【正文】 收措施的同時，應(yīng)特別關(guān)注集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。對處于產(chǎn)業(yè)鏈上下游及存在明顯關(guān)聯(lián)交易的集團(tuán)客戶，應(yīng)剔除關(guān)聯(lián)交易對資產(chǎn)、負(fù)債、銷售收入、利潤等的影響，查清關(guān)聯(lián)企業(yè)的真實財務(wù)狀況；在貸后管理中密切關(guān)注關(guān)聯(lián)交易的規(guī)模，關(guān)聯(lián)交易的真實性，關(guān)聯(lián)交易價格的公允性，是否存在資產(chǎn)（資金）的無償或低（高）價轉(zhuǎn)移，虛增資本、虛增資產(chǎn)、虛增利潤或抽逃資本、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)及利潤，懸空銀行債務(wù)的行為；分析關(guān)聯(lián)交易的影響程度。第八十條 建設(shè)銀行應(yīng)拒絕通過資本運作快速擴(kuò)張，主要從事資本運作，經(jīng)營領(lǐng)域多變、戰(zhàn)略不清且主業(yè)不明，小、雜、亂或管理不透明、公司治理結(jié)構(gòu)不健全的家族式企業(yè)集團(tuán)客戶。第七十八條 集團(tuán)客戶成員單位授信方案的調(diào)整比照單一客戶額度授信管理規(guī)定執(zhí)行。第七十六條 集團(tuán)客戶成員單位為特定授信客戶的，應(yīng)將該客戶的授信額度納入集團(tuán)客戶授信額度統(tǒng)一管理。第七十五條 采用限額模式的集團(tuán)客戶，成員單位因授信需求發(fā)生變化、新設(shè)成員企業(yè)、股權(quán)變動、重組等原因?qū)е鲁蓡T單位限額不足的，可報管轄行進(jìn)行限額調(diào)劑，已在限額方案中明確規(guī)定的情況除外。第七十三條 經(jīng)識別后集團(tuán)客戶僅有一個成員單位在建設(shè)銀行有授信需求的，由該成員行將客戶識別及與其他分行溝通情況報管轄行批準(zhǔn)后，比照單一客戶開展授信。對于集團(tuán)中機構(gòu)類成員單位需申請臨時授信限額的，由所在成員行向管轄行機構(gòu)客戶管理部門提出申請，經(jīng)管轄行機構(gòu)客戶管理部門同意后，連同同級集團(tuán)客戶歸口管理部門提出的整體授信時間計劃，一并送有權(quán)審批機構(gòu)組織審定，最終由管轄行機構(gòu)客戶部門下文分配臨時授信限額。審核無異議后，須將對該集團(tuán)客戶的整體授信時間計劃與其他申報材料一并送有權(quán)審批機構(gòu)組織審定。限額分配后成員單位有多余限額的，管轄行可將多余限額收回。第六十九條 在申報集團(tuán)客戶成員單位額度授信方案之前，應(yīng)就客戶需核準(zhǔn)事項報有權(quán)機構(gòu)核準(zhǔn)。第六十八條 對采用額度管理模式的集團(tuán)客戶，應(yīng)根據(jù)能否獲得集團(tuán)客戶合并會計報表，按以下模式和流程開展額度授信：（一）對能夠獲得合并報表的集團(tuán)客戶，采用“總分式”模式，即牽頭行提出集團(tuán)客戶額度授信方案及成員單位額度分配建議，組織材料報有權(quán)審批行審批；管轄行集團(tuán)客戶管理部門負(fù)責(zé)按照審批結(jié)果在集團(tuán)客戶各成員單位之間分配授信額度。第六十六條 集團(tuán)客戶授信方案擬定前，應(yīng)視授信模式不同完成集團(tuán)、成員單位的客戶信用等級評定，并相應(yīng)確定集團(tuán)客戶及成員單位的信用風(fēng)險限額。各成員行在授信過程中應(yīng)主動通過牽頭行或業(yè)務(wù)系統(tǒng)了解集團(tuán)客戶關(guān)系樹信息，及時溝通集團(tuán)客戶成員單位變動情況，不得刻意隱瞞集團(tuán)關(guān)系。該項工作可由管轄行授權(quán)牽頭行完成。第六十四條 集團(tuán)客戶關(guān)系樹的梳理工作應(yīng)按照管轄行、牽頭行、成員行、經(jīng)辦行的職責(zé)分工，以“自上而下”和“自下而上”相結(jié)合的方式完成。第三節(jié) 集團(tuán)客戶額度授信的流程第六十三條 集團(tuán)客戶關(guān)系樹的建立是集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的前提。（三）成員行主要職責(zé)；組織所轄經(jīng)辦行進(jìn)行集團(tuán)客戶成員單位評價，協(xié)助牽頭行對集團(tuán)客戶整體進(jìn)行客戶評價、測算集團(tuán)客戶整體的授信額度或授信限額；、在規(guī)定權(quán)限內(nèi)審批額度授信方案；，配合管轄行、牽頭行做好集團(tuán)客戶授信相關(guān)工作。