【正文】 費用預(yù)算和采購物品費用預(yù)算。 此外還應(yīng)包括應(yīng)用領(lǐng)域的各種附加說明。詳細的說明：費用估計的詳細說明應(yīng)該包括： 工作估計范圍的描述，這通常是依賴于WBS作為參考 對于估計的基本說明，比如費用估計是如何實施的 各種所作假設(shè)的說明 指出估計結(jié)果的有效范圍，如＄10,000177。 費用估計通常被表示成以貨幣描述的單位數(shù)量，為了使用的方便或管理控制的方便通常也與勞動工時、工日、材料消耗量等表示。費用估計：描述完成項目所需的各種資源的費用，它們可能以摘要的形式或者以詳細的形式表示。計算工具的輔助：一些項目管理軟件及電子表格軟件通常被廣泛應(yīng)用于輔助項目費用的估計。從上往下估計法：同上述方法相反是從上往下逐步估計的，多在有類似項目已完成的情況下應(yīng)用。從下向上的估計法：這種技術(shù)通常首先估計各個獨立工作的費用，然后再匯總從下往上估計出整個項目的總費用。 無論費用模型還是模型參數(shù)其形式是各種各樣，如果其模型是依賴于歷史信息、模型參數(shù)容易數(shù)量化，而且模型應(yīng)用僅是項目范圍的大小，則它通常是可靠的。 類比估計法：類比估計法通常是與原有的類似已執(zhí)行項目進行類比以估計當期項目的費用，通常當項目的詳細資料難以得到時這是一種估計項目總費用的行之有效的方法，類比估計法是專家判斷的一種形式。會計表格：會計表格說明了各種費用信息項的代碼結(jié)構(gòu)，這對項目費用的估計應(yīng)與正確的會計目錄相對應(yīng)很有幫助。歷史信息：同類項目的歷史資料始終是項目執(zhí)行過程中可以參考的最有價值的資料，包括項目文件、共用的項目費用估計數(shù)據(jù)庫及項目工作組的知識等。工作的延續(xù)時間：工作的延續(xù)時間將直接影響到項目工作經(jīng)費的估算，因為它將直接影響分配給它的資源數(shù)量。如果某種資源的實際價格不知道，就應(yīng)該給它的價格作出估計。資源需求計劃：即資源計劃安排結(jié)果 進行費用估計的主要依賴的資料 費用估計過程中，亦應(yīng)該考慮各種形式的費用交換，比如：在多數(shù)情況下，延長工作的延續(xù)時間通常是與減少工作的直接費用相聯(lián)系的，相反，追加費用將縮短項目工作的延續(xù)時間。 資源計劃的結(jié)果主要是制定資源的需求計劃，對各種資源的需求及需求計劃加以描述，資源的需求安排一般應(yīng)分解到具體的工作上。 制定資源計劃的工具和技術(shù) 資源安排描述：什么資源（人、設(shè)備及材料）是可能獲得的是項目資源計劃所必須掌握的，特別的數(shù)量描述和資源水平對于資源安排描述是特別重要的。范圍陳述：范圍陳述包括了項目工作的說明和項目目標，這些應(yīng)該在項目資源計劃的編制過程中特別考慮。歷史信息：歷史信息紀錄了先前類似工作使用資源的需求情況，這些資料一般是可以獲得的。項目工作進度計劃：這是制定資源計劃的基礎(chǔ)，每一項工作何時需要何種資源通過工程的進度可明顯看出。工作分解結(jié)構(gòu)WBS：工作分解結(jié)構(gòu)明確了項目各工作所需資源的基本情況，因此它是資源計劃所依據(jù)的基礎(chǔ)，任何其他相關(guān)計劃的輸出都應(yīng)以WBS作為合適的控制工具。例如： 對于一個建筑項目組，其應(yīng)該熟悉當?shù)氐慕ㄖ?guī)范，像這樣的知識如果使用當?shù)氐膭趧恿κ菦]有多少費用的，可是如果當?shù)氐膭趧恿O端貧乏，特別是對于要求具有一些特殊建筑技術(shù)的人，這時支出一些額外的費用來聘請一個顧問可能是了解當?shù)亟ㄖ?guī)范的最為有效的方式。 4)資源需求更新：根據(jù)進度計劃對資源的需求計劃及活動列表進行更新。對于電子項目：通常主要包括資源直方圖。對于建筑項目多數(shù)情況下應(yīng)該包括各種資源的直方圖、費用流預(yù)測、以及訂貨和交貨計劃。 時間坐標網(wǎng)絡(luò)圖：是將項目網(wǎng)絡(luò)圖的形式與條形圖表達項目計劃的形式結(jié)合起來，它反映了項目的工作邏輯關(guān)系、工作進行的持續(xù)時間以及其他進度信息。