【正文】 入庫單和領料單及時登記貨卡，經(jīng)常核對實物，做到日清、旬對、月盤，保持卡、物相符，月底與材料核算員核對做到賬物相符。 嚴格執(zhí)行領發(fā)制度，發(fā)放物資一定要憑手續(xù)齊全的領料單，直接進廚房的鮮活貨要負責落實收貨人簽字認可。 入庫物資到貨后，根據(jù)入庫單，發(fā)票或驗收單認真進行數(shù)量和質量的復驗。1負責本部門員工的思想教育和業(yè)務接待培訓，提高部門員工整體素質， 協(xié)調、組織好各崗位工作。嚴格按照規(guī)定要求，負責組織落實外購物資的驗收、入庫工作，加強 與采購部門的工作聯(lián)系，監(jiān)督、控制采購成本。 做好月度、季度、年度成本費用的定期分析和專題分析，考核成本費用計劃的執(zhí)行情況，隨時揭示問題、分析原因，提出改過措施或在授權范圍內行使成本費用否決權。 組織本部門各崗位做好成本管理的基礎工作，建立各項原始記錄，嚴格計量驗收，負責各項消耗定額的修訂、檢查和分析。 組織材料和成本的核算，做到數(shù)據(jù)真實、及時、完整、帳帳、帳表、帳物三相符，及時反饋信息，為成本預測和控制工作提供依據(jù)。 負責成本控制部的日常管理領導工作，做好成本核算、成本預測、成本控制、成本計劃及成本分析工作，并負責指導各責任部門做好相關工作。1經(jīng)常注意、搜集、分析、整理國內外酒店管理計算機信息和資料，并 結合本酒店行業(yè)特點進行更新改造，完善現(xiàn)行系統(tǒng)。 做好電腦設備維修所需備品、備件計劃和機房用品計劃，并做好所有資料、文件、數(shù)據(jù)的歸類存檔的管理工作。 協(xié)助有關部門維護與電腦統(tǒng)計相關的設備，以保證酒店工作良性運轉。 負責培訓和輔導各部門使用電腦人員正確操作硬件及使用軟件，熟悉操作程序，并懂得利用電腦功能去管理業(yè)務。 對任何操作要認真、細致、準確，不準抱有嘗試，進行無把握及非授權的指令操作。（二十）電腦系統(tǒng)維護員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責] 對電腦系統(tǒng)各部、各機進行經(jīng)常性的維護、保養(yǎng)工作，保障電腦中心的電腦主機、各部門的終端機正常運轉，操作正常。 按銀行規(guī)定限額提取庫存?zhèn)溆媒?，保證一定量零票，確保各種日常經(jīng)營的需要。 嚴格執(zhí)行有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，對稽核人員審核簽章、手續(xù)齊備的付款憑證進行復核后辦理現(xiàn)金付款手續(xù)。（十九）現(xiàn)金出納員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。1做好信用卡業(yè)務的匯總、解交和財務處理。1隨時掌握各個開戶銀行存款余額，并每天作出報告保證銀行收支的有 序進行。1按日核對銀行存款余額，填制銀行存款余額調節(jié)表，并及時解決與銀 行存款余額的差異。 負責資金核算，編制各項資金報表，正確反映資金動態(tài)。合理調配資金，保證酒店各項計劃實施所需資金，提高資金利用和周轉效率。 加強與銀行的聯(lián)系，做好酒店籌資融資和具體工作。 審核支票內容，確保收入支票和付出支票正確無誤。 負責酒店的營業(yè)收支和一切往來款項的銀行結算業(yè)務。 配合部門經(jīng)理不定期對酒店各部門備用金進行檢查。 做好往來帳戶憑證的制作、電腦輸入、記帳和打印帳簿工作。 與供應商的借貸付款合同，合理安排付款計劃，辦理有關財務結算手續(xù)。 加強對往來帳款結算的管理，尤其應壓縮各類應收暫付款余款，加速資金回籠。（十七）往來帳核算員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令，并報告工作。 編制各類會計報表，保證帳表相符。 負責各項稅金及應繳款項的核算、計提，辦理結算手續(xù)。 完成總帳與明細帳、一級帳與二級帳會計核對，做好相應調帳記錄，保證帳帳相符。負責核算總分類帳戶，處理核算過程中的帳務溝通。 嚴格按照國家財政的有關規(guī)定，按會計檔案保管年限銷毀過期檔案，辦理審批手續(xù)，做好銷毀記錄。 財務會計檔案未經(jīng)許可，不得調閱、外借。 負責對各類會計憑證的整理、裝訂、保管工作。 負責酒店各類發(fā)票、單據(jù)的管理工作。1檢查、監(jiān)督貨幣資金的安全防范工作。1協(xié)助部門經(jīng)理做好對下屬員工的培訓、工作考核并做好相應記錄。審核工資發(fā)放表與工資發(fā)放現(xiàn)金是否相符、手續(xù)是否完備。 審核各類會計報表、統(tǒng)計報表是否符合規(guī)定的編報要求。 審核各項費用、稅金的計提是否正確。 檢查所有收款憑證、付款憑證和轉帳憑證的會計核算內容是否準確規(guī)范和完整、附件是否齊全。 根據(jù)各項財務支出計劃、購銷合同、申購報告等，審核所有自制和外來原始憑證是否符合要求、手續(xù)簽章是否齊全、有沒有超越計劃標準范圍等。（十四）總稽核員[管理層級關系]直接上級：財務會計部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行財務會計部經(jīng)理的工作指令并報告工作。分析應收賬款的回收情況，準備每月信貸會議所需資料。 按合同、協(xié)議等規(guī)定的時間及時核對后把結算清單、帳單書面通知付款單位付帳，并加強檢查的收款情況，做好催收工作，防止錯結、漏結、遲結。 