第六十二條 集團(tuán)客戶授信職責(zé)分工如下：（一）管轄行主要職責(zé)，確定和維護(hù)集團(tuán)客戶關(guān)系樹并及時向成員行發(fā)布；，包括確定集團(tuán)客戶額度授信模式、在規(guī)定權(quán)限內(nèi)審批額度授信方案、審定授信限額以及限額或額度的分配、調(diào)整；，組織開展貸后管理工作，定期發(fā)布集團(tuán)客戶風(fēng)險預(yù)警信息和通報重大風(fēng)險事項；。管轄行是指負(fù)責(zé)對集團(tuán)客戶授信工作進(jìn)行統(tǒng)一管理的總行或總行授權(quán)的一級分行；牽頭行是指集團(tuán)客戶母公司、總部（或核心企業(yè)）所在地分行，已有（或潛在）授信余額最大的成員單位所在地分行，或由管轄行指定的分行；其余成員單位注冊所在地分行為成員行；為成員單位具體辦理授信業(yè)務(wù)的開戶行為經(jīng)辦行。（四）建設(shè)銀行對跨國集團(tuán)客戶境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財務(wù)狀況、與境內(nèi)機構(gòu)的股權(quán)關(guān)系、或有負(fù)債、重大訴訟等信息應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查和持續(xù)監(jiān)控。（二）跨國集團(tuán)客戶母公司在境外，且母公司及境內(nèi)成員單位分別與建設(shè)銀行分支機構(gòu)有業(yè)務(wù)往來，原則上應(yīng)由總行指定牽頭行組織全球授信，將境外母公司授信納入集團(tuán)客戶授信管理。集團(tuán)客戶內(nèi)成員單位提供的保證（實體性集團(tuán)母公司或?qū)Τ蓡T單位有實際控制權(quán)的母公司對成員單位提供第三方連帶責(zé)任保證的除外）一般不得超過集團(tuán)客戶總體授信額度的30％。第五十八條 對集團(tuán)客戶授信應(yīng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保導(dǎo)致的集中度風(fēng)險： （一）對集團(tuán)客戶成員單位之間的擔(dān)保應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)、公司章程和建設(shè)銀行的有關(guān)規(guī)定辦理，確保擔(dān)保合法有效。原則上跨一級分行的集團(tuán)客戶采用限額模式，一級分行轄內(nèi)的集團(tuán)客戶采用額度模式。授信限額管理模式（總量控制下的單戶審批模式，以下簡稱“限額模式”），即有權(quán)審批機構(gòu)對集團(tuán)授信限額進(jìn)行統(tǒng)一審定，成員行在分配的授信限額內(nèi)單獨進(jìn)行成員單位授信額度申報審批，并在審批后支用。第四章 集團(tuán)客戶額度授信第一節(jié) 集團(tuán)客戶額度授信的基本規(guī)定第五十五條 本辦法所稱集團(tuán)客戶額度授信是指建設(shè)銀行在對集團(tuán)整體和成員單位資信狀況及其關(guān)聯(lián)關(guān)系識別和分析評價的基礎(chǔ)上，確定集團(tuán)客戶的額度授信方案，經(jīng)辦機構(gòu)分別在額度內(nèi)為集團(tuán)客戶成員單位辦理授信業(yè)務(wù)的管理行為。第五十三條 建設(shè)銀行對同一借款人的貸款總額與建設(shè)銀行資本凈額之比不應(yīng)超過10%（含）。以上情況為違規(guī)授信行為，上級管理機構(gòu)有權(quán)按違規(guī)性質(zhì)要求違規(guī)分支機構(gòu)采取必要的風(fēng)險化解措施、調(diào)整授信額度、或給予調(diào)整授權(quán)權(quán)限、追究責(zé)任等處罰措施。在額度有效期內(nèi)，如凍結(jié)條件已消失，經(jīng)營主責(zé)任人有權(quán)解除對授信額度的凍結(jié)。凍結(jié)期間，經(jīng)辦機構(gòu)不得為客戶辦理任何授信業(yè)務(wù)。第五十條 經(jīng)經(jīng)營主責(zé)任人簽字審核，經(jīng)辦機構(gòu)可對未用額度進(jìn)行凍結(jié)。第四十八條 在額度授信有效期內(nèi)，如客戶經(jīng)審批的信用等級下降，應(yīng)及時給予預(yù)警；一旦客戶信用風(fēng)險限額低于客戶授信額度，系統(tǒng)應(yīng)自信用等級評定結(jié)論下發(fā)日起進(jìn)行限制，經(jīng)辦機構(gòu)僅可在該時點風(fēng)險敞口以內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，并在三個月內(nèi)完成對額度授信方案的重新申報和審批。第六節(jié) 額度授信的監(jiān)控和管理第四十六條 經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)及時將審批后的授信額度錄入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，通過系統(tǒng)對授信額度（包括分項額度）、額度有效期、審批結(jié)論有效期、額度串用等進(jìn)行剛性控制。