【正文】 編號(hào)： 總會(huì)計(jì)師（簽字）： 總經(jīng)理（簽字）： 編制人： 日期：項(xiàng)目 收款單位名稱計(jì)劃付款金額事業(yè)部初審金額分管領(lǐng)導(dǎo)審核財(cái)務(wù)經(jīng)理審核總會(huì)計(jì)師審核總經(jīng)理審核 備注28 / 434本表格共三聯(lián)：編制人存檔 交總經(jīng)理審核交金融財(cái)務(wù)部備案29 / 434附件 4：計(jì)劃內(nèi)付款申請(qǐng)單計(jì)劃內(nèi)付款申請(qǐng)單年 月 日付 款 類 別 □采購(gòu) □工程 □運(yùn)輸 □租賃 □水電 □其他 合同名稱 合同編號(hào) 合同總 價(jià)申 請(qǐng) 部 門 本期按合同應(yīng) 支付金額 ￥本次支付金額 ￥ 大寫金額累計(jì)付款 ￥累計(jì)付款比例付 款 事 由□現(xiàn)金 □支票 □電匯 □匯票 □貸記憑證 □商業(yè)承兌匯票付 款 方 式□銀行承兌匯票 □網(wǎng)銀 □其他全 稱開(kāi)戶銀行收 款 人 銀行賬號(hào)經(jīng)辦人簽字、日期項(xiàng)目經(jīng)理簽字、日期事業(yè)部經(jīng)理簽字、日期分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、日期經(jīng)辦會(huì)計(jì)簽字、日期財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字、日期審批意見(jiàn)第X聯(lián) 共三聯(lián)30 / 434本表格共三聯(lián)：經(jīng)辦人存檔 交金融財(cái)務(wù)部備案 交經(jīng)辦會(huì)計(jì)入賬31 / 434附件 5：計(jì)劃外付款申請(qǐng)單計(jì)劃外付款申請(qǐng)單年 月 日付 款 類 別 □采購(gòu) □工程 □運(yùn)輸 □租賃 □水電 □其他 合同名稱 合同編號(hào) 合同總 價(jià)申 請(qǐng) 部 門本期按合同應(yīng)支付金額 ￥本次支付金額 ￥ 大寫金額累計(jì)付款 ￥累計(jì)付款比例付 款 事 由□現(xiàn)金 □支票 □電匯 □匯票 □貸記憑證 □商業(yè)承兌匯票付 款 方 式 □銀行承兌匯票 □網(wǎng)銀 □其他全 稱開(kāi)戶銀行收 款 人 銀行賬號(hào)審批意見(jiàn) 經(jīng)辦人簽字、日期項(xiàng)目經(jīng)理或 經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人簽字、日期事業(yè)部經(jīng)理簽字、日期分管領(lǐng)導(dǎo)簽字、日期經(jīng)辦會(huì)計(jì)簽字、日期財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字、日期總會(huì)計(jì)師簽字、日期總經(jīng)理簽字、日期第X聯(lián) 共三聯(lián)32 / 434本表格共三聯(lián)：經(jīng)辦人存檔 交金融財(cái)務(wù)部備案 交經(jīng)辦會(huì)計(jì)入帳 33 / 434附件 6：應(yīng)付賬款核對(duì)記錄 應(yīng)付賬款核對(duì)記錄 編號(hào)：核對(duì) 日期 核對(duì)人 供應(yīng)商名稱應(yīng)付賬款余額與會(huì)計(jì)記錄 有無(wú)差異 情況說(shuō)明34 / 434附件 7：資金收支計(jì)劃管理流程資金收支計(jì)劃管理流程金融財(cái)務(wù)部 總會(huì)計(jì)師 總經(jīng)理事業(yè)部是否經(jīng)手人申請(qǐng)付款開(kāi)始月度付款計(jì)劃部門負(fù)責(zé)人審批是否通過(guò)總會(huì)計(jì)師匯總平衡是否通過(guò) 總經(jīng)理審批是否通過(guò)月度付款計(jì)劃財(cái)務(wù)經(jīng)理審批是否通過(guò)匯總付款計(jì)劃表 21匯總付款計(jì)劃表不計(jì)入?yún)R總表否是是否月度付款計(jì)劃 21月度付款計(jì)劃是是否經(jīng)辦會(huì)計(jì)審批是否通過(guò)是否通過(guò)分管領(lǐng)導(dǎo)審批否是35 / 434附件 8：應(yīng)付賬款還款管理流程應(yīng)付賬款還款管理流程金融財(cái)務(wù)部 總會(huì)計(jì)師 總經(jīng)理事業(yè)部填寫開(kāi)始付款申請(qǐng)單相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批是否通過(guò)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批總會(huì)計(jì)師審批 總經(jīng)理審批是否通過(guò)是否通過(guò)是否通過(guò)出納根據(jù)付款方式開(kāi)票支票存根支票入賬經(jīng)手人領(lǐng)用是是是否否否是經(jīng)辦會(huì)計(jì)審核是否通過(guò)是否是否為計(jì)劃外付款是否36 / 434第三章 票據(jù)管理辦法第一節(jié) 銀行結(jié)算憑證管理第一條 銀行結(jié)算憑證采購(gòu)保管主要作業(yè)：1. 出納提出銀行結(jié)算憑證需求，由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)銀行結(jié)算憑證實(shí)際使用情況決定銀行結(jié)算憑證的購(gòu)買種類及數(shù)量。第九條 本規(guī)定自公布之日起施行，此前如有與本規(guī)定相抵觸的按本規(guī)定執(zhí)行。第四節(jié) 附則第七條 本規(guī)定未盡事宜或與國(guó)家有關(guān)規(guī)定相抵觸的，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。