freepeople性欧美熟妇, 色戒完整版无删减158分钟hd, 无码精品国产vα在线观看DVD, 丰满少妇伦精品无码专区在线观看,艾栗栗与纹身男宾馆3p50分钟,国产AV片在线观看,黑人与美女高潮,18岁女RAPPERDISSSUBS,国产手机在机看影片

正文內(nèi)容

小額貸款公司培訓教材-文庫吧資料

2025-04-12 02:54本頁面
  

【正文】 效,是否符合公司的貸款準入條件和現(xiàn)行的制度政策,這是貸款初步審查的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。但由于受工作單位、業(yè)務素質(zhì)、工作經(jīng)驗、分析認識問題的角度不同等方方面面因素的影響,調(diào)查人員有可能受理不合規(guī)定的借款申請。貸款初步審查與貸款調(diào)查的內(nèi)容基本一致。貸款調(diào)查是貸款審查的基礎,如果貸款調(diào)查工作扎實深入,貸款調(diào)查報告客觀公正,貸款審查的工作量就相對小一些,貸款審查報告的篇幅就短小一些,內(nèi)容也簡單的多。(六)貸款審查按照審貸分離、分級審批的貸款管理制度,完成貸款調(diào)查之后,風險管理部的審查人員應當對客戶經(jīng)理移交的所有貸款資料進行核實、評定,復測貸款風險度,提出審查結(jié)論及同意放款的限制性條件,即貸款審查,亦稱貸時審查。2)貸款方式風險系數(shù)根據(jù)借款人資信程度的不同,分別采取抵(質(zhì))貸款、保證貸款和保證貸款三種方式,并按貸款方式的不同分項設定風險系數(shù)。原則上。七、貸款風險度分析:貸款風險度顧名思義是指小額貸款公司貸款發(fā)放的風險程度。③分析質(zhì)押物的變現(xiàn)能力和變動趨勢,確定質(zhì)押率,核定質(zhì)押物最高擔保額度。②保證能力分析。①抵押物擔保能力分析。六. 貸款擔保分析(第二還款來源)。企業(yè)有了盈利而沒有足夠的現(xiàn)金流入量,不一定可以償還貸款;企業(yè)有了盈利,同時有足夠的現(xiàn)金流入量,才能償還貸款,企業(yè)即使略有虧損,但有足夠的現(xiàn)金流入量,同樣可以償還貸款。方式包括:核實借款人在銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)金流入情況,要剔除關(guān)聯(lián)企業(yè)間無實質(zhì)交易的資金往來,剔除銀行貸款劃入等部份;如是慣以現(xiàn)金結(jié)算的小型企業(yè)、個體工商戶,則核實其所有個人賬戶的款項轉(zhuǎn)入情況?,F(xiàn)金凈流量=現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量+投資活動的現(xiàn)金凈流量+融資活動的現(xiàn)金凈流量經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量=當期銷售收入+當期應收賬款凈減額(凈增額)+存貨凈減額+預付貨款凈減額+當期應付賬款凈增額+當期預收賬款凈增額+其他應付未付款凈增額+營業(yè)外收入+對外投資現(xiàn)金收入+其它現(xiàn)金收入經(jīng)營活動現(xiàn)金流出量=當期全部生產(chǎn)經(jīng)營成本+存貨凈增額+預付貨款凈增額+當期應付賬款凈增額+當期預收帳款凈增額+其它應付未付款凈減額+營業(yè)外支出+繳納所得稅+其它現(xiàn)金支出當期全部生產(chǎn)經(jīng)營成本=銷售成本+銷售費用+銷售稅金及附加+財務費用+管理費用折舊攤銷如何確定流入、流出?現(xiàn)金流入資產(chǎn)類科目減少、負債權(quán)益類稅目增加現(xiàn)金流入資產(chǎn)類科目增加、負債權(quán)益類稅目減少借款人近一年的現(xiàn)金流狀況,主要是經(jīng)營性現(xiàn)金流入量,足以說明其短期的償債能力。另一分析重點是對現(xiàn)金流量的分析與預測,分析客戶現(xiàn)金流量的構(gòu)成和變動情況,并預測客戶未來的現(xiàn)金流量。財務報表以歷史成本會計報表為依據(jù)進行的,但在出現(xiàn)通貨膨脹,貨幣本身的價值發(fā)生劇烈變動時,那么資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、費用和利潤表現(xiàn)出來的價值不真實,影響我們的判斷。又如有意延長折舊年限,以達到縮小折舊費用,虛增利潤的目的。報表編制者有時為了實現(xiàn)某些目的,會故意掩蓋、夸大或縮小某些會計數(shù)據(jù),使會計數(shù)據(jù)不能客觀地反映經(jīng)營活動的情況。誠然,選擇不是隨意的,會受到某些制約和監(jiān)督,但在可選擇范圍內(nèi)足以造成的差異也是明顯的,這必然會影響財務數(shù)據(jù)的準確性。會計政策與方法的可選擇不是偶然現(xiàn)象,它存在于會計核算的各個方面。年初總資產(chǎn)100%三年利潤平均增長率 [(年末利潤總額247。