里程碑事件圖：同條形圖有所類似，但是識別進度開始和完成的主要是項目主要事件和關(guān)鍵點的情況。條形圖或稱甘特圖：這是最原始的表示工作進度的一種方法，可以表示工作的開始和結(jié)束時間，但是不能反映工作之間的相互限制關(guān)系，但是其具有直觀易讀的特點。帶有日歷的項目網(wǎng)絡(luò)圖：這種圖形較為常用，除了表示了各工作開始和結(jié)束時間之外，在網(wǎng)絡(luò)圖中還可充分反映項目工作的邏輯關(guān)系及整個項目的關(guān)鍵工作。項目進度可以以提要的形式（稱為主進度）或者以詳細描述的形式表示，盡管項目進度可以表示為表格的形式，但是更常用的卻是以多種形式的圖形方式加以描述，圖形描述常常直觀易懂。同時可以以多種形式輸出或打印項目的進度安排計劃。對于這兩類問題的處理，已經(jīng)提出了大量的啟發(fā)式方法來加以處理。 3)模擬 4)資源分配的啟發(fā)式方法：項目執(zhí)行過程中有各種各樣的資源需求，如何合理的安排好各種資源的利用有許多解決的方法，數(shù)學(xué)方法往往由于所建立模型的復(fù)雜而難以應(yīng)用，這樣便產(chǎn)生了尋求最優(yōu)解的啟發(fā)式方法。 延續(xù)時間壓縮的技術(shù)主要包括： 計劃評審技術(shù)PERT：這是一種應(yīng)用工作前后序列邏輯關(guān)系及活動不確定時間表示的網(wǎng)絡(luò)計劃圖，其基本的形式與CPM網(wǎng)絡(luò)計劃基本相同，只是在工作延續(xù)時間方面PERT與CPM有一定的區(qū)別，CPM僅需要一個確定的工作時間，而PERT需要工作的三個時間估計，包括最短時間a、最可能時間m及最長時間b，然后按照β分布計算工作的期望時間t。GERT多使用計算機仿真技術(shù)來模擬項目的執(zhí)行情況。 關(guān)鍵線路法CPM：關(guān)鍵線路法是可以確定出項目各工作最早、最遲開始和結(jié)束時間，通過最早最遲時間的差額可以分析每一工作相對時間緊迫程度及工作的重要程度，這種最早和最遲時間的差額稱為機動時間，機動時間為零的工作通常稱為關(guān)鍵工作。 7) 假設(shè) 1)數(shù)學(xué)分析：數(shù)學(xué)分析涉及到了在不考慮項目資源安排的情況下計算項目所有工作最早和最遲開始和完成時間的計算理論，這種計算的日期安排結(jié)果不能稱為進度，因為實際的項目執(zhí)行周期要受到資源供應(yīng)量及其他約束的限制。資源日歷影響一個特別的資源或者資源的種類，比如一個項目組可能在休假或者在培訓(xùn)中，勞動合同可能限制工作人員只能工作一周的數(shù)日。當幾個工作同時都需要某一種資源時，計劃的合理安排將特別重要。當當前項目與類比項目比較類似時，類比估計是一種最為有效的方法。 2)類比估計：類比估計意味著以先前的類似的實際項目的工作時間來推測估計當前項目各工作的實際時間。 確定工作延續(xù)時間的主要工具和方法 1)專家判斷：工作延續(xù)時間的估計通常是相當困難的，它要涉及到眾多的因素，一般很難找到一個通用的計算方法，這時專家判斷將是進行時間估計的行之有效的方法。 5) 歷史信息：許多類似的歷史項目工作資料對于項目工作時間的確定是很有幫助的，主要包括： 工作延續(xù)時間的估計主要依賴的數(shù)據(jù)基礎(chǔ) 1) 工作詳細列表 2) 項目約束和限制條件 3) 資源需求：很顯然大多數(shù)工作的延續(xù)時間將受到分配給該工作的資源情況以及該工作實際所需要的資源情況，比如說當人力資源減少一半時工作的延續(xù)時間一般來說將會增加一倍。計劃是對未來的預(yù)測，網(wǎng)絡(luò)中所有工作的進度安排都是由工作的延續(xù)時間來推算，因此，對延續(xù)時間的估計要做到客觀正確的估計。 7 工作延續(xù)時間估計 工作延續(xù)時間的估計是項目計劃制定的一項重要的基礎(chǔ)工作，它直接關(guān)系到各事項、各工作網(wǎng)絡(luò)時間的計算和完成整個項目任務(wù)所需要的總時間。項目網(wǎng)絡(luò)圖通常是表示項目各工作的相互關(guān)系基本圖形，通常可由計算機或手工繪制，它包括整個項目的詳細工作流程。