【正文】 80元/噸。達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入25348萬(wàn)元（不含稅）。（財(cái)政有償資金）；％；所得稅稅率33％；遞延資產(chǎn)按8年平均攤銷(xiāo)；項(xiàng)目計(jì)算期為12年（含建設(shè)期）。詳見(jiàn)附表23《無(wú)償資金使用明細(xì)表》7．4．1．2財(cái)政無(wú)償資金使用和管理無(wú)償資金投資方向：本項(xiàng)目財(cái)政無(wú)償資金175萬(wàn)元，主要用于前期工作費(fèi)14萬(wàn)元、科技支撐及人員培訓(xùn)56萬(wàn)元、公益性基礎(chǔ)設(shè)施投入26萬(wàn)元，其他投資79萬(wàn)元。考慮本項(xiàng)目的特殊性，生產(chǎn)原料需要在2007年開(kāi)始準(zhǔn)備，因此流動(dòng)資金需要在2007年開(kāi)始投入。7．3．3自籌資金及來(lái)源企業(yè)自籌資金1700萬(wàn)元，其中1200萬(wàn)元用于鋪底流動(dòng)資金，500萬(wàn)元用于固定資產(chǎn)投資。詳見(jiàn)附表2《固定資產(chǎn)投資估算表》 附表21《土建工程投資明細(xì)表》附表22《設(shè)備投資明細(xì)表》附表3《流動(dòng)資金估算表》 7．3資金來(lái)源7．3．1中央財(cái)政資金項(xiàng)目申請(qǐng)中央財(cái)政資金500萬(wàn)元，財(cái)政有償資金與無(wú)償資金比例為75：25，即財(cái)政有償資金375萬(wàn)元，財(cái)政無(wú)償資金125萬(wàn)元。 7．2投資概算 7．2．1固定資產(chǎn)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資2900萬(wàn)元其中建筑工程投資1380萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的48％；設(shè)備購(gòu)置投資934萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的32%；安裝工程投資117萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的4%；其他費(fèi)用469萬(wàn)元，占固定資產(chǎn)投資的16%。i. 招標(biāo)代理服務(wù)費(fèi)：按《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定計(jì)算。g. 工程監(jiān)理費(fèi)：％估算。e. 聯(lián)合試車(chē)費(fèi)估列10萬(wàn)元。c. 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按2002年《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》估算。a. 前期工作費(fèi)：按財(cái)政投資的2％估算。3設(shè)備購(gòu)置及安裝工程：各種設(shè)備均采用有關(guān)廠家詢(xún)價(jià)，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按12%計(jì)算；設(shè)備安裝費(fèi)依據(jù)“編制規(guī)定”有關(guān)辦法計(jì)算。(見(jiàn)后附項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度安排表)第七章 投資概算與資金來(lái)源7．1 投資概算依據(jù)1本項(xiàng)目參照《輕工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》（QBJS 52005）（2006年）中的有關(guān)規(guī)定估算?；?yàn)：本項(xiàng)目擬采用檢測(cè)中心和車(chē)間兩級(jí)檢測(cè)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全廠產(chǎn)品質(zhì)量的最終檢測(cè)和各種原輔料的進(jìn)廠質(zhì)量檢測(cè)。④ 輔助生產(chǎn)工程空壓間：用于生產(chǎn)線上的壓縮空氣的供應(yīng)。本次供熱范圍主要為生產(chǎn)工藝用汽及采暖用熱。③ 供熱本項(xiàng)目熱源由新疆康尤美昭蘇油脂有限公司鍋爐房2臺(tái)6噸汽鍋爐供給。本項(xiàng)目現(xiàn)有配電室一座，SJL—560/10KV變壓器兩臺(tái)，原有用電負(fù)荷為1000KV。有關(guān)污水處理方案詳環(huán)保章節(jié)。廢水水質(zhì)中主要含植物雜質(zhì)、蛋白質(zhì)、殘油、懸浮物，耗氧量濃度較高。給水管材為球墨鑄鐵管，柔性膠卷接口。根據(jù)工藝要求，擬選工業(yè)冷卻塔一臺(tái)（Q=200m3/h, ?噸=10?C）,設(shè)50 m3循環(huán)水池一座。