【正文】 行： 帳 號： 訂單編號： 銷售部門： 業(yè) 務 員： 稅 號： 備 注： 付款條件： 稅 率： 倉庫存貨編號存貨名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量無稅單價含稅單價無稅金額含稅金額制單人： 記帳人： 審核人：表9學習參考十、商品贈送預算清單： 商品贈送所有單據(jù)與銷售出庫相同，只是必須在備注欄中注明“贈送”字樣。 填寫檢測報告,一式三份 商務部：審核紅字銷售預算清單，輸入訂單.購貨發(fā)票倉庫：審核紅字銷售預算清單，清點檢測后的實物是否相符,合格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（Y/N） 返回業(yè)務員修改 進入采購退貨流程業(yè)務會計：開紅字發(fā)票 N Y關聯(lián)生成紅字出庫單,一式四聯(lián)，開具紅字發(fā)貨單,與紅字銷售訂單配對,送業(yè)務會計.業(yè)務員：申請開具紅字銷售發(fā)票.。 購貨發(fā)票業(yè)務會計：審核領用訂單、其他出庫單（Y/N）返回倉庫修改 N Y業(yè)務會計：根據(jù)原始單據(jù)作帳務處理 六、物資借用流程（一）銷售借用流程：業(yè)務員：查詢庫存，填寫銷售預算清單銷售預算清單（一式四聯(lián)） 部門主管：審核預算清單，是否低于最低售價，及是否超過信用范圍（Y/N）返回業(yè)務員修改 Y N 倉庫：審核預算清單，發(fā)貨在預算清單上加蓋“緊急放行”章，.并手工開具送貨單 送貨單（一式四聯(lián)）， 技服部：簽單，取銷售發(fā)票、送貨單；提貨、安裝業(yè)務員：有開票權自行開票；無開票權通知業(yè)務會計開票通知技服部提貨、安裝客戶：簽收商品，回執(zhí)業(yè)務員：3天以內補辦核銷手續(xù)，參照銷售出庫流程。（二）采購贈送供貨商：通知商務贈送商品商務：登記采購贈送明細帳倉庫：采購入庫清點實物，贈送商品輸入其他入庫單商務：核銷采購贈送明細帳和其他入庫單其他入庫單（一式四聯(lián)）業(yè)務會計：根據(jù)其他入庫單記帳四、內部調撥流程調入方：根據(jù)庫存量以及市場銷售形勢，提出申請 調撥申請單（一式二聯(lián)） 商務部：審核調撥申請單，查詢庫存（Y/N）填寫預算清單并輸入調撥單 返回調入方修改 進入采購入庫流程； N Y 調撥預算清單返回商務部修改 N倉庫：審核調撥預算清單，調撥單，并打印調撥單，備貨；發(fā)貨（Y/N） Y 調撥單（一式四聯(lián)）調入方：清點實物入庫，在調撥單上簽字，定期與倉庫進行核對 N商務部：與調撥申請單配對、審核（Y/N）業(yè)務會計：審核調撥單（Y/N） N Y 根據(jù)原始單據(jù)，進行帳務處理 五、內部領用流程（一）日常辦公用品領用 各部門：根據(jù)需要提出領用需求 填寫內部領用預算清單（一式二聯(lián)）?？蛻簦禾岢霾少彉I(yè)務員：是否即時收款和開票款已收票已開款已收票未開款未收票已開款未收票未開內勤：清點現(xiàn)金、支票，審核無誤后開票并在預算清單上加蓋“款已收”“票已開”章五、商品贈送流程（一）銷售贈送業(yè)務員：編制次年商品贈送預算，報部門經(jīng)理審核商品贈送預算清單（一式三份）部門經(jīng)理：審核商品贈送預算（Y/N）返回業(yè)務員修改返回部門修改 N Y 總經(jīng)理：審批商品贈送預算商品贈送預算批準。客戶：提出需求業(yè)務員：查詢庫存填寫預算清單，通知商務審核業(yè)務員：通知倉庫備貨。 返回倉庫修改業(yè)務會計：審核、配對采購預算清單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（Y/N） N Y業(yè)務會計：根據(jù)采購發(fā)票作帳務處理業(yè)務會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務處理關聯(lián)生成模擬采購發(fā)票，是否有采購發(fā)票（Y/N） Y N Y二、 銷售出庫流程商務部：審核銷售預算清單，是否底于最低售價，是否超過信用范圍，是否有足夠的存貨（Y/N）輸入訂單返回商務修改營銷中心主管：批準銷售訂單。 201 年 月 日流程圖符號提示 業(yè) 務 流 程 票 據(jù) 流 程 業(yè)務或操作員 表 單 帳 務 處 理 ***有限責任公司二、流 程一、采購入庫流程業(yè)務員：制定銷 售計劃營銷中心：匯總銷售計劃，查詢庫存，通知商務，商務填寫預算清單 采購預算清單（一式四聯(lián)）。 庫管員要做好防火、防潮、防盜工作，對庫存商品的安全負責，否則承擔相應的責任。標牌上應標明商品的名稱、編號、規(guī)格、型號批次及收、發(fā)、存情況。 對盤贏、盤虧商品編制盤贏、盤虧商品報表，經(jīng)財務部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，做帳務處理。 年中和年終倉庫應協(xié)同財務部和其他有關部門對公司庫存商品進行全面盤點，編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關部門處理。十三、 庫存商品盤點管理 每日下班前倉庫應對電腦、打印機等主要庫存商品進行盤點，編制盤點表，并與庫存帳面余額進行核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關部門處理。 對待檢的物資作出明顯的標識以便追溯。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報門市樣品庫存余額表。對低于最低存量或超過最高存量的商品，倉庫要及時報告商務部、財務部。對市場難以準確把握的商品原則上實行零庫存管理辦法。 總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點，賬實不符的予以通報處理。 總倉庫根據(jù)分倉庫提供的銷售出庫單補輸銷售訂單，并關聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，報公司財務部入帳。每隔一星期與總倉庫核銷調撥清單。 公司統(tǒng)一擬訂調撥申請單格式，分倉庫根據(jù)商品庫存量及市場銷售形勢，填寫調撥申請單（一式二聯(lián)），一聯(lián)由分倉庫保存、一聯(lián)傳真到商務。 各分倉庫應嚴