20 / 4344. 法定代表人印鑒章保管人將付款憑證以及相關(guān)單據(jù)交由制單會(huì)計(jì)確認(rèn)無(wú)誤后入賬。2. 法定代表人印鑒章保管人根據(jù)付款申請(qǐng)單后附單據(jù)進(jìn)行復(fù)核無(wú)誤后，加蓋法人印鑒章。6. 總經(jīng)理根據(jù)總會(huì)計(jì)師意見(jiàn)對(duì)支票借用單或付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核，經(jīng)批準(zhǔn)后方可付款。4. 金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核后簽字，交由總會(huì)計(jì)師審核。2. 事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)就部門負(fù)責(zé)人審核的付款申請(qǐng)單進(jìn)行復(fù)核并簽名，審核批準(zhǔn)后交至金融財(cái)務(wù)部。5. 制單會(huì)計(jì)須將申請(qǐng)付款的單據(jù)或發(fā)票蓋核銷章，以免發(fā)生重復(fù)請(qǐng)款的情形；并且對(duì)主要供應(yīng)商（包括但不限于瀝青、石料、19 / 434柴油）每半年與對(duì)方單位進(jìn)行對(duì)賬，并填寫《應(yīng)付賬款核對(duì)記錄》 （附件 6） ，交由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核。3. 蓋章完成后，付款申請(qǐng)人將所有付款申請(qǐng)手續(xù)相關(guān)單據(jù)交由法定代表人印鑒章保管人；若單據(jù)不全，則要求經(jīng)辦人補(bǔ)齊單據(jù)。第四條 付款辦理入賬主要作業(yè)：1. 對(duì)于金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后的付款申請(qǐng)單，出納根據(jù)付款方式開(kāi)票，并蓋財(cái)務(wù)專用章。3. 經(jīng)辦會(huì)計(jì)將付款申請(qǐng)單與付款計(jì)劃表比對(duì)無(wú)誤后審核簽字；審核通過(guò)后，交由金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，同時(shí)經(jīng)辦會(huì)計(jì)根據(jù)付款申請(qǐng)單，在其自留的付款計(jì)劃表中予以登記備查。第二節(jié) 應(yīng)付賬款還款管理—計(jì)劃內(nèi)付款第三條 付款申請(qǐng)審批主要作業(yè)：1. 付款申請(qǐng)人根據(jù)審核通過(guò)的付款計(jì)劃填寫《計(jì)劃內(nèi)付款申請(qǐng)單》（附件 4） ，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，送交事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)審批。6. 總經(jīng)理根據(jù)總會(huì)計(jì)師意見(jiàn)對(duì)《匯總付款計(jì)劃表》進(jìn)行審核，并出具審核意見(jiàn)。事業(yè)部會(huì)計(jì)將經(jīng)金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后的《匯總付款計(jì)劃表》正本送總會(huì)計(jì)師，自留一份副本。4. 付款計(jì)劃經(jīng)金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后，事業(yè)部會(huì)計(jì)將付款金額匯總，編制《匯總付款計(jì)劃表》 （附件 3） 。2. 金融財(cái)務(wù)部經(jīng)辦會(huì)計(jì)對(duì)付款計(jì)劃進(jìn)行審核，審核批準(zhǔn)后送交事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審。3. 各事業(yè)部經(jīng)辦人在每月 28 日前必須將次月收支計(jì)劃表（含電子文本）報(bào)送審批部門。15 / 434附件 5：賬戶檢查記錄賬戶檢查記錄表 編號(hào)：檢查日期 檢查人賬戶名稱 開(kāi)戶銀行截止至 月 日銀行記錄會(huì)計(jì)記錄余額 差異額 情況說(shuō)明審計(jì)室檢查人（簽字）： 金融財(cái)務(wù)部出納（簽字）：負(fù)責(zé)人（簽字）： 負(fù)責(zé)人（簽字）：年 月 日 年 月 日16 / 434附件 6：網(wǎng)上銀行使用授權(quán)表網(wǎng) 上 銀 行 使 用 授 權(quán) 表編號(hào)：授權(quán)原因：被授權(quán)人簽字日期：授權(quán)人簽字：日期：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字：日期：授權(quán)后辦理業(yè)務(wù)：銀行：金額：小寫：__________________________________________________大寫：__________________________________________________被授權(quán)人簽字日期：財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字：日期：17 / 434第二章 付款管理辦法第一節(jié) 資金收支計(jì)劃管理第一條 編制計(jì)劃主要作業(yè)：1. 各事業(yè)部經(jīng)辦人根據(jù)實(shí)際情況，擬定次月《預(yù)計(jì)收款計(jì)劃表》（附件 1） 。