第四十四條 承諾性額度合同項下各分項額度間不得串用。第四十二條 在額度有效期內(nèi)，當(dāng)某一分項額度不足時，可依據(jù)串用規(guī)則占用另一未用分項額度。第五節(jié) 額度授信方案的調(diào)整第四十條 本辦法所稱額度授信方案的調(diào)整是指對已審批授信方案中任何要素進(jìn)行調(diào)整的行為。辦理無需建設(shè)銀行其他配套信貸支持的一、二類外國政府轉(zhuǎn)貸款暫不占用客戶授信額度。除低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)中銀行信用支持與承諾全額覆蓋的信貸業(yè)務(wù)可直接扣減第三方額度（金融機構(gòu)額度）外，如需全部或部分占用第三方額度，應(yīng)同時滿足以下條件，并經(jīng)總行經(jīng)營部門批準(zhǔn)：（一） 經(jīng)建設(shè)銀行認(rèn)可且有核定未用授信額度；（二） 在建設(shè)銀行客戶評級為AA級及以上，且具有比債務(wù)人（交易對手）高的信用評級；（三） 第三方提供的擔(dān)保（或保險）具有直接信用替代作用，能夠覆蓋債務(wù)人（交易對手）全部（或部分）信用風(fēng)險敞口，如為授信客戶辦理的業(yè)務(wù)提供不可撤銷連帶責(zé)任擔(dān)保；能夠全部（或部分）為客戶還款來源提供直接信用支持或擔(dān)保，且從法律上能夠證明第三方對債項的償還承擔(dān)實質(zhì)上的全額（或部分）清償義務(wù)，如供應(yīng)鏈中核心企業(yè)的應(yīng)收賬款質(zhì)押、核心企業(yè)擔(dān)?；刭彽?。第三十七條 單筆授信業(yè)務(wù)合同生效之日，應(yīng)按其信用風(fēng)險敞口相應(yīng)扣減總額度和分項額度（具體計算方法見附件1）。其中，（一）專項額度項下單筆授信業(yè)務(wù)審批結(jié)論有效期為有權(quán)審批機構(gòu)批復(fù)同意單筆授信業(yè)務(wù)之日起1年（含）；（二）非專項額度項下單筆授信業(yè)務(wù)審批結(jié)論有效期為有權(quán)審批機構(gòu)批復(fù)同意單筆授信業(yè)務(wù)之日起6個月（含）。第三十四條 經(jīng)有權(quán)審批行批復(fù)同意的承諾性額度項下單筆支用由經(jīng)辦機構(gòu)負(fù)責(zé)人、經(jīng)營主責(zé)任人或其授權(quán)人審核即可辦理；資金交易類額度項下單筆使用的審批按照資金交易業(yè)務(wù)授權(quán)相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；其余單筆授信業(yè)務(wù)需經(jīng)有權(quán)審批機構(gòu)審批。其適用權(quán)限依據(jù)最大單筆分項額度授權(quán)確定，其中非專項額度可批量審批，專項額度須逐筆審批。未落實額度授信方案審批批復(fù)中相關(guān)要求的，經(jīng)辦行不得為客戶辦理單筆授信業(yè)務(wù)。第四節(jié) 授信額度的單筆使用第三十條 本辦法所稱授信額度的單筆使用是指在經(jīng)審批的額度授信方案項下為客戶具體辦理單筆授信業(yè)務(wù)，并相應(yīng)扣減總額度和分項額度。其中速貸通業(yè)務(wù)授信額度應(yīng)在分析、預(yù)測企業(yè)第一還款來源的基礎(chǔ)上，依據(jù)客戶提供的擔(dān)保方式和專門評估機構(gòu)的抵（質(zhì)）押物評估結(jié)果進(jìn)行確定。如申報授信額度超過客戶信用風(fēng)險限額，應(yīng)按例外審批原則上移一級審批，有權(quán)審批機構(gòu)為一級分行的不再上移。第二十六條 申報機構(gòu)按規(guī)定組織額度授信申報材料，經(jīng)經(jīng)營主責(zé)任人簽字確認(rèn)后報有權(quán)審批機構(gòu)。額度授信方案應(yīng)至少包括以下要素：授信額度結(jié)構(gòu)（包括授信總額度及分項額度安排、期限、用途、串用（調(diào)劑）規(guī)則、擔(dān)保措施、授信條件（額度授信的前提條件和持續(xù)條件）、可否循環(huán)等。其中信貸業(yè)務(wù)需求由信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)估算；分行層面的資金業(yè)務(wù)需求由分行資金業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)估算，在征詢總行資金交易業(yè)務(wù)部門需求后報信貸經(jīng)營部門匯總；總行資金業(yè)務(wù)需求由總行資金業(yè)務(wù)部門報總行相關(guān)信貸經(jīng)營部門匯總后告知管轄行信貸經(jīng)營部門。第二十二條 申報機構(gòu)原則上應(yīng)以客戶信用風(fēng)險限額為上限，綜合考慮以下因素，提出授信總額度和分項額度建議