【正文】 ⑸ 、 網(wǎng)點(diǎn)的庫箱和領(lǐng)解現(xiàn)金封包的開啟或裝袋必須在監(jiān)控視線下 ， 操作；柜員的庫存現(xiàn)金 （ 零包 ） 的開啟或裝袋 ， 可由經(jīng)辦柜員在監(jiān)控視線下操作 。 辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員必須持有 《 反假貨幣上崗資格證書 》 。 ⑵ 、 柜員之間的現(xiàn)金轉(zhuǎn)移必須當(dāng)面即時(shí)辦妥交接手續(xù) 。 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 我愛會計(jì) 30 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 管庫員 后臺柜員 前臺柜員 前臺柜員 ① ③ ② ④ ① ③ ② ④ ① ③ ② ④ ① ：發(fā)錢箱：管庫員作 “ 1131發(fā)錢箱 ” ， 柜員作 “ 1132領(lǐng)錢箱 ” ② ：收錢箱：柜員作 “ 1133繳錢箱 ” ， 管庫員作 “ 1134收錢箱 ” ， ③ ：現(xiàn)金出庫：管庫員作 “ 1135現(xiàn)金出庫 ” ， 柜員作 “ 1136現(xiàn)金領(lǐng)用 ” ④ ：現(xiàn)金入庫：柜員作 “ 1137現(xiàn)金上繳 ” ， 管庫員作 “ 1138入庫 ” ⑤ ：現(xiàn)金往來：柜員作 “ 1139現(xiàn)金往出 ” ， 管庫員作 “ 1140現(xiàn)金往入 ” ⑤ ⑤ ⑤ 我愛會計(jì) 31 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 現(xiàn)金業(yè)務(wù) 其他涉及到現(xiàn)金的交易 抵現(xiàn) 合同收款 現(xiàn)金收入 現(xiàn)金收入一筆多單 現(xiàn)金付出 現(xiàn)金付出一筆多單 內(nèi)部核現(xiàn)金收付 代收他行現(xiàn)金 非營業(yè)時(shí)間收款 我愛會計(jì) 32 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) （ 二 ） 、 現(xiàn)金業(yè)務(wù)基本規(guī)定： 基本規(guī)定： ⑴ 、 柜員處理現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須按照綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)所提供的配款畫面操作 ， 柜員的配款操作必須與柜員的現(xiàn)金清點(diǎn)過程同步 。 七、現(xiàn)金業(yè)務(wù) 我愛會計(jì) 29 配款狀態(tài)： 現(xiàn)金在柜員之間或柜員與管庫員之間轉(zhuǎn)移時(shí)所處的狀態(tài) ， 系統(tǒng)將其分為 、 、 、正常四種狀態(tài) 。 清點(diǎn)：根據(jù)錢箱中款項(xiàng)類別的金額對其進(jìn)行配款 。 未整券：由 “ 2027合同收款 ” 交易產(chǎn)生 ， 所收款項(xiàng)即為未整券 。 完整券：能在柜面進(jìn)行正常收付的現(xiàn)金 。 券別可通過 “ ” 交易進(jìn)行 、 、 、 等維護(hù)。該現(xiàn)金數(shù)應(yīng)等于網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金總賬余額。領(lǐng)用 99999錢箱后，可操作只有管庫員才能作的發(fā)錢箱、收錢箱，現(xiàn)金出庫、現(xiàn)金入庫等交易，也就是說領(lǐng)用 99999錢箱的柜員就是管庫員。 網(wǎng)點(diǎn)可以根據(jù)需要 ， 使用 “ ” 交易新增錢箱數(shù)量 ， 系統(tǒng)根據(jù)新增數(shù)量順序產(chǎn)生錢箱號 。 錢箱號： 每個(gè)錢箱在系統(tǒng)內(nèi)有唯一的編號 ， 稱為錢箱號 。 分系統(tǒng)中的虛擬錢箱和柜員實(shí)際領(lǐng)用的物理錢箱 ，二者一一對應(yīng) 。 