【正文】 、技術(shù)改造等項目完成后應(yīng)及時辦理竣工決算手續(xù)，委托中介機構(gòu)進行全面審計，并對項目進行后評價；（四）各子公司項目投資必須按規(guī)定進行財務(wù)會計核算，年度財務(wù)報告應(yīng)單獨披露有關(guān)重大投資事項。（九）已批準的《項目投資可行性研究報告》?？毓勺庸景l(fā)起的投資項目，按第三十九條辦理。第六十四條集團發(fā)起的投資項目，由規(guī)劃投資部按以上流程和決策程序報送集團分管副總、總經(jīng)理辦公會、董事會或股東會審批，并按規(guī)定報送省國資委核準或備案。第六十三條全資、控股子公司的投資決策程序和項目策劃、規(guī)劃及評審流程與管理，參照本辦法制定，并報規(guī)劃投資部備案。（六）控規(guī)方案評審規(guī)劃投資部組織相關(guān)專家對《項目控制性詳細規(guī)劃方案》進行評審，出具方案評審意見。方案經(jīng)修改完善并通過評審后交集團分管副總審核，并報總經(jīng)理辦公會審批。（三）項目總體規(guī)劃《項目總體策劃方案》經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準后，規(guī)劃投資部提出對項目總體規(guī)劃的要求，相關(guān)單位按照集團《招投標管理辦法》選擇項目規(guī)劃單位，并由規(guī)劃單位完成《項目總體規(guī)劃方案》。（二）策劃方案評審規(guī)劃投資部組織相關(guān)專家對《項目總體策劃方案》進行評審，出具方案評審意見。超過董事會權(quán)限的重大投資項目，由董事長指定戰(zhàn)略及投資委員會組織有關(guān)專家、專業(yè)人員進行評審，制定方案，報股東大會批準。（四）《項目評價報告》審批通過后，董事會權(quán)限內(nèi)的投資由董事會戰(zhàn)略及投資委員會負責(zé)組織編制《項目投資方案》草案；總經(jīng)理辦公會權(quán)限內(nèi)的投資由規(guī)劃投資部負責(zé)組織編制《項目投資方案》草案，該草案同時報董事會戰(zhàn)略及投資委員會備案。（一）財務(wù)部負責(zé)擬定財務(wù)盡職調(diào)查方案，組織相關(guān)部門對擬投資項目進行財務(wù)盡職調(diào)查，在調(diào)查結(jié)束的10個工作日內(nèi)，編制《項目財務(wù)盡職調(diào)查報告》；（二）紀檢監(jiān)察部負責(zé)與集團法律顧問擬定法務(wù)盡職調(diào)查方案，組織相關(guān)部門對擬投資項目進行法務(wù)盡職調(diào)查，在調(diào)查結(jié)束的10個工作日內(nèi)，編制《項目法務(wù)盡職調(diào)查報告》。第六十條 項目實施的流程與管理：（一）項目投資協(xié)議簽訂后，由總經(jīng)理辦公會確定項目投資的實施主體；（二）項目投資的實施主體負責(zé)組織項目實施，負責(zé)項目實施的全過程管理；（三）項目實施過程中的招投標管理、工程建設(shè)監(jiān)督管理與運營管理按集團《****集團有限責(zé)任公司招投標管理辦法》、《****集團有限責(zé)任公司工程建設(shè)項目監(jiān)督管理辦法》、集團KPI考核辦法等相關(guān)制度執(zhí)行。如有必要，可開展專家論證。（六）重大投資項目的《項目投資可行性研究報告》、《股權(quán)投資可行性研究報告》經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后，需報董事會戰(zhàn)略及投資委員會審核，由戰(zhàn)略及投資委員會向董事會提出獨立可行性調(diào)研意見，供董事會決策時參考。（四）重大投資項目的《項目深度調(diào)研報告》經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議通過后，由規(guī)劃投資部組織聘請第三方機構(gòu)編制《項目投資可行性研究報告》；如有股權(quán)投資，由資本運營部組織聘請具有資質(zhì)的咨詢機構(gòu)編制《股權(quán)投資可行性研究報告》，報集團分管副總審核。重大投資項目由規(guī)劃投資部組織聘請第三方機構(gòu)出具策劃、規(guī)劃方案；（二）凡涉及股權(quán)投資，資本運營部負責(zé)牽頭開展盡職調(diào)查，編制《股權(quán)投資預(yù)科研報告》，報集團分管副總審核。第五十七條 項目立項審批的流程與管理：（一）集團分管副總將《項目立項報告》提交總經(jīng)理辦公會審議通過；（二）根據(jù)總經(jīng)理辦公會審議的意見，如有需要，規(guī)劃投資部、資本運營部對項目必須完善的科目再次補充調(diào)研、論證資料。項目涉及股權(quán)投資，資本運營部參與。（四）集團分管副總審核《項目考察報告》。第五十五條 項目調(diào)研的流程與管理：（一）規(guī)劃投資部負責(zé)收集項目投資信息（附件4），受理投資建議，擬寫項目考察方案；（二）集團分管副總負責(zé)審核項目考察方案；（三）規(guī)劃投資部負責(zé)組織初次項目考察，撰寫《項目考察報告》。涉及項目投資事宜由規(guī)劃投資部牽頭組織，涉及股權(quán)投資事宜由資本運營部牽頭組織。第五十三條 投資項目及股權(quán)的管理是指從受理項目建議到實施項目的全程監(jiān)控和管理，主要包括項目可行性和盈利能力的研究、論證，資產(chǎn)收購和股權(quán)投資項目的實施與過程管理，項目實施中的招標管理和工程建設(shè)的監(jiān)督管理，項目后評價體系的建設(shè)與管理，投資風(fēng)險管理，投資責(zé)任追究等。 