14 / 434附件 4：未達(dá)賬項(xiàng)報(bào)告表未達(dá)賬項(xiàng)報(bào)告表年 月 日 編號(hào)：序號(hào)未達(dá)賬項(xiàng)明細(xì) 金額 憑證號(hào)未達(dá)賬齡/日建議解決方案負(fù)責(zé)人完成時(shí)間123456789101112131415編制人： 日期： 出納： 日期：審核人： 日期：說(shuō)明：本表格一式二聯(lián)，編制人編制完畢后，由出納簽字確認(rèn)，并由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字審核。未達(dá)帳項(xiàng)要說(shuō)明原因。10 / 434銀行賬戶開(kāi)設(shè)/變更/撤銷申請(qǐng)表編號(hào)：申請(qǐng)人： 日期：開(kāi)設(shè)/變更/撤銷銀行賬戶： □ 開(kāi)設(shè) □ 變更 □ 撤銷申請(qǐng)理由陳述：申請(qǐng)人簽名： 日期：總會(huì)計(jì)師簽名： 日期：總經(jīng)理簽名： 日期：本表格一式三聯(lián)：申請(qǐng)人存檔總會(huì)計(jì)師存檔 總經(jīng)理存檔說(shuō)明：本表格一式三聯(lián)，經(jīng)總會(huì)計(jì)師、總經(jīng)理審核簽字后，第一聯(lián)由申請(qǐng)人用于辦理業(yè)務(wù)，并存檔，第二聯(lián)和第三聯(lián)分別另由總會(huì)計(jì)師、總經(jīng)理存檔。第十一條 本規(guī)定由公司金融財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第九條 網(wǎng)上銀行支付需按規(guī)定由三名財(cái)務(wù)人員分工操作，如遇特殊情況，應(yīng)填寫《網(wǎng)上銀行使用授權(quán)表》 （附件 6） ，經(jīng)金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)后操作。2. 子公司賬戶與母公司賬戶之間資金劃撥的程序?yàn)椋撼黾{根據(jù)資金劃撥需要填寫《支票申請(qǐng)單》 ，經(jīng)金融財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后，由出納辦理?yè)芸?。，填寫《賬戶檢查記錄》 （附件 5） ，對(duì)于閑置不用的賬戶有權(quán)要求金融財(cái)務(wù)部及時(shí)到銀行注銷，并向總會(huì)計(jì)師及總經(jīng)理報(bào)告?！躲y行存款余額調(diào)節(jié)表》 （附件 3） ，并由出納人員簽字確認(rèn)交由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。8. 銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。6. 公司銀行賬戶只供公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶以供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)。4. 金融財(cái)務(wù)部主辦人員在辦理完畢后，應(yīng)及時(shí)將開(kāi)戶許可證交還財(cái)務(wù)經(jīng)理。2. 金融財(cái)務(wù)部根據(jù)需要提出申請(qǐng)，填寫《銀行賬戶開(kāi)設(shè)/變更/撤銷申請(qǐng)表》 （附件 1） ，報(bào)總會(huì)計(jì)師復(fù)核，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可開(kāi)設(shè)、變更及撤銷。2. 各項(xiàng)目收到的款項(xiàng)，應(yīng)于收款當(dāng)日全部繳入公司本部賬戶或事業(yè)部賬戶；支付工程款或材料款等款項(xiàng)時(shí)，由公司本部賬戶劃款，工程項(xiàng)目賬戶一般無(wú)余額。2. 如果業(yè)主對(duì)保證金存入行有特殊要求，公司可根據(jù)實(shí)際需要開(kāi)立其他保證金賬戶。6 / 4342. 如果銀行對(duì)貸款有特殊要求，公司可根據(jù)實(shí)際需要開(kāi)立其他貸款賬戶。2. 在各銀行的定期存款到期或需要提前取款時(shí)，本金連同利息只能轉(zhuǎn)入公司本部賬戶。2. 金融財(cái)務(wù)部根據(jù)各事業(yè)部的資金實(shí)際到位情況和實(shí)際進(jìn)度預(yù)計(jì)發(fā)生的支出，進(jìn)行資金的分配與調(diào)撥。1 / 434全套建筑公司制度范本目錄第一部分 公司治理文件 ............................................................................................................3第二部分 財(cái)務(wù)與資金管理 ........................................................................................................4第一章 .....................................................................................................................總則 5第二章 .............................................................................................銀行賬戶管理辦法 6第三章 ...................................................................................................付款管理辦法 15第四章 .........