蓄水池（兼消防水池），供生產(chǎn)生活消防用水，由縣城鎮(zhèn)自來(lái)水管網(wǎng)引入之自來(lái)水，經(jīng)蓄水池由變頻定壓供水裝置供全廠用水。6．4．2．4其他①.給水、排水工程 a. 給水工程本項(xiàng)目生產(chǎn)生活最大用水量26m3/h；消防用水35L/s（126m3/h）。主要建（構(gòu)）筑物表 表6—1序號(hào)建（構(gòu)）筑物名稱(chēng)建筑面積m2層數(shù)結(jié)構(gòu)類(lèi)型備 注1生產(chǎn)車(chē)間清理及預(yù)榨車(chē)間1056m21鋼筋砼排架浸出車(chē)間1620m21鋼筋砼排架精煉及灌裝車(chē)間1664m21鋼筋砼排架2成品庫(kù)30001輕鋼門(mén)式剛架3包裝材料及備件庫(kù)13401輕鋼門(mén)式剛架4原料棚32001鋼結(jié)構(gòu)5油罐間6001輕鋼門(mén)式剛架6蓄水、消防、冷卻池3001混凝土池6．4．2. 2設(shè)備由于本項(xiàng)目所采用的菜籽油產(chǎn)品加工工藝技術(shù)系目前國(guó)內(nèi)較為成熟的工藝，且項(xiàng)目承辦單位已在該產(chǎn)品的生產(chǎn)方面，具備了較為豐富的生產(chǎn)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，所以菜籽油產(chǎn)品的生產(chǎn)擬采用國(guó)內(nèi)較為先進(jìn)的設(shè)備。其它建筑物均為磚混結(jié)構(gòu)。室內(nèi)為混凝土地面，窗為單框雙玻鋼窗，門(mén)為手動(dòng)上翻板門(mén)。精煉及灌裝車(chē)間經(jīng)常開(kāi)啟的大門(mén)及成品、原料進(jìn)出口設(shè)空氣幕，防止蚊蠅飛入。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GBJ1687（2001年版），生產(chǎn)車(chē)間中的浸出車(chē)間的生產(chǎn)類(lèi)別為甲類(lèi)。，精煉菜籽油產(chǎn)品由清理及預(yù)榨車(chē)間、浸出車(chē)間、精煉及灌裝車(chē)間三棟獨(dú)立的建筑組成。6．4．2具體建設(shè)內(nèi)容6．4．2．1土建 各主要建（構(gòu)）筑物的建筑特征和結(jié)構(gòu)類(lèi)型本項(xiàng)目土建工程主要有：生產(chǎn)車(chē)間，成品庫(kù)、包裝材料及備件庫(kù)、配電室、等。6．3．4生產(chǎn)方法、工藝流程6．3. 4. 1生產(chǎn)方法采用現(xiàn)代國(guó)內(nèi)成熟工程技術(shù)，通過(guò)清理、預(yù)榨、浸出、精煉、脫色和脫臭、灌裝等生產(chǎn)工藝，對(duì)油菜籽產(chǎn)品進(jìn)行深加工。各生產(chǎn)工序均采用國(guó)內(nèi)較先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)工藝進(jìn)行生產(chǎn)，全封閉作業(yè)，自動(dòng)化程度高，避免了因投入大量的人力而引起的人體帶菌污染的可能，提高了產(chǎn)品的質(zhì)量和可信賴(lài)程度，并使作業(yè)人員勞動(dòng)強(qiáng)度大為降低，節(jié)能效果顯著。副產(chǎn)品：菜籽粕及脫臭餾出物（脂肪酸）產(chǎn)品質(zhì)量因暫無(wú)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行行業(yè)或企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 6．3．2產(chǎn)品采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)一級(jí)菜籽油產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)：《GB15362004》。副產(chǎn)品：菜籽粕49500 噸/年，采用50kg復(fù)合塑料編織袋包裝。6．2．3防排洪方案由于建設(shè)場(chǎng)地位處昭蘇縣城內(nèi)，防排洪均可依托昭蘇縣解決。生產(chǎn)區(qū)與倉(cāng)貯區(qū)合并布置在東北側(cè)，區(qū)內(nèi)由東到西布置了清理及預(yù)榨車(chē)間、浸出車(chē)間、精煉及灌裝車(chē)間，其南側(cè)布置了循環(huán)水池及調(diào)節(jié)水池等，東北側(cè)布置了污水處理系統(tǒng)。6．2．2 總平面布置方案依據(jù)上述原則，結(jié)合場(chǎng)地情況進(jìn)行了如下設(shè)計(jì)：廠區(qū)根據(jù)功能分區(qū)從南到北分為廠前區(qū)、生產(chǎn)區(qū)及倉(cāng)貯區(qū)。6．1．2生產(chǎn)規(guī)模a．本項(xiàng)目日處理雙低油菜籽300噸 。