第五十二條 涉及非國有企業(yè)股權(quán)投資或非國有企業(yè)以所持股權(quán)與集團合資的，應(yīng)對非國有企業(yè)股權(quán)所涉標的企業(yè)開展財務(wù)審計、資產(chǎn)評估，并按規(guī)定對財務(wù)審計、資產(chǎn)評估報告進行審核、備案。建設(shè)項目投資是指以開發(fā)建設(shè)為主要任務(wù)的投資；經(jīng)營項目投資是指以生產(chǎn)經(jīng)營為主要任務(wù)的投資。第七章 投資項目及股權(quán)管理 第五十條項目投資是指企業(yè)通過投資項目，形成生產(chǎn)經(jīng)營能力和盈利能力的投資行為，包括固定資產(chǎn)投資、長期股權(quán)投資、收購兼并等方式。（二）投資完成情況報告包括企業(yè)總體投資完成情況、完成投資計劃比重、工程形象進度等。審批通過后，由規(guī)劃投資部負責(zé)在每年2月底前將董事會通過的年度投資計劃及其說明報送省國資委備案。第四十六條 每年1月底前由規(guī)劃投資部匯總編制集團上年度項目投資完成情況報告、本年度項目投資方案，由資本運營部匯總編制集團上年度股權(quán)投資完成情況報告、本年度股權(quán)投資方案，經(jīng)集團分管副總審核后報總經(jīng)理審核。 年度投資計劃包括下列內(nèi)容：（一） 年度總投資額、資金來源與構(gòu)成；（二） 主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；（三）投資項目基本情況（包括項目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、投資預(yù)期收益、實施年限、年度計劃完成投資和實施進度等）。 第四十三條 全資、控股子公司的投資管理體系參照本辦法制定，并報規(guī)劃投資部備案。第四十一條 項目投資申報工作由規(guī)劃投資部統(tǒng)一管理，其中相關(guān)股權(quán)投資申報工作由資本運營部負責(zé)。表決結(jié)果和項目投資相關(guān)資料需報規(guī)劃投資部備案。（三）核準項目和備案項目需提交的材料，參見第六十九條和第七十條。（二）備案。規(guī)劃投資部自收齊項目核準材料之日起，15個工作日完成流程報批手續(xù)并做出書面回復(fù)。（一）核準。第三十七條 集團發(fā)起的投資行為按《**省省屬國有企業(yè)投資管理暫行辦法》執(zhí)行，接受省國資委的核準和備案管理（詳見第八章）。 第三十六條以上三類投資行為采用集團集中管理、分級核準和備案、投建管分離的管理體系。各子公司單項投資總額參照集團總經(jīng)理辦公會、董事會、股東會審批權(quán)限比例控制，不得超過。第三十三條 下列股權(quán)投資行為，需報集團總經(jīng)理辦公會、董事會或股東會審批后，由資本運營部報省國資委核準或備案：（一） 境外股權(quán)投資；（二） 擬設(shè)新公司（境內(nèi)）；（三） 非主業(yè)股權(quán)投資；（四） 并購境內(nèi)企業(yè)股權(quán)；（五） 未對合資企業(yè)進行同比例增（減）資擴（縮）股；（六） 集團接受非國有企業(yè)出資；（七） 除以上（一）至（六）項外的重大股權(quán)投資項目。 未列入集團上報省國資委的年度投資計劃的投資項目。第三十條每年初集團財務(wù)報告經(jīng)審計后，由財務(wù)部按照第二十四條的五項計算標準，提出五類投資審批權(quán)限的參照數(shù)據(jù)，供集團投資決策時參考。第二十八條按照前款所規(guī)定的計算標準計算，任一計算標準達到或超過20%的，或者集團在一年內(nèi)購買超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)20%的事項，由股東會審議決定。第二十六條集團對外投資、收購資產(chǎn)、固定資產(chǎn)投資、技改投資、委托理財?shù)仁马棸凑涨翱钏?guī)定的計算標準計算，任一計算標準未達到10%的事項，由董事會授權(quán)總經(jīng)理辦公會審批決定。總經(jīng)理辦公會經(jīng)董事會授權(quán)，可以在授權(quán)范圍內(nèi)審議決定集團投資事宜。第四章 投資審批權(quán)限 第二十四條 集團及全資、控股子公司的投資必須經(jīng)過可行性研究，重大投資項目要組織專家論證或咨詢機構(gòu)評估。 第二十二條企業(yè)發(fā)展部是集團投資項目建成后實施運營的職能管理部門，負責(zé)組織建成項目的運營管理和運營過程的經(jīng)營監(jiān)管工作，參與KPI考核和投資項目的后評價工作。 第二十條人力資源部是集團投資行為的人力資源職能管理部門，負責(zé)起草投資項目的人力資源配置方案、審核薪酬方案，負責(zé)擬定集團投資運營項目的KPI考核方案，牽頭組織KPI考核工作。 第十八條 審計部是集團投資的審計職能部門，負責(zé)按照省國資委和集團審計制度對所有項目的投資進度、投資收益狀況、有無違法違紀行為等進行審計監(jiān)督，負責(zé)審查投資項目合同，參與KPI考核和投資項目的后評價工作。第十六條資本運營部是集團長期股權(quán)投資、資產(chǎn)收購、增資擴股等投資的職能管理部門，負責(zé)對集團股權(quán)