【正文】 業(yè)的大環(huán)境下，對高科技企業(yè)給予了許多優(yōu)惠政策和補(bǔ)助，但是對于那些基數(shù)巨大的舊產(chǎn)業(yè)企業(yè)，并沒有什么相關(guān)的照顧政策。相對于基數(shù)巨大的總企業(yè)數(shù)，絕大部分的中小工業(yè)企業(yè)，基本處于技術(shù)含量低、產(chǎn)能低、生產(chǎn)的產(chǎn)品附加值低、生產(chǎn)環(huán)境成本高、能耗大、市場發(fā)展前景不好的局面。沒有抵押，銀行就存在著金融風(fēng)險，特別是在金融機(jī)構(gòu)改制以后，他們對中小企業(yè)基礎(chǔ)是處于有責(zé)無權(quán)，有心無力的狀態(tài)。這些產(chǎn)業(yè)的性質(zhì)就決定了他們不會像那些重工業(yè)，大型國有企業(yè)一樣，擁有大量的固定資產(chǎn)。另外，中小企業(yè)從事的也都是一些進(jìn)入門檻較低的行業(yè)，這些產(chǎn)業(yè)，大部分都不需要在初期投入大量的資金建設(shè)大型廠房，購買高額機(jī)器設(shè)備。所以，中小企業(yè)整體力量弱小，不被其他市場參與者所選擇也是正常的。市場作用對中小企業(yè)融資已經(jīng)無能為力，市場發(fā)揮作用已經(jīng)達(dá)不到經(jīng)濟(jì)效率。由于部分中小企業(yè)的財務(wù)報告制度落后，信息不透明，缺乏審計部門確認(rèn)的財務(wù)報表和良好的經(jīng)營業(yè)績，增加了銀行對企業(yè)財務(wù)信息的審查難度。財務(wù)危機(jī)一旦出現(xiàn)，對外融資更加困難。當(dāng)企業(yè)面臨一個比較好的財務(wù)狀況時，由于投資決策等問題，將資金消耗在投資周期長、成本回收難、盈利見效慢的地方，使得企業(yè)在面臨一個更好的投資機(jī)會時而由于財務(wù)吃緊不得不放棄。另外，中小企業(yè)缺乏科學(xué)的融資以及投資決策機(jī)制，當(dāng)企業(yè)財務(wù)困難的時候，無法及時地取得數(shù)量適當(dāng)?shù)娜谫Y，他們很難從融資成本和風(fēng)險收益上取得平衡。這也間接增加了金融機(jī)構(gòu)對企業(yè)信譽(yù)調(diào)查的難度，放大了信息不對稱。但是目前許多中小企業(yè)的財務(wù)現(xiàn)狀是：企業(yè)財務(wù)混亂、制度不健全、財務(wù)管理不規(guī)范、財務(wù)狀況缺乏透明度、會計信息失真，造成銀行與企業(yè)信息不對稱，增加了中小企業(yè)融資難度。由此可見，缺乏必要的融資知識和對銀行審批流程的不熟悉已經(jīng)成為造成中小企業(yè)融資困難的主要原因之一。其實，企業(yè)融資是非常專業(yè)的，對企業(yè)經(jīng)營決策者的素質(zhì)要求非常高，在企業(yè)至少要有對金融市場概念比較清晰的專業(yè)人員，否則根本無法以高效合理的方式取得融資。他們不注重深入了解融資知識，而把融資簡單化、隨意化了。即使創(chuàng)業(yè)者有很強(qiáng)的融資意向，但缺少相應(yīng)的融資知識，無法理解融資的真正意義，也不知道什么情況下融資才能取得最好效果。在申請貸款時有近97％的中小企業(yè)由于無法提交有效地資產(chǎn)抵押或無法提供合格的擔(dān)保人而未通過貸款申請。許多中小企業(yè)對于向金融機(jī)構(gòu)貸款的申請程序知之甚少。加上中小企業(yè)自身信用觀念淡薄，個別中小企業(yè)惡意抽逃資金，拖欠賬款、空殼經(jīng)營、造成信貸資金流失，嚴(yán)重?fù)p害了中小企業(yè)的整體信用水平。同時，相當(dāng)多的民營企業(yè)集中在傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，技術(shù)和設(shè)備落后、產(chǎn)品質(zhì)量差、競爭能力弱、生產(chǎn)工藝水平低、科技創(chuàng)新慢，低水平重復(fù)建設(shè)問題突出，管理能力明顯不足。加上企業(yè)自身規(guī)模偏小而帶來的信用差、風(fēng)險大、交易成本相對較高、融資規(guī)模小，缺乏在融資上的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)等原因，放大了資金供需雙方的交易成本。我國民營中小企業(yè)融資能力普遍較低，難以與銀行或其他外部投資者發(fā)生融資關(guān)系，其成長只能依賴于內(nèi)源融資，并且面臨著長期的外源融資困境。 