zé)項(xiàng)目日常工作。電器設(shè)備及照明需用安全型。 消防本項(xiàng)目產(chǎn)品火災(zāi)危險(xiǎn)屬戊類。防電傷車間所有未帶電的電氣設(shè)備金屬外殼均應(yīng)接地保護(hù)，變配電裝置，高壓電機(jī)設(shè)置屏蔽網(wǎng)，電氣設(shè)備和線路要求絕緣良好，個(gè)別裸露的帶電體要裝在人員碰不到的地方。防摔傷車間內(nèi)工作平臺(tái)四周臨空部分、檢修吊物孔四周設(shè)置防護(hù)欄桿，樓梯、走廊、爬梯處均設(shè)置扶手，地溝上加蓋板，經(jīng)常有人員來往的鋼筋混凝土樓梯坡度不大于45度，鋼梯不大于60度。設(shè)備的電氣控制設(shè)安全開關(guān)，防止檢修時(shí)突然啟動(dòng)而造成事故。 勞動(dòng)安全措施防機(jī)傷、燙傷機(jī)械設(shè)備傳動(dòng)部分及設(shè)備聯(lián)接處，均設(shè)置防護(hù)罩，防護(hù)欄桿，為保證較大設(shè)備檢修時(shí)的安全，在車間設(shè)起重設(shè)備。防噪聲本項(xiàng)目連鑄、拉彎矯直機(jī)、軋機(jī)、引風(fēng)機(jī)、電動(dòng)機(jī)所產(chǎn)生的噪聲不大，持續(xù)性也不長，不會(huì)對操作工造成影響。本項(xiàng)目原料處理操作崗位有少量粉塵產(chǎn)生，通過加強(qiáng)通風(fēng)、灑水，可基本消除粉塵。第八章 勞動(dòng)保護(hù)、安全衛(wèi)生及消防根據(jù)國家有關(guān)改善勞動(dòng)條件，加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)、安全衛(wèi)生和消防的規(guī)定，本項(xiàng)目對粉塵、噪聲、機(jī)傷、電傷和摔傷等不安全因素職業(yè)危害，將依據(jù)“安全第一、預(yù)防為主”的方針，積極采取有效的措施，改善勞動(dòng)環(huán)境，控制和防止職業(yè)病的發(fā)生，為企業(yè)創(chuàng)造文明生產(chǎn)、安全生產(chǎn)的條件。 環(huán)境保護(hù)投資及影響分析本項(xiàng)目直接用于環(huán)保設(shè)施的投入擬達(dá)到60萬元。 廢水本項(xiàng)目產(chǎn)生的廢水為冷卻水、生活污水，其中生活污水占99%，全年約排出1400噸，不含有毒有害物質(zhì)。但全年可約20噸生活垃圾，可拉到果樹園或由環(huán)衛(wèi)部門處理。粉塵：生產(chǎn)過程中，原料整理有少量塵土產(chǎn)