子網(wǎng)絡(luò)對于整個項目網(wǎng)絡(luò)圖的編制是十分有用的，一個項目可能包括若干個相同的或者是相近的部分，它們就可能用類似的子網(wǎng)絡(luò)加以描述。下面是一個具體的例子： 3)條件箭線圖法CDM:圖形評審技術(shù)GERT 和系統(tǒng)動力學(xué)模型允許活動序列的相互循環(huán)與反饋，從而在繪制網(wǎng)絡(luò)圖的過程中會形成許多條件分支，而這在PDM和ADM中是絕對不允許的。下圖就是一個典型的PDM網(wǎng)絡(luò)示例圖： 2)箭線圖方法ADM：這是一種用箭線表示工作、節(jié)點表示工作排序的網(wǎng)絡(luò)圖方法，這種技術(shù)也稱為雙代號網(wǎng)絡(luò)AOA,在我國這種方法應(yīng)用較多。這種網(wǎng)絡(luò)圖通常稱為單代號網(wǎng)絡(luò)（簡稱AON）,這種方法是大多數(shù)項目管理軟件包所使用的方法。 6) 實施過程中的限制和假設(shè)：為了制定良好的項目計劃必須考慮項目實施過程中可能受到的各種限制，同時也應(yīng)考慮項目計劃制定所依賴的假設(shè)條件。工作組織關(guān)系的確定一般比較難，它通常取決于項目管理人員的知識和經(jīng)驗，因此組織關(guān)系的確定對于項目的成功實施是至關(guān)重要的。 3) 強制性邏輯關(guān)系的確定：這是工作排序確定的基礎(chǔ)，工作邏輯關(guān)系的確定一般相對比較容易，由于它是工作之間所存在的內(nèi)在關(guān)系，通常是不可調(diào)整的，一般主要依賴于技術(shù)方面的限制，因此確定起來較為明確，通常由技術(shù)人員同管理人員的交流就可完成。 ： 1) 項目工作列表：這是工作排序確定的基礎(chǔ)。工作的先后依賴關(guān)系有兩種：一種是工作之間本身存在的、無法改變的邏輯關(guān)系，比如說設(shè)計與生產(chǎn)的關(guān)系，只有設(shè)計出來才能生產(chǎn)；另一種是人為組織確定的，兩項工作可先可后的組織關(guān)系，比如生產(chǎn)組織的問題，先生產(chǎn)A產(chǎn)品還是先生產(chǎn)B產(chǎn)品可由管理人員根據(jù)實際情況加以確定。 通過上述的幾項工作過程就可將項目的各項工作及其內(nèi)容確定下來，其通常所使用的方法和技術(shù)是分解和類比，最后應(yīng)該將項目的各項工作及其內(nèi)容以表格形式列出，即編制一個項目工作列表，這也是工作分解或工作定義的最終結(jié)果與目的。當然，假設(shè)通常涉及到一定的風(fēng)險，因此在項目的實施過程中有必要對風(fēng)險加以識別。 5) 限制條件：在項目的工作實現(xiàn)過程中，所可能遇到的一些限制條件應(yīng)加以考慮。 3) 歷史數(shù)據(jù)：類似的歷史已實現(xiàn)項目對于項目工作的確定是十分有益的，在各工作的確定和描述過程中應(yīng)加以考慮。因此，WBS通常具有樹狀的結(jié)構(gòu)，是一個對項目工作進行逐級分解的具體應(yīng)用工具。 5 工作分解 項目提出后比較明確的一般只是項目的目標，計劃也是比較粗的．要制定出完善的項目計劃就必須對項目進行分解，以明確項目所包含的各項工作，項目工作分解也是進行項目進度計劃控制的基礎(chǔ)．工作分解就是先把復(fù)雜的項目逐步分解成一層一層的要素（工作），直到具體明確為止．例如為研制生產(chǎn)某新型設(shè)備，可能需要修建一座廠房．從而修建廠房便是產(chǎn)品生產(chǎn)項目的一個要素，建廠這一要素層層分解，就有挖土方、安裝水電管道、油漆、清理等內(nèi)容明確的工作單元．隨著內(nèi)容的層層分解，對項目的每個層次的要素就有了一個明確的技術(shù)規(guī)定要求． 工作分解主要包括的內(nèi)容 1) 工作分解結(jié)構(gòu)的確定: 項目的工作分解結(jié)構(gòu)WBS是反映項目所包含工作的詳細分解示意圖，它包含了項目的所有工作及其活動，通過項目的工作分解結(jié)構(gòu)可以將項目所涉及的各項工作表達得清清楚楚。 范圍定義的結(jié)果 范圍定義的結(jié)果形成工作結(jié)構(gòu)分解圖（WBS）。 