國美電器貨款結(jié)算管理制度-文庫吧資料
2025-04-18 02:13本頁面
【正文】 A. 諾基亞、摩托羅拉、西門子為直供機(jī)型，執(zhí)行特殊的結(jié)算政策，不報計劃。D. 分部財務(wù)部收到總部財務(wù)中心批復(fù)后的付款計劃后，復(fù)印一份給分部采購部，以便采購人員掌握付款情況；E. 采購人員對于付款有異議，需要延遲付款的，按照下文到期延遲付款流程報批后交分部財務(wù)部執(zhí)行；F. 分部財務(wù)部按照審批后的付款計劃以及采購部的延期付款審批單進(jìn)行付款。 A. 正常付款計劃為按照公司結(jié)算管理制度規(guī)定到期對帳結(jié)算的付款。C. 總部資金管理部依據(jù)采購中心的意見審批分部的“周付款計劃匯總表”。A. 采購員填寫“計劃外付款申請表”B. 分部財務(wù)審核“計劃外付款申請表”C. 總部資金管理部審核“計劃外付款申請表”D. 總部采購中心審批“計劃外付款申請表”后傳真回分部采購部E. 分部采購部送交分部結(jié)算組，分部結(jié)算組根據(jù)總部的審批支付貨款A(yù). 分部采購部需要控制付款的由分部采購員填報“國美電器（ ）分部 月第 周采購控制付款申請明細(xì)表”。I. 總部資金管理部于下周一下班前將審批后的“代銷商品周付款計劃匯總表”傳真回各分部。E. 采購部依據(jù)結(jié)算會計打印的“帶貨安裝商品出庫匯總單”制作“采購定單”F. 結(jié)算會計辦理商品入庫，并制作《代銷商品結(jié)算單》G. 收入主管計算返利、補(bǔ)利及其他各種應(yīng)收款項，結(jié)算會計打印《代銷商品結(jié)算單》。C. 結(jié)算會計與供貨商對帳，對帳后在ERP中辦理商品出庫。J. 結(jié)算會計確認(rèn)商品入庫并收到發(fā)票后，制作“經(jīng)銷商品結(jié)算單”，核銷供貨商的預(yù)付款。H. 庫房收貨，財務(wù)確認(rèn)并打印《入庫單》結(jié)算聯(lián)。F. 結(jié)算會計依據(jù)采購部的“采購定單”，在ERP系統(tǒng)中制作“預(yù)付款單”。D. 分部采購部將審批結(jié)果送交分部財務(wù)部。、現(xiàn)款現(xiàn)貨、超額度先款后貨商品結(jié)算操作流程A. 市場部每周四下午向采購部提出下周的要貨需求，采購部采購員填報下周“先款后貨商品周付款計劃”。E. 資金管理部最遲于下周一下班前將審批后的“代銷商品周付款計劃匯總表”傳真回各分部。C. 收入主管核算應(yīng)收返利、補(bǔ)利及其他應(yīng)收款項，結(jié)算會計打印《代銷商品結(jié)算單》。F. 供貨商按照規(guī)定持增值稅發(fā)票到分部財務(wù)辦理貨款G. 結(jié)算出納按照總部的審批結(jié)果支付貨款。D. 結(jié)算會計周四編制“經(jīng)銷商品周付款計劃匯總表”，并在下班前上報總部資金管理部。A. 經(jīng)銷商品入庫，財務(wù)確認(rèn)并打印《入庫單》結(jié)算聯(lián)B. 結(jié)算會計查詢到帳期的貨款并通知供貨商來公司對賬。（經(jīng)銷的手機(jī)、電腦類產(chǎn)品周五上午也可以對賬）B. 代銷商品、帶貨安裝商品中結(jié)算期小于等于7天的供貨商對賬時間統(tǒng)一為：每周三全天。Ｂ. 供應(yīng)商提供凈額稅票的，必須加收17%的代繳增值稅款（假定購進(jìn)貨物含稅價10000元，應(yīng)扣收1000元，供應(yīng)商開具稅票金額9000元，），我方不給對方開具任何發(fā)票，遇供應(yīng)商不能支付17％稅金的，結(jié)算部門在支付貨款時必須報總部財務(wù)中心總經(jīng)理簽字后方可支付。. 4貨款結(jié)算后應(yīng)付賬款余額不得小于殘次、退貨、各項應(yīng)收收入及合同約定的鋪底金額之和，清退的要留有足夠賬面金額結(jié)算會計要控制供應(yīng)商的結(jié)算款項，對殘次、退貨較多的、或欲清退的供應(yīng)商要保留足夠的賬面余額。C. 先款后貨：同城中的供應(yīng)商，規(guī)定3天的回收期；異地的供應(yīng)商
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