審核前臺收銀轉來的有關轉帳發(fā)票是否與有關協(xié)議、合同、紀要價相符，復核帳單金額，并與夜審報表核對，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。 負責全酒店的應收帳款收款結算工作。1組織本部門員工的政治、業(yè)務學習培訓，負責員工的工作質量考核， 提供下屬員工的任用、晉升、調動、獎勵的資料，關心員工的思想情 況，抓好班組文明建設。1負責督促合同和會計檔案管理工作。 參與擬訂重要經(jīng)濟合同和協(xié)議。按權限控制計劃外費用的支付。合理運用資金，提高資金使用效率。 加強對資金的管理。 負責酒店各項計劃指標的分解落實，加強計劃完成情況的控制監(jiān)督和檢查考核。 配合財務部經(jīng)理抓好財務管理、預算管理、會計核算等工作，參與酒店重大經(jīng)濟活動的預測和經(jīng)營決策，提供可靠的會計決策信息，為總經(jīng)理和財務部經(jīng)理當好參謀助手。負責財務會計部的日常管理工作。1嚴格執(zhí)行財務制度，把好購貨合同關，辦理好結賬手續(xù)，驗收入庫要 做到：貨物數(shù)量、質量與采購要求相符。1對酒店大修改造用材料，要求供貨商實行報價，報價單送總經(jīng)理審批。 對各部門申購單和申購計劃做好價格的估價，核價和填制工作，堅持貨比三家的規(guī)定，并報有關人員審批。 采購完畢，要匯同倉庫搞好物品入庫的驗收工作，及時將發(fā)票、驗收單、入庫單一并交財務會計部辦理結清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。 采購的物品要確保價格合理、質量可靠，對不符合采購要求的物品負責辦理退貨或調換工作。 物品采購以采購計劃為依據(jù)，對計劃的急需物品應嚴格按追加計劃和限額申購等有關手續(xù)齊全后方可實施采購。負責酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購計劃的編制。1與廚房以及各使用部門保持密切聯(lián)系，并及時了解庫存物資儲備和耗 用情況。 做好食品的月度、季度、年度采購計劃。 積極參加業(yè)務培訓，不斷提高工作質量，遵守酒店的各項規(guī)章制度，及時完成領導下達的每項工作任務。 食品原料進貨要嚴格按酒店業(yè)務的實際情況出發(fā)，根據(jù)不同品種的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質，要確保食品原料的新鮮度。 要確保每樣采購的食品原料的質量、規(guī)格、等級、包裝、份量、數(shù)量、價格均符合采購要求，對產(chǎn)品質量有較高的鑒別能力。負責酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購。 抓好采購部門的日常管理工作，抓好部門員工的日常培訓，加強員工的組織紀律性，認真貫徹財務部經(jīng)理下達的各項工作指令。 加強采購合同的管理，嚴格合同條款的把關，認真執(zhí)行合同法，確保經(jīng)濟合同的合法履行。 制訂物資采購程序，建立各項物資采購管理制度，提出對物資采購工作責任制和考核的獎懲措施。 熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動態(tài)，會同有關部門根據(jù)實際經(jīng)營情況，合理、科學地編制年度、季度、月度采購計劃。全面負責酒店物資食品采購工作。1認真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。 對夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問題要及時了解和處理，并將處理結果報財務部經(jīng)理。 檢查入住登記表上的簽字是否一致。 審核酒店營業(yè)收益情況報告表和現(xiàn)金結算情況報告表。 審核昨日夜審員完成的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整。（八）日審員[管理層級關系]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 負責每日營業(yè)點收銀機的清機工作。 完成每日營業(yè)收益情況報表。 稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細統(tǒng)計表。 稽核當日各種消費項目明細表。（七）夜審員[管理層級關系]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 對按月結帳的長住客戶，到期及時聯(lián)系催收。 經(jīng)常對客戶的信用程度進行調查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關部門以供決策參考。做好設施設備的維護保養(yǎng)工作和環(huán)境衛(wèi)生工作。 完成當班營業(yè)日報、財務報表。 熟悉酒店優(yōu)惠卡的使用規(guī)定、消費項目可打折范圍和領導批免權限。 保管好帳單、發(fā)票，并按規(guī)定使用、登記。 熟練掌握各種經(jīng)營品種的價格，準確開列各種發(fā)票帳單。1兌換中發(fā)生差錯，應及時匯報，及時處理。如有疑問立即同銀行有關部門聯(lián)系。 準確掌握當日外幣牌價，嚴格執(zhí)行外幣兌換制度和操作規(guī)程。 