分解的步驟： ●識別項目的主要組成部分，即項目的主要可交付成果； ●確定每一組成部分是否分解得足夠詳細，以便可以對它進行費用和時間估計； ●確定可交付成果的構(gòu)成要素。 2）分解。雖然每個項目都是獨一無二的，但仍有許多項目彼此之間都存在著某種程度的相似之處。該結(jié)構(gòu)定義并組成了項目的全部范圍。 范圍定義的工具和技術(shù) 1）工作分析結(jié)構(gòu)樣板。 5）歷史資料。 4）其他計劃結(jié)果。例如，如果項目的某個關(guān)鍵人物到位的時間不確定，項目小組將假設(shè)項目某一特別的開始日期，作為該關(guān)鍵人物到位的時間的假定。 3）假設(shè)前提。制約因素是限制項目團隊行動的因素。解釋為何要進行這一項目，為以后權(quán)衡各種利弊關(guān)系提供依據(jù)； l 項目成果的簡要描述； l 可交付成果清單； l 項目目標的實現(xiàn)程度。范圍說明書為將來項目實施提供了基礎(chǔ)。4 范圍定義 范圍定義就是把項目的主要可交付成果劃分為較小的、更易管理的單位。 3）范圍管理計劃。 2）輔助性細節(jié)。其內(nèi)容包括： l 項目合理性說明。 范圍規(guī)劃的結(jié)果 范圍規(guī)劃結(jié)束時應(yīng)當有下列成果： 1）范圍說明書。請各領(lǐng)域的專家對各種方案進行評價。管理學(xué)中提出的許多現(xiàn)成的技術(shù)，如頭腦風(fēng)暴法和側(cè)面思考法可供識別項目方案。這里的項目方案制實現(xiàn)項目目標的方案。成本效益分析就是估算不同項目方案的有形和無形費用和效益，并利用諸如投資收益率、投資回收期等財務(wù)計量手段估計各項目方案的相對優(yōu)越性。主要包括系統(tǒng)工程、價值分析、功能分析、質(zhì)量功能分析等技術(shù)。 范圍規(guī)劃的工具和技術(shù) 1）成果分析。例如，如果項目的某個關(guān)鍵人物到位的時間不確定，項目小組將假設(shè)項目某一特別的開始日期，作為該關(guān)鍵人物到位的時間的假定。 4）假設(shè)前提。制約因素是限制項目團隊行動的因素。項目許可證中有關(guān)于項目目標的記載。 2）項目許可證。所謂成果，就是任務(wù)委托者在項目結(jié)束時要求項目班子交出的成果。項目范圍說明書是項目班子和任務(wù)委托者之間簽定協(xié)議的基礎(chǔ)。項目和子項目都要編寫范圍說明書。 3 范圍規(guī)劃 項目范圍規(guī)劃就是確定項目范圍并編寫說明書的過程。項目目標文件通過對項目目標的詳細描述，預(yù)先設(shè)定了項目成功的標準。 目標確定的結(jié)果 目標確定的結(jié)果形成項目目標文件。 項目目標的確定有一個由一般到具體逐漸細化的過程。 2）描述項目目標。 確定項目目標的過程 1）明確制定項目目標的主體。上層目標一般表現(xiàn)為模糊的、不可控的，下層目標則表現(xiàn)為具體的、明確的、可測的。通常將目標系統(tǒng)表示為一個層次結(jié)構(gòu)。 3）層次性。由于項目是一個多目標的系統(tǒng)，因此，不同層次的目標，其重要性也不相同，往往被賦予不同的權(quán)重；不同的目標在項目生命周期的不同階段，其權(quán)重也不相同。時間、成本、技術(shù)性能是任何項目都具有的三個基本目標。 項目目標的特點 1）多目標性。 項目背景的依據(jù) 可行性研究報告 項目背景研究的結(jié)果 形成項目背景概況 參考文獻 劉荔娟主編，李風(fēng)云副主編，《現(xiàn)代項目管理》，上海財經(jīng)大學(xué)出版社，1999年8月。 項目背景描述的內(nèi)容 項目背景應(yīng)包括如下幾個方面的內(nèi)容： 1) 項目設(shè)想； 2) 項目外部環(huán)境：包括政治的、經(jīng)濟的、文化的、社會的、生態(tài)的、心理的因素的影響，還有財務(wù)、法律、組織、技術(shù)、道德等諸多方面的影響。 1) 項目概況 a) 項目基本情況 b) 綜合評估結(jié)論：提出是否批準或可否貸款的結(jié)論性意見。 14)社會效益評估：對促進國家或地區(qū)社會經(jīng)濟發(fā)展、改善生產(chǎn)力布局、增加