內(nèi)部原因 中小企業(yè)經(jīng)營管理不佳，信用程度低中小企業(yè)在融資方面客觀上存在難以克服的內(nèi)在制約因素。究其根源，造成中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，既有企業(yè)自身的問題，也有銀行方面的問題，更有國家政策方面的原因。第三章 融資難的原因探析從以上對中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀分析可以看出，“融資難”問題嚴(yán)重制約了我國中小企業(yè)的發(fā)展，渣打銀行聯(lián)合中國社會科學(xué)院近日做的一次特別調(diào)查顯示，有90%的中小企業(yè)承認(rèn)面臨融資困難。這一變通辦法，已經(jīng)在越來越多地區(qū)開始推廣。而自然人則不同，他們的房產(chǎn)是無法轉(zhuǎn)移的，企業(yè)的股東以自然人形式申請貸款并以自身的家庭資產(chǎn)作為抵押，家庭的資產(chǎn)銀行可以正確估計并控制，這樣的抵押減小了銀行的放貸風(fēng)險。 自然人貸款成為中小企業(yè)貸款的新方式由于法人企業(yè)銀行難以控制，目前越來越多的銀行傾向于對企業(yè)的股東進(jìn)行放貸。目前，國有金融機(jī)構(gòu)在對待企業(yè)的態(tài)度，很大程度上也取決于企業(yè)的所有制。對于那些發(fā)展性好，潛力大的中小企業(yè)，政府還是以政策扶持為主。包括金融機(jī)構(gòu)也受到這個風(fēng)潮的影響，盲目地引用這個口號。 國有中小企業(yè)和私營中小企業(yè)融資待遇差別巨大國家的一些宏觀政策改變了許多金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)傾向，在信貸方面也存在不同所有制企業(yè)受到不同對待的不公平現(xiàn)象。最后很可能出現(xiàn)的情況就是幾家公司相互推諉，銀行放貸很可能最后成為呆賬壞賬，進(jìn)一步損壞中心企業(yè)的信譽(yù)，這種破壞還是整體性的。他們之間互相擔(dān)保，自成一個小的擔(dān)保體系。所以有許多企業(yè)開始采取這種互相擔(dān)保的方式，借此取得銀行的貸款。即使它們對銀行提出貸款申請, 也會因不符合貸款條件而無法獲得銀行貸款。另外一些生產(chǎn)力低，產(chǎn)品不能適應(yīng)市場、資信低、發(fā)展?jié)摿Σ畹闹行∑髽I(yè)，則面臨與前者截然不同的境遇。這就是目前我國中小企業(yè)融資中普遍的現(xiàn)象。從整體上看，我國中小企業(yè)的素質(zhì)偏低，從事的也多為成長性不佳的產(chǎn)業(yè)，由于市場競爭越來越激烈，市場的需求變化越來越快，很多企業(yè)陷入困境，這種情況要想獲得融資更加困難。自有的原始積累已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能夠滿足企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，企業(yè)出現(xiàn)周轉(zhuǎn)困難，難以支付高額經(jīng)營生產(chǎn)成本。個人因為擁有原始資本，開始投入實業(yè)中來，因為初期進(jìn)入實業(yè)門檻較低，而且所需資金不多，所以基本都能自給自足。 中小企業(yè)自有資金缺乏我國的非公有制企業(yè)發(fā)展，主要靠的還是自身的積累，他們的融資方式也是靠內(nèi)源融資為主。尤其是2008年4月 上海赫爾化妝品科技有限公司突然倒閉，并且欠下了巨額的債務(wù)?？墒?，許多企業(yè)為了取得貸款，做出虛報營業(yè)額、利潤額、做假帳等違反信譽(yù)道德的行為，使得銀行無法采信他們的財務(wù)數(shù)據(jù)。 許多企業(yè)無法取得金融機(jī)構(gòu)信任目前的現(xiàn)實情況是，的確存在很大一部分中小企業(yè)，缺乏信用觀念,而且也沒有像上市公司那樣的信息披露制度的約束,經(jīng)營信息缺乏透明度,財務(wù)信息失真現(xiàn)象嚴(yán)重,還有些國有中小企業(yè)借改制之機(jī)逃避銀行債務(wù)，而且已經(jīng)成為一個普遍性的問題。 數(shù)據(jù)來源：中小企業(yè)網(wǎng) 2007622雖然部分地區(qū)取得了一定的成果，但從總體上看，中小企業(yè)融資難的問題還比較普遍和突出。不過，山東省的德州、濱州、棗莊市卻在中小企業(yè)間接融資上有突出成績。截至到2007年我國上市公司已經(jīng)達(dá)到了1500余家，融資金額達(dá)34000多億元，而中小企業(yè)的融資僅有1%左右。