上年銷售(營業(yè))額100%資本積累率 本年所有者權(quán)益增長額247。平均存貨應收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售(營業(yè))收入凈額247。平均資產(chǎn)總額流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售(營業(yè))收入凈額247。成本費用總額100%銷售現(xiàn)金回籠率 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量247。銷售(營業(yè))收入凈額100%總資產(chǎn)報酬率 利潤總額247。流動負債財務效益指標凈資產(chǎn)收益率 凈利潤247。 速動資產(chǎn)(流動資產(chǎn)存貨)247。 (稅前利潤總和+利息費用)247。 總債務247。流動負債100%(短期償債能力)負債與所有者權(quán)益比率 總負債247。資產(chǎn)總額100%流動比率。償債能力指標資產(chǎn)負債率。資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益損益表是反映企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果形成情況的會計報表。以及金融同業(yè)對客戶的態(tài)度。主要分析客戶與銀行、工商、稅務、電力等部門及其主要客戶(包括供貨商和購貨商)的往來情況和履約情況。貸款企業(yè)的人力資源管理狀況。包括物資管理、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品管理、質(zhì)量管理和銷售管理等。主要考察企業(yè)經(jīng)營者是否具有廉正可靠的品行與運用資金的才能;企業(yè)管理層的整體素質(zhì)與人才結(jié)構(gòu)。 ⑤文從字順 貸前調(diào)查報告應是在實事求是的前提下注意內(nèi)容前后照應,結(jié)構(gòu)上下連貫,語句通順無語病。 ④邏輯合理。 ③分析透徹 貸前調(diào)查報告必須是對問題分析透徹,觀點鮮明,論證充分。特別對借款人經(jīng)營情況的判斷,須提供相關(guān)的財務數(shù)據(jù)支持,切勿出現(xiàn)與事實情況不符的主觀判斷。優(yōu)秀的貸前調(diào)查報告在內(nèi)容、結(jié)構(gòu)邏輯和表述等方面必須符合以下要求:①實事求是。表格式寫法比較簡便,容易書寫,一般來說,對于申請貸款數(shù)額較小,申貸內(nèi)容簡單的個人貸款適用這種形式。四是向社會調(diào)查,主要向有關(guān)資信評估、稅務、工商、電力、社保及同業(yè)進行調(diào)查,從各種報刊、媒體獲取信息。二是查閱客戶在銀行的信貸檔案,重點了解客戶在銀行貸款的還本付息和結(jié)算往來情況,貸款卡中披露的信息,特別是或有負債信息。貸款調(diào)查的方法貸款調(diào)查實行雙人調(diào)查,一般采取以下四種方法。主要是調(diào)查抵(質(zhì))押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度,保證人的保證資格和能力。主要是調(diào)查法定代表人和其它領導層成員的學識、經(jīng)歷、業(yè)績、品德和經(jīng)營管理能力。主要是調(diào)查借款人有無拖欠本行或其它金融機構(gòu)貸款本息的記錄,及其他信譽狀況。主要是調(diào)查近幾年和近期資產(chǎn)負債表、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量、銷售歸行情況及存款的較大變動及現(xiàn)狀。主要是調(diào)查近幾年和當前生產(chǎn)經(jīng)營、銷售、效益情況以及發(fā)展前景預測。主要是調(diào)查借款人的貸款主體資格、借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的歷史沿革、地理位置(包括注冊地)、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、組織形式、主導產(chǎn)品及在行業(yè)和區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用等。 ⑤貸款用途調(diào)查:調(diào)查貸款用途的真實性,并評估貸款所產(chǎn)生的效益。 ③家庭經(jīng)營情況:了解借款人的家庭生產(chǎn)經(jīng)營項目、投資規(guī)模、經(jīng)營周期、產(chǎn)值、銷售收入及利潤等情況,全面綜合評估客戶的收入狀況。 ②資產(chǎn)負債情況:詳細了解和核實借款人家庭固定資產(chǎn)狀況,具體細目、數(shù)量、平方面積、座落位置、購建時間、股票、債券、應收貨款、現(xiàn)金等。