【正文】 量驗收就位，鋼材應涂色標志，入庫單各欄應填寫清楚，并隨同托收單交財務科記帳。 □ 物資驗收入庫 第三條 物資入庫，保管員要親自同交貨人辦理交接手續(xù)，核對清點物資名稱、數(shù)量是 否一致，按物資交接本上的要求簽字，應當認識簽收是經(jīng)濟責任的轉移。它的主要任務是：保管好庫存物資，做到數(shù)量準確，質量完好，確保安全，收發(fā)迅速，面向生產(chǎn)，服務周到，降低 費用，加速資金周轉。 第十條 材料保管部門應憑材料收發(fā)單據(jù)辦理材料收發(fā)作業(yè)并記錄于 “ 材料收發(fā)記錄表 ” 。 第八條 貴重材料應特別儲存，并予加鎖。 第六條 易爆易燃的危險性材料應與其他材料隔離保管，并于明顯處標示 “ 嚴禁煙火 ” 并辦妥保險。 第四條 料庫應具備經(jīng)標準局檢定合格的度量衡量器 具，并應隨時校正妥善保管，以免 發(fā)生收發(fā)料的差異，度量衡器具至少每年須做一次總校正。 第二條 非材料保管人員不得任意進入料庫，材料保管人員應負制止之責，否則照章懲處。 (4)規(guī)格、數(shù)量、單位必須詳細填明。 (2)本單共分白、藍、紅三聯(lián)，由經(jīng)辦人制表。 ① 白聯(lián)：開單單位存查 ② 藍聯(lián)：經(jīng)門房檢查后送回總務組 (3)凡屬公物攜帶出廠外 (或辦公地點 )均需辦理核準。 (1)第一聯(lián)：報廢單位制單 → 會計單位核計 → 權責主管核準 → 報廢單位存 (2)第二聯(lián)：報廢單位制單 → 會計單位核計 → 權責主管核準 → 會計單位存 (3)第三聯(lián)：報廢單位制單 → 會計單位核計 → 權責主管核準 → 送資料中心 更多范本查閱以下網(wǎng)址 32 一般物品出門證 (1)本單為一般物品攜出廠外 (或辦公地點 )時使用。 ① 第一聯(lián)：報廢單位存 ② 第二聯(lián)：會計存 ③ 第三聯(lián)：電腦打卡 (3)本單每一資產(chǎn)項目，填寫一單。 (1)第一聯(lián)：撥出部門制單后存查 (2)第二聯(lián)：撥出部門制單 → 送會計組核計后存查 (3)第三聯(lián)：撥出部門制單 → 送資料中心 (4)第四聯(lián)：撥出部門制單 → 調入部門存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 31 固定資產(chǎn)報廢出售單 (1)本單系指本公司固定資產(chǎn)，不堪使用或經(jīng)使用仍無經(jīng)濟價值，經(jīng)呈總經(jīng)理或駐會 常董核準后，填寫此單。 (2)本單一式四聯(lián)，由撥出部門制單。 (4)本單金額欄句點后小格是小數(shù)部分，請注意填寫。 (2)本單一式三聯(lián)，由保管使用單位制單。 (4)本單 數(shù)量及金額欄句點后小格是小數(shù)部分，請注意填寫。 (2)本單一式三聯(lián)，由保管單位制單。 ① 第一聯(lián)：記成品 帳 ② 第二聯(lián)：電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：記應收帳款帳 ④ 第四聯(lián)：保管部門 ⑤ 第五聯(lián)：營業(yè)組核對銷案 ⑥ 第六聯(lián)：營業(yè)組自存一份 (3)本單一式可填產(chǎn)品八種，但單內各項內容均須詳實填寫。 (1)第一聯(lián)：發(fā)貨單位制單后存查 → 送會計記成品帳 (另拷貝一份發(fā)貨單位存查 ) (2)第二聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 送資料中心 (3)第三聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 送 會計記應收帳款帳 (4)第四聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 門房 → 生管 → 營業(yè) → 財務存查 (5)第五聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 產(chǎn)品送交后憑單收款 (另拷貝一份為請運費憑單 ) (6)第六聯(lián)：發(fā)貨單位制單 → 收貨人存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 27 退貨單 (1)本單系供客戶辦理退貨時使用。 ① 第一聯(lián) ：記成品帳 ② 第二聯(lián)：電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：記應收帳款 ④ 第四聯(lián)：門房 → 生管 → 營業(yè) → 財務 ⑤ 第五聯(lián)；銷貨回單憑收帳款 ⑥ 第六聯(lián)：收貨人存查 (3)本單一式可填產(chǎn)品八種，但單內各項內容務須詳實填寫。 (1)第一聯(lián)：生產(chǎn)單位制單 → 品管檢驗 → 生管點收 → 會計單位記成品帳 (2)第二聯(lián)：生產(chǎn)單位制單 → 品管檢驗 → 生管點收 → 資料中心 (3)第三聯(lián)：生產(chǎn)單位制單 → 品管檢驗 → 生管點收 → 成本計算后存查 (4)第四聯(lián)：生產(chǎn)單位制單 → 品管檢驗 → 生管點收 → 生管自存 更多范本查閱以下網(wǎng)址 26 發(fā)貨單 (1)本單系發(fā)貨單位發(fā)貨時使用。 ① 第一聯(lián)：記成品帳 ② 第二聯(lián)：電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：成本課 ④ 第四聯(lián)：生管單位存查 (3)成品辦理入庫之先，應需辦理檢驗合格手續(xù)。 (1)第一聯(lián)：退料單位制單 → 接收單位點收 → 退料單位存查 (2)第二聯(lián)：退料單位制單 → 接收單位點收 → 送資料中心 (3)第三聯(lián)：退料單位制單 → 接收單位點收 → 會計單位 (4)第四聯(lián)：退料單位制單 → 接收單位點收后存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 25 成品入庫單 (1)本單系生產(chǎn)單位成品辦理入庫時使用。 (2)本單一式四聯(lián) ① 第一聯(lián)：退料單位存查 ② 第二聯(lián)：送電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：成本計算及記材料帳 ④ 第四聯(lián)： 收料單位存查 (3)本單可六料共用一單，但需按材料編號的順序填寫。 (4)本單類號欄，請參照收料單左方類號欄部分的代號填寫。 (2)本單一式三聯(lián)，由收料單位制表。 (5)如有額外領料，請在備注欄說明原因。 ① 第一聯(lián)：記材料帳 ② 第二聯(lián)：電腦打卡 ③ 第三聯(lián)：成本計算 ④ 第四聯(lián)：物管單位存 查 (3)本單一料一單。 (1)第一聯(lián)：請購單位制單 → 經(jīng)權責主管核準 → 請購單位存查 (2)第二聯(lián)：請購單位制單 → 經(jīng)權責主管核準 → 物料 (倉庫 )單位存查 (3)第三聯(lián)：請購單位制單 → 經(jīng)權責主管核準 → 外購單位購料 → 倉庫驗收記卡 → 會計 組核計后存查 (4)第四聯(lián)：請購單位制單 → 經(jīng)權責主管核準 → 外購單位自存 更多范本查閱以下網(wǎng)址 22 發(fā) (領 )料單 (1)本單系發(fā) (領 )物料及內部調撥時使用 (多項領料單用于同一訂貨單號，開一張全數(shù)領完 )。 ① 第一聯(lián)：核準后退回請 購單位 ② 第二聯(lián)：核準后送物料單位 (倉庫 )存查 ③ 第三聯(lián)：外購單位憑以購料，確定后倉庫驗收記卡，再轉會計單位 ④ 第四聯(lián)：外購單位自存 (3)本單請購名稱、規(guī)格、數(shù)量、單位用途均需填寫清楚。 (1)第一聯(lián)：請購單位制單后存查 (2)第二聯(lián)：請購單位制單 → 采購部門 詢 → 價采購 → 倉儲部門檢驗點收 → 送會計單位存查 (3)第三聯(lián)：請購單位制單 → 采購部門詢價采購 → 倉儲部門檢驗點收后存查 (4)第四聯(lián)：請購單位制單 → 采購部門詢價采購后存查 更多范本查閱以下網(wǎng)址 21 外購單 (1)本單系申請向國外采購物料或物品時使用。 第一聯(lián)：請購單位存查 第二聯(lián)：送會計部門 (當月消耗的物品，此聯(lián)代到料通知單 ) 第三聯(lián)：倉儲部門 第四聯(lián)：采購部門 (3)規(guī)格必須詳細填明并寫明編號。 請購單 (1)本單系辦理物料或物品請購時使用。 更多范本查閱以下網(wǎng)址 20 □ 公司原物料成品固定資產(chǎn)請購收發(fā)調撥外借使用表格規(guī)定 (一 )為了便于會計記帳及實施電腦作業(yè)，本公司有關原物料成品固定資產(chǎn)的請購，收 發(fā)調撥外借使用表格，格式、內容、使用方法、流程，均按本規(guī)定實施。 同一材料項目所使用的單位均訂于本公司材料編號簿內，不得任意使用。 重量以 “KG”( 公斤 )計算。復數(shù)單位如雙、套、付、組等一律定 為 “ST” 。 (4)將所求得的和的個位數(shù)被 10減之，所得之數(shù)即為檢查號碼。 (2)將積算的個位數(shù)相加。 ： 系按固定公式計算出一數(shù)值，以供查驗該項材料編號是否書寫錯誤。 第三段 5～ 8位數(shù)表示物料的規(guī)格 (小分類 )。 第一段 1～ 2位數(shù)表示物料的類別 (大分類 )。 ，如辦公用品、清潔工具等。 更多范本查閱以下網(wǎng)址 17 七、倉位規(guī)劃管理辦法 更多范本查閱以下網(wǎng)址 18 □ 公司材料編號辦法 (一 )目的： 將本公司所使用的原料、物料，按其性質各歸其類并予以編號，以利于料帳的登載及材 料的電腦處理作業(yè)。 (九 )限額供料范圍： ，包括本廠自制件和外協(xié)加工件； 。 ； ，影響到消耗定額； 算或編寫中的錯誤和遺漏。由于管理不善而超耗者，不得提高定額。 (六 )物資消耗定額一般一年改修一次。非工藝消耗定額根據(jù)質量指標，由供應科參照實際情況制定供應定額。但不包括途耗、磅差、庫耗等 (此 部分作倉庫盤盈盤虧處理 )。 —— 工藝需要耗用而又未構成產(chǎn)品實體的材料，如石蠟，蘇州土等。 (二 )物資消耗定額應在保證產(chǎn)品質量的前提下，根據(jù)本廠生產(chǎn)的具體條件，結合產(chǎn)品 結構和工藝要求，以理論計算和技術測定為主，以經(jīng)驗估計和統(tǒng)計分析為輔來制定最經(jīng)濟 最合理 的消耗定額。是產(chǎn)品成本核算和經(jīng)濟核算的基礎。 (九 )各獨立核算的 下屬公司，如需購買物資材料，可向物資供應部做計劃申請，也可 自行采購。不準在領料單上 作任何更改，如填寫錯誤，必須重新填寫。計劃內的物資材料由物資供應部計劃室核準憑計劃供給，計劃 外的物資材料由物資供應部計劃室酌情供應，應急材料如物資供應部不能供應時，經(jīng)物資 供應部同意，部門經(jīng)理批準后自購。領用維護材料時，領料單上必須完 整填寫成本中心編號，交物 資供應部計劃室審核后，方可辦理領料手續(xù)。 (五 )工程施工材料的領用由工程部審批，領用工程材料時，領料單上必須完整地填寫 成本中心及工程編號，連同工程管理表一齊交物資供應部計劃室審核后，方可辦理領料手續(xù)。 (三 )辦公用品器材的領用，由專業(yè)歸口管理部門審批。售往特區(qū)外的物資材料， 由總經(jīng)理批準。 □ 關于明確領用物資材料授權人及有關的規(guī)定 為了適應公司機構及人員的變化，現(xiàn)對各部門領用物資材料授權人做相應調整，原授權 人的授權同時取消。對無計劃和超計劃領料， 物資部有權不給予審核發(fā)料。 (五 )各部、分公司需要的勞動保護用品，開單經(jīng)本部門成本中心授權人簽名后， 再由人事部主管勞動保護用品的有關人員審批簽名，才給予辦理審核領料手續(xù)。 (四 )堅持工程材料、維護材料專項專用的原則，不允許將工程材料、維護材料用在其 它工程上。 (三 )在填寫工程材料管理表或貨倉取貨申請單時，將進口材料和國產(chǎn)材料分開單式填 寫，領取數(shù)量一欄必須要用規(guī)定字體填上領取的數(shù)量。 填表時表內應清楚地填上工程名稱，成本中心，工程編號，施工單位，經(jīng)成本中心授 權人簽名批準， 并蓋有工程部工程材料專用章，交由物資部計劃組辦理計劃審核，蓋上計 劃審核章，倉庫才辦理領料手續(xù)。 (三 )非常備材料：訂貨生產(chǎn)的用料，由生產(chǎn)管理單位于每批產(chǎn)品制造完成后，分析用 料異常。 □ 用料差異分析 第七條 材料預算用量與實際用量差異超過管理基準時，依下列規(guī)定辦理： (一 )常備材料：物料管理單位應于每月 10 日前就上月實際用量與預算用量比較 (內購 材料用 )或前三個月累計實際用量與累計預算用量比較 (外購材料用 )其差異率在管理基準 (各公司自訂 )以上者，需填制 “ 材料使用量差異分析月報表 ”( 表 )送生產(chǎn)管理單 位分析原因，并提出改善對策。 第五條 預備材料：物料管理單位應考慮材料預算用量，在精簡采購、倉儲成本的原 則下，酌情以 “ 材料預算及存量基準明細表 ”( 表 )設定存量管理基準加以管理， 但材料存量基準設定因素變動時，物料管理單位必須修正其存量管理 基準。 更多范本查閱以下網(wǎng)址 11 第三條 非常備材料：訂貨生產(chǎn)的用料，由生產(chǎn)管理單位依生產(chǎn)用料基準，逐批擬訂 產(chǎn)品用料預算，其他材料直接由使用單位定期擬訂用料預算。 四、用料預算方法 □ 用料預算 第一條 常備材料：由生產(chǎn)管理單位依生產(chǎn)及保養(yǎng)計劃定期編制 “ 材料預算及存量基 準 明細表 ”( 表 )