這就導(dǎo)致了很多中小企業(yè)發(fā)展到一定階段，度過其輝煌期便由于無法籌措進(jìn)資金而進(jìn)一步發(fā)展。對很多營業(yè)額在10萬員以下的中小企業(yè)，有些金融機(jī)構(gòu)根本不受理貸款業(yè)務(wù)，加上近年來國家的“抓大放小”政策的影響，使得許多國有金融機(jī)構(gòu)不愿意和中小企業(yè)開展業(yè)務(wù)。第二章 中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀面對高門檻、高成本的融資市場，中小企業(yè)只能望而卻步。在工業(yè)領(lǐng)域，占全部工業(yè)就業(yè)人數(shù)的83%。而大部分的中小企業(yè)所有制形式是私營性質(zhì)，可以依靠民間自發(fā)集資，而從事的行業(yè)門檻低，投資小，是我國民間投資的重要載體。 中小企業(yè)是鼓勵民間投資的重要載體民間資金如何投入到經(jīng)濟(jì)建設(shè)中來？除了金融品種的投資，對中小企業(yè)的投資也成為了一個重要手段。正是由于這些中小企業(yè)的稅收支持，中央才可以更好地實行“抓大”的戰(zhàn)略。中小企業(yè)涉及了全國幾乎所有的行業(yè)，成為國民經(jīng)濟(jì)增長的主要因素，并對公有制經(jīng)濟(jì)起到了輔助和補(bǔ)充的作用。中小企業(yè)的存在，也是我國經(jīng)濟(jì)體制多樣化的產(chǎn)物。雖然政府出臺了“抓大放小”的政策，但是這個放不是盲目地放，而是有選擇，有計劃地放，其根本目的還是維護(hù)整個中小企業(yè)的發(fā)展。他們?yōu)閲疑侠U近半成利稅，出口也占據(jù)了主要地位。第一章 中小企業(yè)在我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用 中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)健康協(xié)調(diào)發(fā)展的重要基礎(chǔ)截至2007年6月底，我國私營企業(yè)已超過550萬家，占全國法人企業(yè)總數(shù)的80%以上，加上2621萬個體工商戶，成為企業(yè)群體的主要構(gòu)成部分。中小企業(yè)已成為市場經(jīng)濟(jì)主題中最具活力、最具增長潛力的部分，大力發(fā)展中小企業(yè)有利于保持經(jīng)濟(jì)快速增長；有利于啟動民間資金，促進(jìn)多種所有制共同發(fā)展；有利于鼓勵創(chuàng)業(yè)，擴(kuò)大就業(yè)與再就業(yè)，緩解就業(yè)壓力。隨著我國市場機(jī)制的逐步完善和金融市場的快速發(fā)展，多種融資方式開始出現(xiàn)。s reasons. Enterprises must continuously through its own efforts to meet the Government39?！娟P(guān)鍵詞】 中小企業(yè) 融資 對策ABSTRACT SMEs in China39。中小企業(yè)融資難的原因是多方面的，主要還是企業(yè)自身和政府方面的原因。主要參考文獻(xiàn)[1] 關(guān)勇 山東扶持高技術(shù)中小企業(yè) 中華工商時報 2007/12/04[2] [J].經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展 2006 (08)：[3] 東山 山東將建風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制緩解中小企業(yè)融資難 中國改革報 2007/07/02[4] [J].沿海企業(yè)與科技 2006 (08)[5] 盧青 趙惠 山東中小企業(yè)上市困局 聯(lián)合日報 2007/10/10[6]:中小企業(yè)融資新路徑[J].國際融資 2005 (01)[7][J].金融論壇 2005 (09)[8]唐皓. 對我國民營中小企業(yè)融資難問題的思考[J]. 東方企業(yè)文化 2007 (02)[9]張大磊, 張璇. 對我國中小企業(yè)融資難問題的研究[J]. 科技情報開發(fā)與經(jīng)濟(jì) 2007 (01)[10]孫天劍. 如何解決我國中小企業(yè)融資難問題[J]. 時代經(jīng)貿(mào)(理論版) 2007 (03)[11]貸款加扶持 山東省中小企業(yè)融資難題漸解 新華網(wǎng) 2006年03月23日