崗位編號 交易代碼 崗位權(quán)限 0003 1100 2 0003 1001 5 崗位權(quán)限： 1 － 、 權(quán) 2 — 權(quán)； 3 — 權(quán)； 4 — 、 、 權(quán)； 5 — 、 權(quán) 我愛會計(jì) 25 六、柜員權(quán)限與參數(shù)表控制 柜員額度授權(quán)控制表 功能：用于事權(quán)劃分，確定不同級別的柜員辦理業(yè)務(wù) 時(shí)的可操作額度。 系統(tǒng) 標(biāo)識 交易 代碼 畫面 名稱 交易描述 授權(quán) 標(biāo)志 授權(quán)應(yīng) 用類型 1 01001 NGW1001 地區(qū)貨幣表 0 1 1 01002 NGW1002 網(wǎng)點(diǎn)貨幣管理表 1 1 我愛會計(jì) 23 六、柜員權(quán)限與參數(shù)表控制 崗位表 功能：用于規(guī)定全轄各網(wǎng)點(diǎn)柜員可使用的崗位編號及所對應(yīng)的崗位名稱。 柜員號是終身制的 。 01001 01002號柜員是建立系統(tǒng)環(huán)境時(shí) 生成 ， 01001用于 柜員 ， 崗位編號為 ， 01002用于 柜員 ， 崗位編號為 。 五、柜員管理 我愛會計(jì) 19 柜員號由 位數(shù)字組成 ， 具體使用如下： 柜員號是系統(tǒng)以一個(gè)地區(qū)為單位從小到大的順序自動(dòng)生成 。柜員卡是指綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)人員所必須持有的用于控制其業(yè)務(wù)處理權(quán)限范圍的 IC卡，柜員卡是全行業(yè)務(wù)處理實(shí)現(xiàn)事權(quán)劃分要求的具體手段。 ?柜員類為一般操作人員 ， 主要負(fù)責(zé)各類業(yè)務(wù)的日常操作； ?業(yè)務(wù)主辦類主要負(fù)責(zé)各類業(yè)務(wù)的復(fù)核及授權(quán)； ?業(yè)務(wù)主管類主要負(fù)責(zé)超過業(yè)務(wù)主辦權(quán)限的大額以及重要業(yè)務(wù)的授權(quán) 。數(shù)據(jù)要素參數(shù)表化是綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)靈魂。 我愛會計(jì) 15 三、一些重要概念 （ 三 ） 會計(jì)專用印章： 會計(jì)專用印章的種類： ⑴ 、 業(yè)務(wù)公章； ⑵ 、 存單 （ 折 ） 專用章； ⑶ 、 業(yè)務(wù)清訖章； ⑷ 、 結(jié)算專用章； ⑸ 、 受理憑證專用章； ⑹ 、 匯票專用章； ⑺ 、 轄內(nèi)往來專用章； ⑻ 、 現(xiàn)金調(diào)撥專用章； ⑼ 、 信用證專用章； ⑽ 、 銀行卡業(yè)務(wù)授權(quán)專用章； ⑾ 、 因私售匯供匯專用章； ⑿ 、 因私售匯審批專用章； ⒀ 、 證券開戶專用章； ⒁ 、 清算章； ⒂ 、 業(yè)務(wù)章； ⒃ 、 簽證章； ⒄ 、 假幣收繳專用章； ⒅ 、 人民幣鑒定專用章； ⒆ 、 本票專用章； ⒇ 、 結(jié)算章 。 無業(yè)務(wù)發(fā)生的機(jī)構(gòu)不得刻制相應(yīng)的會計(jì)專用印章 。 我愛會計(jì) 14 三、一些重要概念 （ 三 ） 會計(jì)專用印章： 會計(jì)專用印章的概念： 會計(jì)專用印章是指各級行部 、 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會計(jì) 、 個(gè)人金融 、 銀行卡 、 住房信貸 、 國際業(yè)務(wù)等部門辦理本外幣會計(jì)核算過程中在票據(jù) 、憑證 、 報(bào)表 、 函件 、 證實(shí)書等憑據(jù)上加蓋的印章 。 有價(jià)單證和空白重要憑證的范圍： （ 1） 有價(jià)單證主要包括：定額債券 、 旅行支票 、 定額存款 、 定額匯票 、 定額本票 、 各種有價(jià)單證的票樣等 。 我愛會計(jì) 12 ?賬號的組成方式 帳號共 19位，結(jié)構(gòu)如下： XXXX XX