認真細致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。 負責編制收銀日報并確保帳單、交款單與收銀員日報一致。 負責住宿預收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。負責住店賓客各項費用的結算工作。做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設。 負責本部門員工的培訓、考核工作，提供下屬員工的任用、晉升、調動、獎勵的資料。 負責檢查和控制各項收費的折扣、優(yōu)惠以及沖帳、調整等帳務處理，并審核相關的報表。 做好對客戶信用的評估工作，督導本部門信用政策的執(zhí)行。 堅持“讓客人完全滿意”的服務宗旨，負責督導結帳收款規(guī)章制度和工作程序的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質。（三）收銀主管[管理層級關系]直接上級：財務部經(jīng)理直接下級：后臺領班、前臺收銀員[崗位職責] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。 負責擬訂本部門所需財產(chǎn)和物品的計劃，負責本部門使用財產(chǎn)的帳務和實物管理。 做好財務部有關會務工作，掌握會議決議情況，做好各項財務工作情況收集、匯總及總結、編寫紀要。負責起草、譽寫、打印財務部有關文件、報告。1負責本部門員工的思想教育和業(yè)務提高，并深入開展“批判、創(chuàng)新” 活動，定期組織召開本部門的政治學習和業(yè)務學習會議，抓好本部門 的內部管理工作和精神文明建設。組織制定財務部各崗位的崗位責任制，負責考核、監(jiān)控員工的工作質 量，并負責組織指導和協(xié)助各部門做好計劃、預算、成本、資金、財 產(chǎn)等財務管理工作。 參與酒店信用政策和物價政策的制定。 加強成本核算、費用控制和財產(chǎn)物資的管理，組織定期開展對在用固定資產(chǎn)、低值易耗品和在庫物資的檢查盤點，確保企業(yè)財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。 組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促使企業(yè)不斷提高管理水平。 參與酒店年度綜合計劃的編制，組織和負責酒店經(jīng)營計劃和財務收支計劃的編制。參與對重大投資、重大經(jīng)濟合同與協(xié)議的事前研究，認真做好可行性報告，為總經(jīng)理決策提供依據(jù)。全面負責酒店的計劃和財務管理工作和計劃財務部的日常管理工作，并實施會計基礎工作的規(guī)范化和強化計劃財務監(jiān)管力度。財務部以“以市場為導向，以效益為中心，以質量為生命”的管理方針，積極配合各營業(yè)部門和非營業(yè)部門科學地制定和審核年度營收、成本、費用和經(jīng)營利潤的預算計劃，做好決算工作；及時掌握酒店經(jīng)營管理和財務信息，按月、季作出經(jīng)濟活動分析，適時提出改善經(jīng)營管理、加強成本控制,提高經(jīng)濟效益的建設和措施；嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務制度，遵守有關財經(jīng)紀律，不斷完成各項財務管理制度，并督促相關人員嚴格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務報表，正確核算營業(yè)成本、費用和經(jīng)營利潤，做好財務分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴格檢查備用金的使用情況，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認真做好各收銀點的收銀服務與管理，負責并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應收帳款；負責酒店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經(jīng)營管理服務。XX酒店財務部管理實務目 錄財務部概述………………………………………………………………………6一、財務部組織機構圖及崗位設置圖 （一）組織結構圖…………………………………………………………7 （二）崗位設置圖…………………………………………………………8二、財務部崗位職責 （一）財務部經(jīng)理…………………………………………………………9 （二）外協(xié)兼文員…………………………………………………………10 （三）收銀主管……………………………………………………………10 （四）前臺收銀員…………………………………………………………11 （五）后臺收銀員…………………………………………………………11 （六）信用催收員…………………………………………………………12 （七）夜審員………………………………………………………………12 （八）日審員………………………………………………………………13 （九）采購部經(jīng)理…………………………………………………………13 （十）食品采購員…………………………………………………………14 （十一）物品采購員………………………………………………………15 （十