對(duì)融資方案可建立備用融資方案，項(xiàng)目發(fā)起人在資本籌集中可以采用多方出資的方式分散風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的利益機(jī)制，處理好企業(yè)與農(nóng)民的利益關(guān)系，使原料供應(yīng)得到保障。公司應(yīng)與原料產(chǎn)地的政府部門(mén)和種植戶(hù)建立良好的誠(chéng)信合作關(guān)系，提前簽定雙方滿(mǎn)意的原料供應(yīng)量和價(jià)格合同。因此，融資風(fēng)險(xiǎn)屬于較大風(fēng)險(xiǎn)?？尚行匝芯繄?bào)告中項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的測(cè)算是以建設(shè)單位目前擬定的融資方案和融資成本進(jìn)行分析的。因此，將資源風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定為較大風(fēng)險(xiǎn)。另外，嚴(yán)重的蟲(chóng)害、品種的退化也會(huì)影響原料的產(chǎn)量。本項(xiàng)目所采用的主要原料是農(nóng)產(chǎn)品原料，農(nóng)產(chǎn)品原料的產(chǎn)量受到自然氣候影響的可能性較大。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力風(fēng)險(xiǎn)因素又分為品種質(zhì)量、生產(chǎn)成本以及競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手因素等三方面。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是各種商品都無(wú)法規(guī)避的，尤其是隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化，市場(chǎng)的波動(dòng)更加頻繁。因此，本項(xiàng)目菜籽油產(chǎn)品的銷(xiāo)售可以利用公司已建立的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，直接與世界各地著名的代理公司簽訂銷(xiāo)售協(xié)議進(jìn)行銷(xiāo)售，亦可與國(guó)內(nèi)外知名企業(yè)進(jìn)行多種方式的合作，利用國(guó)際知名品牌予以冠名銷(xiāo)售，使企業(yè)減少因開(kāi)拓市場(chǎng)而需投入的大量人力和物力，在最短的時(shí)間內(nèi)擴(kuò)大企業(yè)的知名度，使企業(yè)在國(guó)際市場(chǎng)上站穩(wěn)腳跟。5．2 銷(xiāo)售策略、方案和營(yíng)銷(xiāo)模式新疆康尤美昭蘇油脂有限公司是在原有油料加工企業(yè)的基礎(chǔ)上，經(jīng)各股東出資技改擴(kuò)建而發(fā)展起來(lái)的公司，該公司歷經(jīng)多年的發(fā)展，建有一套較完備的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品暢銷(xiāo)至全疆各地，產(chǎn)品覆蓋率和占有率多年來(lái)一直位居全疆首位，并與甘肅、陜西、內(nèi)蒙、河北、四川、北京、天津、廣東等省市的多家貿(mào)易商建立了長(zhǎng)期、穩(wěn)固的合作關(guān)系，并與近幾年打入中亞市場(chǎng)，贏得國(guó)內(nèi)外客戶(hù)的一致贊賞和信賴(lài)。參考目前市場(chǎng)同類(lèi)產(chǎn)品售價(jià)，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入25348萬(wàn)元（不含稅）。因此，企業(yè)的規(guī)?；?，產(chǎn)品的品牌化，行業(yè)的規(guī)范化的發(fā)展趨勢(shì)，也將給雙低菜籽油的發(fā)展帶來(lái)一次機(jī)遇。消費(fèi)者更加理性化，功能食品的主動(dòng)消費(fèi)會(huì)日益增多，市場(chǎng)會(huì)更加成熟，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)隨經(jīng)濟(jì)的推進(jìn)日趨劇烈。就本項(xiàng)目產(chǎn)品來(lái)講，精煉雙低菜籽油即具備了高不飽和脂肪酸的特性，符合當(dāng)今社會(huì)人們的消費(fèi)需求。縱觀世界各國(guó)功能食品的發(fā)展，大體上經(jīng)歷了三個(gè)階段：第一階段（又稱(chēng)第一代）功能食品包括各種綠色食品，是原始的功能食品，沒(méi)有經(jīng)過(guò)實(shí)驗(yàn)驗(yàn)證；第二代功能食品是經(jīng)過(guò)驗(yàn)證的具有某種生理調(diào)節(jié)功能的食品；第三代功能食品是更進(jìn)一步確知具有該項(xiàng)功能成份的結(jié)構(gòu)及含量的食品。