(五)貸款調(diào)查貸款調(diào)查的要求:①調(diào)查組織和調(diào)查過程符合內(nèi)部控制要求;②調(diào)查內(nèi)容和要點完整、重點突出;③調(diào)查方式合理有效;④信息得到有效核實,符合客觀公正原則;⑤信息反映內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準確、層次清晰;⑥各項證據(jù)和輔助材料制作合格、列示清晰、索引完備、勾稽完整;⑦調(diào)查責任可清晰劃分和認定;⑧風險評估全面、化解措施適當。這就注定我們的評級方法不能(也不可能)過多要求企業(yè)提供財務報表,我們應側(cè)重在信譽、經(jīng)營管理水平、發(fā)展前景以及提供的抵質(zhì)押等擔保能力上,擔保能力相對而言比較容易看得到,計算得出,那么該擔保能力在評級指標體系的得分占比相對就會比較高,小企業(yè)信用等級設有AA、AA、A+、A、A、BBB+、BBB、BBB、BB、B等10個等級。公司將研究制訂《瓊海中金小額貸款股份有限公司信用評定管理暫行辦法》。信用等級評定:信用等級評定也稱為客戶評價,是指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法,以客戶一定經(jīng)營期間內(nèi)的償債能力和意愿,進行綜合分析,從而對客戶的信用等級作出真實、客觀、公正的綜合評判。這是識別的另一個判斷原則。②審慎原則。①商業(yè)化原則。這三方面的工作也稱為“客戶識別”。在整理、閱讀申請資料時,如發(fā)現(xiàn)客戶提供的資料存在要件缺失、內(nèi)容不詳、資料前后各期數(shù)據(jù)不連續(xù)等情況的,客戶經(jīng)理應及時與客戶聯(lián)系補充資料;客戶經(jīng)理應避免在申請資料不清晰的情況下開展調(diào)查工作。核對相關(guān)信息與提交的資料是否相符;累計逾期次數(shù)不能超過三次;最高逾期數(shù)不能超過三期;不能有逾期信用余額等。查詢個人征信信息。貸款證卡是客戶申請銀行信貸業(yè)務的必備條件之一,客戶經(jīng)理必須通過合作銀行登錄人行信貸登記系統(tǒng),查驗貸款證卡的有效性、查詢系統(tǒng)中登記的客戶的負債、對外擔保信息,以了解客戶的綜合負債情況,并與客戶提供的財務報表數(shù)據(jù)核對,兩者信應保持一致。同時,應在“貸款業(yè)務受理登記薄”上注明。是否立項,由客戶部經(jīng)理審核后報副總經(jīng)理決定??蛻籼峁┑纳暾堎Y料復印件,應由資料提供人在復印件上加蓋公章以示認可。⑵企業(yè)貸款所需要提交的資料:①貸款申請書(公司簡介、借款原因、用途、金額、期限、擔保方式、還款來源等);②有效的法人登記證明正本復印件(須驗看正本原件);③法定代表人資格認定書、身份證復印件。③公司其他人員接受咨詢后,交由客戶部綜合員登記《貸款受理登記表》,客戶部經(jīng)理安排客戶經(jīng)理進行貸款調(diào)查。(一)貸款咨詢受理與貸款申請貸款咨詢受理:貸款受理人員必須經(jīng)過公司培訓,掌握小額貸款基本知識,熟悉公司小額貸款產(chǎn)品及操作流程。組合貸款采取保證、抵押、質(zhì)押多種方式形成一套風險防范措施。質(zhì)押物包括:匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的質(zhì)押,依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票的質(zhì)押,依法可轉(zhuǎn)讓的商標權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等權(quán)利質(zhì)押,依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。抵押中的突出問題:抵押權(quán)的實現(xiàn)(法律手段和協(xié)商);抵押的期限與登記;抵押物的查封;土地使用權(quán)的性質(zhì)(土地出讓金、國資公司);共同共有財產(chǎn)抵押。保證人的免責問題。一般只接受保證人提供連帶責任保證,不接受一般責任保證。 ①保證貸款:是指以第三者承諾在借款人不能償還貸款時,按約定承擔一般保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。小額貸款公司發(fā)放的大部分貸款是信用貸款。信用貸款:是指憑借款人的信譽而發(fā)放的貸款。⑦其他嚴重違法經(jīng)營行為。借款人的義務:①應當如實提供貸款人要求要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外),應當向貸款人如實提供所有開戶行、賬戶及存貸余額情況,配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查;②應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動的監(jiān)督;③應當按借款合同約定用途使用借款;④應當按借款合同約定及時清償貸款本息;⑤將債務全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的,應當取得貸款人的同意;⑥有危及貸款人債權(quán)安全情況時,應當及時通知貸款人,同時采取保全措施。