諸多研究資料顯示，長(zhǎng)期食用優(yōu)質(zhì)、高效保健植物油（如紅花油、雙低菜籽油等），具有降血脂、軟化血管的作用，可以穩(wěn)定血壓、增強(qiáng)體質(zhì)、促進(jìn)循環(huán)，間接恢復(fù)神經(jīng)功能，可預(yù)防或減少心血管的發(fā)病率，特別對(duì)高血壓、高血脂、心絞痛、冠心病、動(dòng)脈粥樣硬化、老年性肥胖癥等病癥的防治極為有利。但是，部分不飽和脂肪酸，如亞油酸無(wú)法由人體自行合成，須從食物中攝取，所以亞油酸含量的高低就成為評(píng)價(jià)食用油檔次的最重要的指標(biāo)。5．1．3 項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)況爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析評(píng)價(jià)食用油質(zhì)量?jī)?yōu)劣的標(biāo)準(zhǔn)主要看其中不飽和脂肪酸的含量。我國(guó)食用植物油的供求情況年份人均消費(fèi)（公斤/人）總需求（萬(wàn)噸）產(chǎn)量（萬(wàn)噸）城市農(nóng)村19957661145200094673520051141800隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的消費(fèi)意識(shí)逐步提高，對(duì)提高生活質(zhì)量、注重健康的欲望日趨強(qiáng)烈，因而對(duì)高檔、有益于身體健康的食用油的需求必將會(huì)提出更高的要求。目前以亞油酸含量較低的雙低菜油與紅花油配制成亞油酸含量適中的調(diào)合油，對(duì)提高我國(guó)食用植物油的營(yíng)養(yǎng)價(jià)值，具有重要意義。5．1．2市場(chǎng)前景分析“雙低”菜籽油除富含不飽和脂肪酸和豐富的維生素Ｅ以及油酸、亞油酸外，其芥酸含量和硫苷含量均大大低于普通菜籽油，營(yíng)養(yǎng)價(jià)值高，容易被人體消化吸收，可降低膽固醇，軟化血管，阻止血栓形成，有益于人體健康，因此屬優(yōu)質(zhì)、高效保健植物油。國(guó)內(nèi)雙低油菜生產(chǎn)已具有相當(dāng)規(guī)模，獲得了較高的經(jīng)濟(jì)效益。第五章 市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案5．1 市場(chǎng)分析5．1．1 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀雙低菜籽油作為一種優(yōu)質(zhì)油脂、蛋白質(zhì)、兼用作物，對(duì)人類(lèi)營(yíng)養(yǎng)保健的獨(dú)特作用已日益受到各國(guó)的廣泛關(guān)注，逐漸成為世界性作物。曾在中國(guó)人民解放軍服過(guò)役， 從1999年起任新疆康尤美大豆有限責(zé)任公司任常務(wù)副總，2003年任新疆康尤美昭蘇油脂有限公司總經(jīng)理，2004年任新疆康尤美粉業(yè)有限公司董事長(zhǎng)，康尤美種業(yè)有限公司董事長(zhǎng)，集團(tuán)公司總經(jīng)理，2006年任集團(tuán)公司董事長(zhǎng)至今。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部被評(píng)為自治區(qū)先進(jìn)財(cái)會(huì)工作集體。公司被自治區(qū)人民政府評(píng)定為“AAA”級(jí)信譽(yù)企業(yè)，自治區(qū)建行“AA”級(jí)信用等級(jí)單位。在科教興農(nóng)、科技扶貧、科技成果轉(zhuǎn)化中產(chǎn)生了重大經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。該中心科技實(shí)力非常雄厚，以中心主任、中國(guó)工程院院士傅廷棟教授為首的一大批油菜育種專(zhuān)家，在國(guó)際上首次發(fā)現(xiàn)油菜波里馬細(xì)胞質(zhì)雄性不育，并在國(guó)內(nèi)首次育成甘藍(lán)型油菜自交不親和系及其雜種。對(duì)本項(xiàng)目的實(shí)施，公司派員對(duì)國(guó)內(nèi)相關(guān)企業(yè)的生產(chǎn)線進(jìn)行了前期考察，全面了解菜籽油系列產(chǎn)品的生產(chǎn)加工工藝，降低技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，為將要進(jìn)行的設(shè)備采購(gòu)作好了準(zhǔn)備。被自治區(qū)人民政府授予“30戶(hù)重點(diǎn)支持民營(yíng)企業(yè)”，被自治區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局評(píng)為“服務(wù)三農(nóng)最佳企業(yè)”，被自治區(qū)糧食行業(yè)協(xié)會(huì)評(píng)為“優(yōu)秀骨干企業(yè)”等榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)。其中有三個(gè)品牌被評(píng)為“中國(guó)名優(yōu)品牌”、“全國(guó)放心糧油”、“新疆名牌產(chǎn)品”等。公司于2002年順利通過(guò)ISO9001∶2000質(zhì)量管理體系認(rèn)證，于2006年通過(guò)HACCP食品衛(wèi)生安全體系認(rèn)證、有機(jī)食品體系認(rèn)證。公司注冊(cè)成立于1999年9月，位于塞外江南的新疆伊犁州新源縣。．4技術(shù)保證該項(xiàng)目以新疆康尤美昭蘇油脂有限公司和華中農(nóng)業(yè)大學(xué)國(guó)家油菜改良武漢分中心自身為技術(shù)依托單位，以國(guó)內(nèi)技術(shù)先進(jìn)的設(shè)備廠家為技術(shù)保障，對(duì)本項(xiàng)目的實(shí)施有充足的技術(shù)保證。．3基礎(chǔ)條件保證項(xiàng)目所在地有地方政府積極支持，有廣大農(nóng)戶(hù)的迫切要求，有適合機(jī)收作業(yè)的大面積雙低油菜基地，有企業(yè)積極參與等有利條件，其它方面的技術(shù)條件均較好。．2組織經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì) 公司已建立完善的法人治理結(jié)構(gòu)，各部門(mén)、各機(jī)構(gòu)已具有成熟的管理模式，可保證項(xiàng)目的正常實(shí)施。 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣分析．1優(yōu)惠政策支持雙低油菜產(chǎn)業(yè)符合國(guó)家和自治區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，是昭蘇縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)，擴(kuò)大雙低油菜種植面積有利于調(diào)整農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，開(kāi)發(fā)利用昭蘇縣農(nóng)業(yè)資源，增強(qiáng)龍頭企業(yè)的輻射帶動(dòng)能力，增加農(nóng)民收入，增加公司原料總量，產(chǎn)生規(guī)模效益，增加稅收，擴(kuò)大就業(yè)，對(duì)昭蘇縣更好地解決“三農(nóng)”問(wèn)題將起到積極的帶動(dòng)作用。項(xiàng)目所在地區(qū)有較好的資源優(yōu)勢(shì)和較好的社會(huì)條件。本項(xiàng)目廠址位于昭蘇縣原新疆康尤美昭蘇油脂有限公司廠址內(nèi)，廠北面臨近北環(huán)路，西面臨近文化路，南面主大門(mén)正對(duì)幸福路，東面靠縣中心倉(cāng)庫(kù)；建設(shè)場(chǎng)地地理位置良好，交通便利。2002年，昭蘇縣實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值34947萬(wàn)元，工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值29640萬(wàn)元，全縣人均純收入2284元。近年來(lái)，昭蘇縣積極應(yīng)對(duì)國(guó)際和國(guó)內(nèi)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇的挑戰(zhàn)，立足優(yōu)勢(shì)，突出特色，不斷加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度。目前全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機(jī)械化程度大幅度提高，除亞麻、馬鈴薯等個(gè)別經(jīng)濟(jì)作物的播種或收割外，其余全實(shí)現(xiàn)了機(jī)械化，機(jī)械化程度已經(jīng)達(dá)到了98%。昭蘇縣土地集中連片，機(jī)械化程度高，為雙低油菜規(guī)模化生產(chǎn)提供了可靠的保證。該品種大面積種植條件下一般產(chǎn)量為180—227公斤/畝，高水肥條件下可達(dá)227—287公斤/畝；抗旱性、耐寒性、抗倒伏性均為中等；田間菌核病發(fā)病率3%—5%，莖象甲危害率為3%—5%，抗根腫??；適應(yīng)海拔2800米—3000米的山區(qū)種植和我國(guó)北方春油菜種植區(qū)一般甘藍(lán)型油菜不能正常成熟地區(qū)種植。該品種大面積種植條件下一般產(chǎn)量為213—240公斤/畝，高水肥條件下可達(dá)240—285公斤/畝；抗旱性中等，耐寒性較強(qiáng)，抗倒伏性中等；田間菌核病發(fā)病率3%—5%，莖象甲危害率為3%—5%，抗根腫?。贿m應(yīng)海拔2800米以下的山旱地區(qū)和北方甘藍(lán)型春油菜區(qū)推廣種植。2001—2002年該品種參加新疆區(qū)試，比對(duì)照新油10號(hào)增產(chǎn)33%。生育期109天。目前在昭蘇縣適合種植的