④應當對借款人的債務、財務生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密,但對依法查詢者除外。具體包括以下權(quán)利:①要求借款人提供與借款有關(guān)的資料;②根據(jù)借款人的條件,決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等;③有權(quán)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務活動;④依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息;⑤借款人未能履行借款合同規(guī)定義務的,有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款;⑥在貸款將受或己受損失時,可依據(jù)合同規(guī)定,采取使貸款受損失的措施。(四)貸款人的權(quán)利與義務貸款人的權(quán)利:貸款人有權(quán)依貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款。(三)貸款卡貸款卡是指中國人民銀行發(fā)給注冊地借款人的磁條卡,記錄借款人在金融機構(gòu)的融資情況,是借款人憑以向各金融機構(gòu)申請辦理信貸業(yè)務的資格證明。融資額不超過小額貸款公司資本凈額的5%。 四、小額貸款對象和基本條件 (一)貸款對象小額貸款公司的貸款對象主要是“三農(nóng)”企業(yè)和農(nóng)戶、個體工商戶及中小企業(yè)。審貸分離制度:客戶部負責貸款調(diào)查,風險管理部負責貸款審查,總經(jīng)理和董事長、貸審會負責審查和審批。審查貸款的額度、期限、利率是否合適,是否與銀行資金運用協(xié)調(diào)。審查借款企業(yè)、擔保單位的資信。貸款審查過程實質(zhì)上就是貸款的決策過程。貸款要堅持貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查。如果借款人在競爭中管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、報務創(chuàng)新的能力不夠,則會逐漸失去市場,乃至破產(chǎn),則貸款難以收回,因此,對借款人事業(yè)持續(xù)發(fā)展的預見也成為金融機構(gòu)分析與定性分析相結(jié)合的方法。西方通用“6C”法則。5)環(huán)境(CONDITIONS)。4)擔保(COLLATERAL)。3)資本(CAPITAL)。2)能力(CAPACITY)?!?C”原則:貸款要堅持從五個方面對客戶進行分析:1)品德(CHARACTER)。但從長期來看,效益性、安全性、流動性三者之間又存在著一種相互依賴、相互促進的統(tǒng)一關(guān)系,流動性是實現(xiàn)安全性的必要手段;安全性是實現(xiàn)效益性的基礎;追求效益,是安全性與流動性的最終目標。小額貸款公司的三性原則之間既有聯(lián)系又有矛盾。(存款準備金制度起源于英國,但以法律制度形成則始于1913年美國的《聯(lián)邦儲備條例》) (3)效益性;是指小額貸款公司在正常經(jīng)營狀態(tài)下的獲利能力。流通性要求在合理安排貸款期限的同時,必須作好兩個方面的工作:一是保持一定的“準備資產(chǎn)”即是庫存現(xiàn)金、銀行存款、有價證券等。貫徹安全性原則,一方面有助于減少資本與資產(chǎn)損失,增強預期可靠性;另一方面可以在公眾中樹立良好形象,這方面非常重要。 (1)安全性:是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)、收益、信譽等免受損失的可靠性或確定性。 三、貸款的基本制度 貸款的“三性”原則:流動性、效益性、安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本準則原則。(這個指標經(jīng)常根據(jù)不同時期的要求而發(fā)生變動,最近要求不良貸款不能超過10%)。 貸款質(zhì)量指標。體現(xiàn)了小額貸款點多面廣,分散風險的特點。商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于25%。商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75%。即資本總額度與加權(quán)風險資產(chǎn)總額的比例不得低于8%。只能從不超過兩家銀行借入不超過凈資產(chǎn)50%的資金。財政貼息小額信貸主要有三種:農(nóng)業(yè)銀行扶貧貸
點擊復制文檔內(nèi)容
環(huán)評公示相關(guān)推薦
文庫吧 www.dybbs8.com
備案圖鄂ICP備17016276號-1